Do : Erstes Quartal

DO & CO AKTIENGESELLSCHAFT

FINANZBERICHT

1. QUARTAL 2022/2023 (ungeprüft)

INHALT
Konzernlagebericht 1. Quartal 2022/2023 (ungeprüft)....................................................................	1
1.	Kennzahlen der DO & CO Gruppe nach IFRS..........................................................................................	1
2.	Geschäftsverlauf.................................................................................................................................................	2
2.1. Umsatz................................................................................................................................................................	3
2.2. Ergebnis .............................................................................................................................................................	3
2.3. Bilanz...................................................................................................................................................................	5
2.4. MitarbeiterInnen.............................................................................................................................................	5
2.5. Airline Catering ...............................................................................................................................................	6
2.6. International Event Catering .....................................................................................................................	7
2.7. Restaurants, Lounges & Hotels.................................................................................................................	8
2.8. Aktie / Investor Relations ...........................................................................................................................	10
3.	Ausblick..................................................................................................................................................................	12
Konzernzwischenabschluss 1. Quartal 2022/2023 der DO & CO Aktiengesellschaft
nach IFRS (ungeprüft) ...........................................................................................................................................	13
1.	Konzernbilanz zum 30. Juni 2022 (ungeprüft).......................................................................................	14
2.	Konzern-Gewinn und Verlustrechnung für das 1. Quartal 2022/2023 (ungeprüft).................	15
3.	Konzern-Gesamtergebnisrechnung(ungeprüft) ....................................................................................	16
4.	Konzern-Geldflussrechnung(ungeprüft)...................................................................................................	17
5.	Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung(ungeprüft).................................................................	18
Verkürzter Konzernanhang 1. Quartal 2022/2023 (ungeprüft)...................................................	19
1.	Allgemeine Angaben .........................................................................................................................................	20
1.1. Grundlagen .......................................................................................................................................................	20
1.2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden............................................................................................	20
1.3. Anpassungen gemäß IAS 8 ........................................................................................................................	21
1.4. Konsolidierungskreis .....................................................................................................................................	22
1.5. Saisonalität und Konjunktureinflüsse.....................................................................................................	22
2.	Erläuterungen zur Konzernbilanz.................................................................................................................	22
2.1. Eigenkapital......................................................................................................................................................	22
3.	Erläuterungen zur Konzern-Gewinn-und Verlustrechnung...............................................................	22
3.1. Finanzergebnis ................................................................................................................................................	22
4.	Segmentberichterstattung..............................................................................................................................	23
5.	Sonstige Angaben ..............................................................................................................................................	25
5.1. Zusätzliche Angaben zu Finanzinstrumenten......................................................................................	25
5.2. Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag (Nachtragsbericht).......................................	26
5.3. Geschäftsbeziehungen zu nahestehenden Unternehmen...............................................................	26

Konzernlagebericht 1. Quartal 2022/2023 (ungeprüft)

1. Kennzahlen der DO & CO Gruppe nach IFRS

		1. Quartal	1. Quartal
		2022/2023	2021/2022*
Umsatz	m€	288,31	102,84
EBITDA	m€	29,16	22,26
EBITDA-Marge	%	10,1 %	21,6 %
EBIT1	m€	14,83	9,64
EBIT-Marge	%	5,1 %	9,4 %
Ergebnis vor Ertragsteuern	m€	6,52	4,40
Konzernergebnis	m€	3,35	2,18
Net Result-Marge	%	1,2 %	2,1 %
Cashflow aus der betrieblichen Tätigkeit (Netto-Cashflow)	m€	3,11	8,98
Cashflow aus der Investitionstätigkeit	m€	-9,26	-1,67
Free Cashflow	m€	-6,15	7,31
EBITDA je Aktie	€	2,99	2,28
EBIT je Aktie	€	1,52	0,99
Ergebnis je Aktie	€	0,34	0,22
ROS	%	2,3 %	4,3 %
		30. Juni 2022	31. März 2022
Eigenkapital	m€	166,72	135,98
Eigenkapital-Quote	%	17,2 %	15,6 %
Net Debt (Finanzverschuldung)	m€	348,50	318,47
Net Debt to EBITDA		3,38	3,31
Net Gearing	%	209,0 %	234,2 %
Working Capital	m€	3,80	-26,50
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente	m€	195,26	207,63
Buchmäßiges Eigenkapital je Aktie	€	13,88	11,71
Höchstkurs2	€	90,00	94,00
Tiefstkurs2	€	72,00	64,90
Kurs ultimo2	€	79,50	76,40
Aktienanzahl ultimo	TStk	9.744	9.744
Marktkapitalisierung ultimo	m€	774,65	744,44
MitarbeiterInnen		10.449	8.460

• Die Vorjahreswerte wurden gemäß IAS 8 angepasst. Für weitere Informationen wird auf Abschnitt 1.3. des Konzernanhangs verwiesen. 1… Das EBIT enthält auch Finanzierungserträge in unwesentlichem Ausmaß

2… Schlusskurs

1

2. Geschäftsverlauf

Konzern			1. Quartal
					Veränderung
		2022/2023	2021/2022*	Veränderung
					in %
Umsatzerlöse	m€	288,31	102,84	185,48	180,4 %
Sonstige betriebliche Erträge	m€	3,60	11,27	-7,67	-68,0 %
Materialaufwand	m€	-120,93	-30,93	-90,00	-290,9 %
Personalaufwand	m€	-99,89	-41,25	-58,64	-142,2 %
Sonstige betriebliche Aufwendungen	m€	-42,37	-19,74	-22,64	-114,7 %
Ergebnis aus nach der Equity Methode bilanzierten	m€	0,45	0,07	0,37	511,8 %
Beteiligungen
EBITDA - Betriebsergebnis vor Abschreibungen und	m€	29,16	22,26	6,90	31,0 %
Effekten aus Werthaltigkeitsprüfungen
Abschreibungen und Effekte aus Werthaltigkeitsprüfungen	m€	-14,33	-12,62	-1,71	-13,6 %
EBIT - Betriebsergebnis	m€	14,83	9,64	5,19	53,9 %
Finanzergebnis	m€	-8,31	-5,24	-3,07	-58,6 %
Ergebnis vor Ertragsteuern	m€	6,52	4,40	2,12	48,2 %
Ertragsteuern	m€	-3,33	-1,78	-1,55	-87,4 %
Ergebnis nach Ertragsteuern	m€	3,19	2,62	0,57	21,6 %
Davon Anteil der nicht beherrschenden Anteile	m€	-0,16	0,45	-0,61	-135,7 %
Davon Anteil der Gesellschafter der DO & CO	m€	3,35	2,18	1,18	54,0 %
Aktiengesellschaft (Konzernergebnis)
EBITDA-Marge	%	10,1 %	21,6 %
EBIT-Marge	%	5,1 %	9,4 %
MitarbeiterInnen		10.449	7.496	2.953	39,4 %

* Die Vorjahreswerte wurden gemäß IAS 8 angepasst. Für weitere Informationen wird auf Abschnitt 1.3. des Konzernanhangs verwiesen.

Die bereits im vergangenen Geschäftsjahr eingetretene Erholung von den Auswirkungen der COVID-19 Krise setzte sich auch im ersten Quartal des Geschäftsjahres 2022/2023 fort. DO & CO profitierte in allen Divisionen von einer erhöhten Nachfrage und konnte mit einem Umsatz von 288,31 m€ trotz der fortschreitenden Abwertung der türkischen Lira sogar das umsatzstärkste Quartal der Unternehmensgeschichte erzielen. Aus Wechselkursänderungen gegenüber dem Euro im Vergleich zum ersten Quartal des Geschäftsjahres 2021/2022 ergibt sich ein negativer Effekt auf den Konzernumsatz in Höhe von 51,30 m€, welcher großteils aus dem Verfall der türkischen Lira resultiert. Nachdem in den türkischen Tochtergesellschaften ein wesentlicher Teil der Kosten in lokaler Währung anfällt, bleiben die Margen davon größtenteils unberührt.

Das Ergebnis war im ersten Quartal des Geschäftsjahres 2022/2023 stark durch die Anwendung der Regelungen des IAS 29 "Rechnungslegung in Hochinflationsländern" auf die Abschlüsse der türkischen Tochtergesellschaften belastet. Ohne Anwendung des IAS 29 wäre das Konzernergebnis mit 7,78 m€ um 4,43 m€ höher ausgefallen. Mit Blick auf das Ergebnis ist damit eine Fortsetzung des positiven Trends der letzten Quartale erkennbar. Trotz Belastung durch die Abwertung der türkischen Lira kann auch im ersten Quartal des Geschäftsjahres 2022/2023 wieder ein hoher Bestand an liquiden Mitteln von 195,26 m€ ausgewiesen werden.

2

2.1. Umsatz

Der DO & CO Konzern erzielte im ersten Quartal des Geschäftsjahres 2022/2023 einen Umsatz von 288,31 m€. Dies stellt einen Umsatzanstieg von 180,4 % bzw. 185,48 m€ gegenüber dem Vergleichszeitraum des Vorjahres dar.

Umsatz				1. Quartal
					Veränderung
		2022/2023	2021/2022	Veränderung
					in %
Airline Catering	m€	219,65	77,53	142,12	183,3	%
International Event Catering	m€	42,18	14,13	28,05	198,6	%
Restaurants, Lounges & Hotels	m€	26,48	11,18	15,30	136,9	%
Konzernumsatz		288,31	102,84	185,48	180,4 %

2022/2023 exkl. IAS 29

219,05

42,18

26,48

287,71

Anteil am Konzernumsatz		1.	Quartal
		2022/2023	2021/2022
Airline Catering	%	76,2	%	75,4	%
International Event Catering	%	14,6	%	13,7	%
Restaurants, Lounges & Hotels	%	9,2	%	10,9	%
Konzernumsatz		100,0 %	100,0 %

Die Umsätze der Division Airline Catering sind im ersten Quartal des Geschäftsjahres 2022/2023 von 77,53 m€ um 142,12 m€ auf 219,65 m€ gestiegen. Das bedeutet einen Anstieg von 183,3 %. Der Anteil der Umsätze der Division Airline Catering am Gesamtumsatz beträgt 76,2 % (VJ: 75,4 %).

Die Umsätze der Division International Event Catering sind im ersten Quartal des Geschäftsjahres 2022/2023 von 14,13 m€ um 28,05 m€ auf 42,18 m€ gestiegen. Das bedeutet einen Anstieg von 198,6 %. Der Anteil der Umsätze der Division International Event Catering am Gesamtumsatz beträgt 14,6 % (VJ: 13,7 %).

Die Umsätze der Division Restaurants, Lounges & Hotels sind im ersten Quartal des Geschäftsjahres 2022/2023 von 11,18 m€ um 15,30 m€ auf 26,48 m€ gestiegen. Das bedeutet einen Anstieg von 136,9 %. Der Anteil der Umsätze der Division Restaurants, Lounges & Hotels am Gesamtumsatz beträgt 9,2 % (VJ: 10,9 %).

2.2. Ergebnis

Beginnend mit dem ersten Quartal des Geschäftsjahres 2022/2023 ist die Türkei als Hochinflationsland gemäß IAS 29 "Rechnungslegung in Hochinflationsländern" einzustufen. Aus der Anwendung der Regelungen des IAS 29 ergeben sich wesentliche Auswirkungen auf die Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung. Diese sind im Detail in der nachstehenden Tabelle dargestellt.

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