VP Bank : Offenlegungsbericht 2021

KUNST

ERLEBNIS

OFFENLEGUNGSERICHT 2021

INHALTSVERZEICHNIS

4 / Einführung

5 / Unternehmensführung

1. / Risikomanagementziele und Risikomanagementpolitik (Art. 435 CRR)

1. / Anwendungsbereich (Art. 436 CRR)

11 / Eigenmittel (Art. 437 CRR)

1. / Eigenmittelanforderungen (Art. 438 CRR)
2. / Gegenparteiausfallrisiko (Art. 439 CRR)

1. / Kapitalpuffer (Art. 440 CRR)

1. / Kreditrisikoanpassungen (Art. 442 CRR)

1. / Unbelastete Vermögenswerte (Art. 443 CRR)

1. / Inanspruchnahme von ECAI (Art. 444 CRR)
2. / Marktrisiko (Art. 445 CRR)
3. / Operationelles Risiko (Art. 446 CRR)
4. / Risiko aus nicht im Handelsbuch enthaltene Beteiligungspositionen (Art. 447 CRR)
5. / Zinsrisiko aus nicht im Handelsbuch enthaltene Positionen (Art. 448 CRR)
6. / Vergütungspolitik (Art. 450 CRR)
7. / Verschuldung (Art. 451 CRR)

1. / Verwendung von Kreditrisikominderungstechniken (Art. 453 CRR)
2. / Liquiditätsrisiko

ZUM INHALT

2021 feierte die VP Bank Kunststiftung ihr 25-jähriges Bestehen. Anlässlich dieses Jubiläums wurde die Sammlung der VP Bank Kunststiftung im Rahmen einer Ausstellung im Kunst­ museum Liechtenstein in Vaduz einer grösseren Öffentlichkeit zugänglich gemacht. Der Geschäftsbericht präsentiert sieben Künstlerinnen und Künstler sowie deren Schaffensschwer- punkt. Lassen Sie sich durch beeindruckende Impressionen aus der Sammlung führen und entdecken Sie spannende Werke der modernen bildenden Kunst, die in den Räumlichkeiten der VP Bank zu sehen sind und so auch im Arbeitsalltag Kunst zum Erlebnis machen.

Weitere Informationen zu den Künstlerinnen und Künstlern sowie zur VP Bank Kunststiftung finden Sie im Online-Bericht unter report.vpbank.com sowie auf unserer Website.

DER KOMPLETTE GESCHÄFTSBERICHT IST AUCH ONLINE UND ALS PDF DOWNLOAD VERFÜGBAR:

Geschäftsbericht 2021

report.vpbank.com

INDEX OFFENLEGUNG TEIL 8 CAPITAL REQUIREMENTS REGULATION (CRR)

Artikel
CRR	Thema	Dokument der Offenlegung
435	Risikomanagementziel und Risikomanagementpolitik	Offenlegungsbericht S. 7 ff., Geschäftsbericht S.129 ff.
436	Anwendungsbereich	Offenlegungsbericht S. 9 ff., Geschäftsbericht S. 174 ff.
437	Eigenmittel	Offenlegungsbericht S. 11 ff., Geschäftsbericht S. 136 ff.
438	Eigenmittelanforderungen	Offenlegungsbericht S. 15, Geschäftsbericht S. 136 ff.
439	Gegenparteiausfallrisiko	Offenlegungsbericht S. 16 ff., Geschäftsbericht S. 157 ff.
440	Kapitalpuffer	Offenlegungsbericht S. 19 ff., Geschäftsbericht S 136 ff.
441	Indikatoren für G-SRI	Nicht anwendbar
442	Kreditrisikoanpassungen	Offenlegungsbericht S. 21 ff., Geschäftsbericht S. 136 ff.
443	Unbelastete Vermögenswerte	Offenlegungsbericht S. 30 ff.
444	Inanspruchnahme von ECAI	Offenlegungsbericht S. 32
445	Marktrisiko	Offenlegungsbericht S. 33, Geschäftsbericht S. 137 ff.
446	Operationelles Risiko	Offenlegungsbericht S. 34, Geschäftsbericht S. 147 ff.
447	Risiko aus nicht im Handelsbuch enthaltene Beteiligungspositionen	Offenlegungsbericht S. 35, Geschäftsbericht S. 157 ff.
448	Zinsrisiko aus nicht im Handelsbuch enthaltene Positionen	Offenlegungsbericht S. 36, Geschäftsbericht S. 137 ff.
449	Verbriefungen	Nicht anwendbar
450	Vergütungspolitik	Offenlegungsbericht S. 37, Geschäftsbericht S. 92 ff.
451	Verschuldung	Offenlegungsbericht S. 38 ff.
452	IRB Ansatz	Nicht anwendbar
453	Verwendung von Kreditrisikominderungstechniken	Offenlegungsbericht S. 40 ff., Geschäftsbericht S. 122 ff.
454	Fortgeschrittene Messansätze für operationelle Risiken (AMA)	Nicht anwendbar
455	Interne Marktrisikomodelle	Nicht anwendbar
EBA/GL	Liquiditätsrisiken	Offenlegungsbericht S. 41 ff.

SCHLÜSSELPARAMETER

in CHF 1'000	31.12.2021	31.12.2020
EIGENMITTEL
Kernkapital (Tier 1)	1'014'488	972'754
Tier 1 Ratio	22.4%	20.8%
Risikogewichtete Aktiva	4'535'817	4'675'482
Kombinierte Kapitalpufferanforderung	205'933	212'314
VERSCHULDUNG
Verschuldungsquote (Leverage Ratio)	7.6%	7.1%
LIQUIDITÄT
Liquiditätsdeckungsquote (Liquidity Coverage Ratio/LCR)	160.2%	179.4%

OFFENLEGUNGSBERICHT 2021

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EINFÜHRUNG

Die VP Bank

Die VP Bank ist eine international tätige Privatbank und gehört zu den grössten Banken Liechtensteins. Sie ist an den Standorten Vaduz, Zürich, Luxemburg, Tortola / British Virgin Islands, Singapur und Hongkong vertreten.

Die VP Bank konzentriert sich seit ihrer Gründung im Jahr 1956 auf die Vermögensverwaltung und Anlageberatung für Privatpersonen und Finanzintermediäre. 1012 Mitarbei- tende verwalten per 31. Dezember 2021 Kundenvermögen von CHF 51.3 Mrd.

Die VP Bank ist an der SIX Swiss Exchange kotiert. Ihre Fi­­ nanzstärke wird mit einem «A» Rating von Standard & Poor's beurteilt. Das Aktionariat mit drei Ankeraktionären gewähr- leistet Stabilität, Unabhängigkeit und Nachhaltigkeit.

Grundlage und Zweck der Offenlegung

Der Offenlegungsbericht beruht auf Teil 8 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 CRR, welche in Liechtenstein mit Abände- rungen des Bankengesetzes­ (BankG) und der Bankenver- ordnung (BankV) seit 1. Februar 2015 direkt anwendbar ist.

Der Offenlegungsbericht vermittelt ein umfassendes Bild über die Eigenmittel- und Liquiditätsausstattung, das Risikoprofil und das Risikomanagement der VP Bank.

Inhalt und Anwendungsbereich der Offenlegung

Der Offenlegungsbericht enthält alle in Teil 8 Titel II CRR genannten qualitativen und quantitativen Informationen, welche nicht bereits im Geschäftsbericht der VP Bank ­veröffentlicht werden. Die Ausnahmeregelungen des Artikel 432 CRR für unwesentliche oder vertrauliche Infor­ mationen sowie Geschäftsgeheimnisse werden nicht in Anspruch genommen.

Die VP Bank AG mit Sitz in Vaduz, Liechtenstein, ist das übergeordnete Unternehmen der VP Bank Gruppe und erfüllt die Offenlegungsanforderungen gemäss Artikel 13 Abs. 1 CRR auf konsolidierter Ebene. Grundlage bildet der aufsichtsrechtliche Konsolidierungskreis gemäss Artikel 18 bis 24 CRR. Alle Angaben im Offenlegungsbericht bezie- hen sich deshalb auf die VP Bank Gruppe.

Häufigkeit und Mittel der Offenlegung

Ein vollumfänglicher Offenlegungsbericht wird jährlich erstellt und als eigenständiges Dokument auf der Home- page der VP Bank publiziert (www.vpbank.com). Ergänzen­ de­ Informationen können dem Geschäftsbericht entnom- men werden. Eine zusätzliche Offenlegung erfolgt jeweils zum Halbjahr und wird ebenfalls auf der Homepage der VP Bank publiziert.

Erstellung und Prüfung der Offenlegung

Für die Erstellung des Offenlegungsberichtes hat die VP Bank einen Prozess implementiert und die Aufgaben und Verantwortlichkeiten schriftlich geregelt. In diesem Rahmen werden auch Inhalt und Turnus der Offenlegung wiederkehrend auf Angemessenheit überprüft. Der Offen- legungsbericht wird von der bankengesetzlichen Revisions- stelle keiner prüferischen Durchsicht unterzogen.

Es bestehen keine bedeutenden Hindernisse, welche

die unverzügliche Übertragung von Eigenmitteln oder die Rückzahlung von Verbindlichkeiten ­zwischen Mutter- und vollkonsolidierten Tochterunternehmen einschränken.

Veränderungen gegenüber dem letztjährigen Offenlegungsbericht­

Im Vergleich zum Vorjahr werden keine zusätzlichen Tabellen offengelegt.

4	Einführung  /  OFFENLEGUNGSBERICHT 2021

UNTERNEHMENSFÜHRUNG

Verwaltungsrat

Dem Verwaltungsrat obliegt gemäss Artikel 23 BankG die Oberleitung, Aufsicht und Kontrolle der Bank. Er ist für die mittel- bis langfristige strategische Ausrichtung der VP Bank bzw. der VP Bank Gruppe verantwortlich (Gruppenverwaltungsrat).

Die Befugnisse und Pflichten des Verwaltungsrates werden in den Statuten und dem Organisations- und Geschäfts- reglement (OGR) der VP Bank geregelt.

Ausschüsse des Verwaltungsrates

Der Verwaltungsrat wird zur Erfüllung seiner Aufgaben durch vier Ausschüsse unterstützt: das Nomination & Compensation Committee, das Audit Committee, das Risk Committee und das Strategy & Digitalisation Committee. Jeder Ausschuss setzt sich aus mindestens drei Mitgliedern des Verwaltungsrates zusammen.

Die Aufgaben, Kompetenzen, Rechte und Pflichten der Ausschüsse des Verwaltungsrates werden im Organisations - und Geschäftsreglement der VP Bank festgelegt.

Die Funktionen des Audit Committee, des Risk Committee sowie des Strategy & Digitalisation Committee werden darüber hinaus reglementarisch geregelt.

Dem Risk Committee obliegen insbesondere folgende Aufgaben:

• Entgegennahme und Behandlung der Berichte des Chief
  Risk Officer sowie Beurteilung der Angemessenheit der eingesetzten Verfahren zur Steuerung und Überwachung der Risiken
• Beurteilung der Finanz-,Geschäfts-, Reputations- und operationellen Risiken sowie deren Besprechung mit
• dem Chief Risk Officer
• Beurteilung der Funktionsfähigkeit der Risikosteuerung und -überwachung sowie des internen Kontrollsystems
• Beurteilung der Funktionsfähigkeit der Vorkehrungen, welche die Einhaltung von gesetzlichen (wie z.B. Eigen- mittel-, Liquiditäts- & Risikoverteilungsvorschriften) und internen Vorschriften (Compliance) gewährleisten, und der Befolgung dieser Vorschriften
• Entgegennahme und Behandlung der Berichte von Legal, Compliance und Tax
• Beurteilung der Qualität (Wirksamkeit) der Risk Gover- nance sowie der Zusammenarbeit zwischen Risikosteue- rung, Risikoüberwachung, Group Executive Management (GEM), Risk Committee und Verwaltungsrat
• Überprüfung, ob die Preisgestaltung der angebotenen Verbindlichkeiten und Anlagen das Geschäftsmodell und die Risikostrategie der Bank angemessen berücksichtigt und, sofern dies nicht der Fall ist, die Vorlage eines Plans mit Abhilfemassnahmen

• Prüfung, ob bei den vom Vergütungssystem angebote- nen Anreizen das Risiko, das Kapital, die Liquidität sowie die Wahrscheinlichkeit und der Zeitpunkt von Einnahmen berücksichtigt werden.
• Beratung des Verwaltungsrates bei der Wahl oder Abset­- zung des Chief Risk Officer

Das Risk Committee tritt in der Regel jährlich zu fünf bis acht Sitzungen zusammen, im Geschäftsjahr 2021 fanden sieben ordentliche Sitzungen sowie eine ausserordentliche Sitzung statt. An den ordentlichen Sitzungen nehmen als Gäste jeweils der Chief Risk Officer, der Chief Financial Officer und der Leiter des Group Internal Audit teil. An einer gemeinsamen Sitzung mit dem Audit Committee fand ein Informationsaustausch mit dem GEM über die Qualität des internen Kontrollsystems und weitere Anliegen statt.

Mitglieder des Verwaltungsrates

Gemäss Artikel 16 der Bankstatuten besteht der Verwal- tungsrat aus mindestens fünf Mitgliedern, die für die Dauer von drei Jahren einzeln gewählt werden.

Die Mitglieder des Verwaltungsrates müssen in fachlicher und persönlicher Hinsicht jederzeit Gewähr für eine ein- wandfreie Geschäftstätigkeit bieten. Die Kriterien für die Auswahl der Mitglieder des Verwaltungsrates werden vom Nomination & Compensation Committee erarbeitet und überprüft. Dabei wird auf die Ausgewogenheit der Kennt- nisse und Fähigkeiten, der Diversität und der Erfahrungen des Verwaltungsrates in seiner Gesamtheit geachtet.

Änderungen in der Geschäftstätigkeit (z.B. die Ausweitung auf neue Märkte, Produkte, usw.) oder neue regulatorische Vorschriften führen zu neuen Aufgaben und erhöhen

die Komplexität im Betrieb. Daraus ergeben sich allenfalls zusätzliche Anforderungen in der Aufsichtstätigkeit des Verwaltungsrates.

Das Nomination & Compensation Committee überprüft deshalb bei einem entsprechenden Ereignis, mindestens aber einmal pro Jahr, ob daraus neue Anforderungen an die Qualifikation der Mitglieder des Verwaltungsrates entstehen und ob diese durch die Gesamtheit des Organs beziehungsweise durch die einzelnen Personen ausrei- chend abgedeckt sind. Wenn ein Defizit erkannt wird, leitet das Nomination & Compensation Committee umgehend wirksame Massnahmen ein, um in der Gesamtheit der Mit- glieder des Organs und bei den einzelnen Funktionsinha- bern eine einwandfreie Geschäftsführung sicherzustellen.

An der Generalversammlung vom 30. April 2021 wurde Dr. Thomas R. Meier für eine Amtsdauer von drei Jahren wiedergewählt. Im Anschluss an die Generalversammlung wurde Dr. Thomas R. Meier vom Verwaltungsrat in seinem Amt als Präsident bestätigt.

OFFENLEGUNGSBERICHT 2021/  Unternehmensführung

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