Die Schweizer Finanzaufsichtsbehörde hat am Dienstag in ihrem ersten detaillierten Bericht über die Krise erklärt, dass die Credit Suisse schon Monate vor ihrer Rettung kurz vor dem Zusammenbruch stand, und sich für stärkere Befugnisse zur Überwachung der Kreditgeber in der Zukunft ausgesprochen.

Die Aufsichtsbehörde FINMA, die wegen ihrer Aufsicht über die Bank unter Beschuss geraten ist, verteidigte ihre Rolle bei der Kernschmelze, die schließlich zur größten Rettung einer Bank seit der globalen Finanzkrise von 2008-2009 führte.

Die Aufsichtsbehörde sagte, sie habe "weitreichende und invasive" Maßnahmen ergriffen, um die Mängel zu beheben, die sie bei der Credit Suisse festgestellt hatte, als panische Kunden nach einer Reihe von Verlusten und Skandalen große Mengen an Bargeld abzogen.

Die FINMA sagte, dass ihre Maßnahmen in Bezug auf die Liquidität nicht in der Lage waren, den drohenden Konkurs der Bank Mitte März 2023 abzuwenden.

"Die FINMA hat das gesamte ihr zur Verfügung stehende Instrumentarium eingesetzt und das Risiko einer möglichen Destabilisierung der Credit Suisse frühzeitig erkannt", sagte Thomas Hirschi, Leiter des Krisenstabs der FINMA.

"Ihre Maßnahmen haben zwar Wirkung gezeigt, konnten aber die Ursachen des Vertrauensverlustes, wie Mängel in der Strategieumsetzung und im Risikomanagement, nicht beseitigen."

Die Aufsichtsbehörde hat von 2018 bis 2022 108 Vor-Ort-Prüfungen bei der Credit Suisse durchgeführt und dabei 382 "Punkte mit Handlungsbedarf" festgestellt - 113, bei denen das Risiko als hoch oder kritisch eingestuft wurde.

"Diese Zahlen und Maßnahmen zeigen, dass die FINMA ihre Möglichkeiten und rechtlichen Befugnisse ausgeschöpft hat", heißt es in ihrem Bericht.

Die FINMA sagte, sie wolle stärkere Befugnisse, einschließlich der Möglichkeit, Bußgelder zu verhängen und die Details von Durchsetzungsverfahren zu veröffentlichen.

Zur Bewältigung von Liquiditätskrisen müssen künftig geeignete Stresstest-Verfahren zur Verfügung stehen, so die FINMA in ihrem Bericht. Die FINMA wird sich auch verstärkt mit den Liquiditätsplänen der Banken und deren Durchführbarkeit befassen.

Die Schweizer Aufsichtsbehörde plant außerdem die Einführung eines so genannten Senior Manager Regimes, einer Reihe von Regeln, die spezifische Verantwortlichkeiten für leitende Angestellte festlegen und die den in Großbritannien verabschiedeten Rahmen widerspiegeln.

Der Bericht bestätigt die von Reuters berichteten Details über das Ausmaß der Schwäche der Bank im Herbst 2022.

Rückblickend auf die Krise stand die Credit Suisse Ende 2022 kurz vor dem Zusammenbruch. Die angeschlagene Bank war "mehrmals kurz davor", 50 Milliarden Schweizer Franken (57,72 Milliarden Dollar) an Notfall-Liquiditätshilfe von der Schweizer Zentralbank in Anspruch zu nehmen. Die FINMA sagte.

Die Liquiditätskrise veranlasste die Schweizerische Nationalbank damals, die Verstaatlichung des Kreditinstituts in Erwägung zu ziehen und 50 Milliarden Franken in die Credit Suisse zu pumpen, um die Bank über Wasser zu halten, wie Reuters berichtete, sechs Monate bevor die Credit Suisse schließlich von der UBS gekauft wurde.

Die Bank, die später von der UBS übernommen wurde, musste Maßnahmen ergreifen, nachdem Kunden im vierten Quartal 138 Milliarden Franken abgezogen hatten, so die FINMA.

"Die Bank war insbesondere im Dezember 2022 mehrmals kurz davor, von dieser Fazilität Gebrauch zu machen, um sowohl die operative Cash-Position als auch die Liquiditätskennzahlen zu stärken", so die FINMA am Dienstag.

"Sie hat sich jedoch dagegen entschieden, insbesondere wegen des befürchteten negativen Signals", fügte die FINMA hinzu.

Die FINMA enthüllt auch Details darüber, wie schlimm die Krise der Credit Suisse in jener verhängnisvollen Woche im März war, als die Liquidität in den Keller ging.

Die Schweizer Aufsichtsbehörde sagte, sie habe der Credit Suisse höhere Liquiditätsanforderungen auferlegt, nachdem die Finanzierung der Bank in den Jahren 2020 und 2021 unter Druck geraten war.

Die getroffenen Maßnahmen waren jedoch nicht ausreichend. Die Credit Suisse wehrte sich auch gegen einige der von der FINMA auferlegten Maßnahmen.

"Nur unter wiederholtem Druck der FINMA hat die Credit Suisse schließlich ein Berichtssystem eingerichtet, das es ihrem Management ermöglicht, die Umsetzung der geplanten Maßnahmen zu überprüfen", heißt es in dem Bericht.

Die Schweizer Regierung, die SNB und die FINMA intervenierten, um die Übernahme der Credit Suisse durch die UBS zu unterstützen, so der Bericht, und erreichten damit ihr Ziel, die Gläubiger der Bank zu schützen und die finanzielle Stabilität zu gewährleisten.

Die Bankenaufsicht wird noch stärker ins Rampenlicht rücken, da die FINMA die einzige global bedeutende Bank der Schweiz - die UBS - beaufsichtigt, deren Bilanzsumme mit 1,6 Billionen Dollar fast doppelt so groß ist wie die gesamte Schweizer Wirtschaft. "Es ist klar, dass der Zustand des Schweizer Finanzplatzes in fünf oder zehn Jahren weitgehend davon abhängen wird, ob die gesetzlichen Grundlagen für die Aufsicht heute gestärkt werden", sagte Marlene Amstad, Vorsitzende der FINMA. ($1 = 0,8663 Schweizer Franken) (Berichterstattung von John Revill, Bearbeitung von Tomasz Janowski)