NORMA : Geschäftsbericht 2023, inkl. Konzernabschluss, Konzernlagebericht, verkürzter Lagebericht der NORMA Group SE (HGB), Bericht des Aufsichtsrats und erläuterndem Bericht zu den Angaben nach §§ 315a Abs. 1 HGB

NORMA Group SE - Geschäftsbericht 2023

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EINLEITUNG

			Umsatz im Geschäftsjahr 2023:
5		Kennzahlen 2023
	EUR 1.222,8 Mio.
3		Über diesen Bericht
4		Inhaltsverzeichnis

• Die NORMA Group

Die PN 16 Klemmringverschraubung: Eines unserer wesentlichen Produkte für den Einsatz im Bereich Water Management. Sie schafft die schnelle und sichere Verbindung von Rohren aus Polyethylen für den industriellen, gewerblichen oder privaten Bedarf.

1 EINLEITUNG

• ÜBER DIESEN BERICHT

1. INHALTSVERZEICHNIS
2. KENNZAHLEN 2023

7 DIE NORMA GROUP 2 AN UNSERE AKTIONÄRE

1. CORPORATE- RESPONSIBILITY-BERICHT
2. ZUSAMMENGEFASSTER LAGEBERICHT
3. KONZERNABSCHLUSS
4. WEITERE INFORMATIONEN

NORMA Group SE - Geschäftsbericht 2023

3

ÜBER DIESEN BERICHT

Im Geschäftsbericht 2023 veröffentlicht die NORMA Group sowohl finanzielle als auch nichtfinanzielle Informationen. Neben dem zusammengefassten Lagebericht und dem Konzernabschluss beinhaltet der Bericht auch den zusammengefassten nichtfinanziellen Konzernbericht gemäß §§ 315b und 315c in Verbindung mit §§ 289b bis 289e HGB sowie der Verordnung (EU) 2020/852 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 18. Juni 2020 über die Einrichtung eines Rahmens zur Erleichterung nachhaltiger Investitionen und zur Änderung der Verordnung (EU)

2019/2088. 4 ZUSAMMENGEFASSTER NICHTFINANZIELLER BERICHT

Der Geschäftsbericht wird ausschließlich in digitaler Form veröffentlicht. Er ist im PDF-Format und als Online-Bericht verfügbar. :WWW.NORMAGROUP.COM Der Geschäftsbericht der NORMA Group erscheint in deutscher und englischer Sprache. Bei Abweichungen gilt die deutsche Fassung. Bei der Angabe von Beträgen oder prozentualen Änderungen kann es aufgrund kaufmännischer Rundungen an unterschiedlichen Stellen dieses Berichts zu geringen Abweichungen kommen.

Bei Nennung von Personen in dieser Veröffentlichung sind immer jeweils weibliche, männliche und diverse (zum Beispiel trans- und intersexuelle) Personen gemeint. Aus Gründen der besseren Lesbarkeit und/oder aus formalen oder technischen Gründen wie begrenztem Platz oder der besseren Auffindbarkeit von Webtexten werden nicht immer alle Varianten genannt.

Daten und Berichterstattungsstandards

Der Berichtszeitraum umfasst das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023. Um größtmögliche Aktualität zu gewährleisten, sind alle bis zur Ausstellung der Versicherung der gesetzlichen Vertreter am 13. März 2024 verfügbaren relevanten Informationen enthalten. Der Konzernabschluss und der zusammengefasste Lagebericht werden gemäß den International Financial Reporting Standards (IFRS), wie sie in der Europäischen Union (EU) anzuwenden sind, sowie ergänzend den nach HGB anzuwendenden Vorschriften erstellt. Die Nachhaltigkeitsberichterstattung wurde unter Bezugnahme auf die Standards der Global Reporting Initiative (GRI) erstellt. 4 GRI und 4 UN GLOBAL COMPACT

Unabhängige Prüfung

Der von der NORMA Group aufgestellte Konzernabschluss - bestehend aus Konzernbilanz, Konzern- Gesamtergebnisrechnung, Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung,Konzern-Kapitalflussrechnung und Konzernanhang - sowie der zusammengefasste Lagebericht 4 BESTÄTIGUNGSVERMERK und der zusammengefasste nichtfinanzielle Konzernbericht 4 PRÜFVERMERK wurden von der KPMG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft.

Folgende Symbole weisen auf wichtige Informationen hin:

4 Es finden sich weiterführende Informationen an anderer Stelle	: Es finden sich weiterführende Informationen auf der Website
innerhalb des Geschäftsberichts.	der NORMA Group und weiteren Webseiten.

Diese Inhalte sind Teil des zusammengefassten nichtfinanziellen Konzernberichts und unterlagen einer gesonderten Prüfung mit begrenzter Sicherheit ("limited assurance"). 4 NICHTFINANZIELLER BERICHT

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1 EINLEITUNG

3 ÜBER DIESEN BERICHT

• INHALTSVERZEICHNIS
  5 KENNZAHLEN 2023
  7 DIE NORMA GROUP

1. AN UNSERE AKTIONÄRE
2. CORPORATE- RESPONSIBILITY-BERICHT
3. ZUSAMMENGEFASSTER LAGEBERICHT
4. KONZERNABSCHLUSS
5. WEITERE INFORMATIONEN

EINLEITUNG

• Über diesen Bericht

• Inhaltsverzeichnis
  5 Kennzahlen 2023
  7 Die NORMA Group

AN UNSERE AKTIONÄRE

1. Der Vorstand
2. Brief des Vorstands

1. Die NORMA Group am Kapitalmarkt

1. Bericht des Aufsichtsrats

27 Corporate-Governance-Bericht und Erklärung zur Unternehmensführung

CORPORATE-RESPONSIBILITY- BERICHT

1. Corporate-Responsibility-Strategie

1. Governance

1. Umwelt

1. Soziales

82 Zusammengefasster nichtfinanzieller Bericht, EU-Taxonomie, GRI und UN Global Compact

1. CR-Kennzahlen

1. Prüfvermerk

NORMA Group SE - Geschäftsbericht 2023

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ZUSAMMENGEFASSTER

LAGEBERICHT

1. Grundlagen des Konzerns

1. Wirtschaftsbericht

173 Verkürzter Lagebericht der NORMA Group SE (HGB)

181 Prognosebericht

1. Risiko- und Chancenbericht

1. Vergütungsbericht 2023

1. Übernahmerelevante Angaben

237 Bericht über Transaktionen mit nahestehenden Unternehmen und Personen

KONZERNABSCHLUSS

1. Konzern-Gesamtergebnisrechnung
2. Konzernbilanz

1. Konzern-Kapitalflussrechnung
2. Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung
3. Konzernanhang

355 Anlagen zum Konzernanhang

1. Versicherung der gesetzlichen Vertreter
2. Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

WEITERE INFORMATIONEN

370 Glossar

1. Grafikverzeichnis

1. Tabellenverzeichnis

1. Quartalsübersicht
2. Zehnjahresübersicht

1. Finanzkalender, Kontakt und Impressum

1 EINLEITUNG

1. ÜBER DIESEN BERICHT
2. INHALTSVERZEICHNIS > KENNZAHLEN 2023

1. DIE NORMA GROUP

1. AN UNSERE AKTIONÄRE
2. CORPORATE- RESPONSIBILITY-BERICHT
3. ZUSAMMENGEFASSTER LAGEBERICHT
4. KONZERNABSCHLUSS
5. WEITERE INFORMATIONEN

NORMA Group SE - Geschäftsbericht 2023

5

KENNZAHLEN 2023

Finanzielle Kennzahlen								T001
								Veränderung in %4
				2023	2022
Auftragslage
Auftragsbestand1		EUR Mio.	530,0	569,6	-7,0
Gewinn- und Verlustrechnung
Umsatzerlöse		EUR Mio.	1.222,8	1.243,0	-1,6
Materialeinsatzquote		%		45,0		48,0		n / a
Personalkostenquote		%		26,3		24,9		n / a
Bereinigtes EBITA2		EUR Mio.		101,7		106,9		-4,8
Bereinigte EBITA-Marge2		%		8,3		8,6		n / a
EBITA		EUR Mio.		100,7		105,6		-4.6
EBITA-Marge	%		8,2	8,5		n / a
Bereinigtes EBIT2		EUR Mio.		97,5		99,0		-1,5
Bereinigte EBIT-Marge2		%		8,0		8,0		n / a
EBIT		EUR Mio.	76,1	76,5	-0.5
EBIT-Marge	%		6,2	6,2		n / a
Finanzergebnis		EUR Mio.	-22,7	-12,6		n / a
Bereinigte Steuerquote	%		41,3	35,2		n / a
Bereinigtes Periodenergebnis2		EUR Mio.		43,9		56,0		-21,6
Bereinigtes Ergebnis je Aktie2		EUR		1,37		1,75		-21,6
Periodenergebnis		EUR Mio.	27,9	39,2	-28.7
Ergebnis je Aktie		EUR	0,87	1,23	-29.3
NORMA Value Added (NOVA)		EUR Mio.	-43,6	-27,1		n / a
Return on Capital Employed (ROCE)3	%		9,3	9,7		n / a
Bilanz1
Bilanzsumme		EUR Mio.	1.493,3	1.560,7	-4,3
Eigenkapital		EUR Mio.	693,4	705,4	-1,7
Eigenkapitalquote	%		46,4	45,2		n / a
Nettoverschuldung		EUR Mio.	345,4	349,8	-1,2
Cashflow
Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit		EUR Mio.	118,9	76,6	55,2
Cashflow aus Investitionstätigkeit		EUR Mio.	-59,8	-44,5		n / a
Cashflow aus Finanzierungstätigkeit		EUR Mio.	-57,9	-54,5		n / a
Operativer Netto-Cashflow		EUR Mio.	87,3	65,3	33,7

1_Stichtagswerte jeweils zum Bilanzstichtag 31.12.

2_Bereinigt um Effekte aus Kaufpreisallokationen.

3_Bereinigtes EBIT geteilt durch das durchschnittlich eingesetzte Kapital (Capital Employed). 4_Die prozentuale Veränderung basiert jeweils auf ungerundeten absoluten Zahlen. 

1 EINLEITUNG

1. ÜBER DIESEN BERICHT
2. INHALTSVERZEICHNIS > KENNZAHLEN 2023

1. DIE NORMA GROUP

1. AN UNSERE AKTIONÄRE
2. CORPORATE- RESPONSIBILITY-BERICHT
3. ZUSAMMENGEFASSTER LAGEBERICHT
4. KONZERNABSCHLUSS
5. WEITERE INFORMATIONEN

				NORMA Group SE - Geschäftsbericht 2023	6
Nichtfinanzielle Kennzahlen										Veränderung
			2023			2022			in %4
Allgemeine Angaben
Stammbelegschaft1		Anzahl		5.994			6.175			-2,9
Leiharbeiter/Leiharbeiterinnen1		Anzahl		2.011			2.532			-20,6
Gesamtbelegschaft1		Anzahl		8.005			8.707			-8,1
Anzahl der Erfindungsmeldungen		Anzahl	20			21			-4,8
Governance/Integrität
Anzahl der Beschäftigten, die online zu
Compliance-Themen geschult wurden				1.264			2.080			-39.2
Fehlerhafte Teile		pro Million Teile		2,2			2,9			-24.1
Qualitätsbedingte Beanstandungen		pro Monat pro Geschäftseinheit	3,9			3,7			5,4
Umwelt
CO2-Emissionen (Scope 1 und 2)5		Tonnen CO2-Äquivalente		5.0645			4.8795			3,8
Energieverbrauch (spezifisch)		kWh/TEUR Umsatzerlöse		102,3			101,8			0,6
Wasserverbrauch (spezifisch)		Liter/TEUR Umsatzerlöse		139,6			131,6			6,0
Gefährliche Abfälle		kg/TEUR Umsatzerlöse		0,68			0,61			11,5
Ungefährliche Abfälle		kg/TEUR Umsatzerlöse	9,29			9,65			-3.7
Anteil der Produktionsstandorte
zertifiziert nach ISO 14001	%		92,0			92,6			n / a
Soziales
Unfallrate		Unfälle/1.000 Beschäftigte	4,0			4,2			-4,0
Anteil Produktionsstandorte
zertifiziert nach ISO 45001		%		92,0			88,9			n / a
Weiterbildungsstunden		Stunden pro Beschäftigtem	29,1			38,7			-24.8
Anteil weiblicher Mitarbeiter in der
Stammbelegschaft	%		35,9			36,9			n / a
Daten zur Aktie
Börsengang				April 2011
Börse				Frankfurter Wertpapierbörse
Marktsegment				Regulierter Markt (Prime Standard), SDAX
ISIN				DE000A1H8BV3
WKN				A1H8BV
Börsenkürzel				NOEJ
Höchstkurs 20232		EUR		26,72
Tiefstkurs 20232		EUR		14,78
Schlusskurs1, 2		EUR		16,03
Börsenkapitalisierung1		EUR Mio.		511
Dividende3		EUR		0,45
Ausschüttungsquote3	%		32,7
Ausstehende Aktien				31.862.400

1_Stichtagswerte jeweils zum Bilanzstichtag 31.12. 

2_Xetra-Kurs.  

3_Vorbehaltlich der Zustimmung der Hauptversammlung.

4_Die prozentuale Veränderung basiert jeweils auf ungerundeten absoluten Zahlen. 

5_In Anlehnung an GHG Protocol (marktbasiert, Scope 1 und Scope 2; nur Produktionsstandorte; EAC-Zertifikate seit 2022 berücksichtigt). Weitere Informationen dazu finden sich im 4CR-BERICHT.

1 EINLEITUNG

1. ÜBER DIESEN BERICHT
2. INHALTSVERZEICHNIS
3. KENNZAHLEN 2023

• DIE NORMA GROUP

1. AN UNSERE AKTIONÄRE
2. CORPORATE- RESPONSIBILITY-BERICHT
3. ZUSAMMENGEFASSTER LAGEBERICHT
4. KONZERNABSCHLUSS
5. WEITERE INFORMATIONEN

NORMA Group SE - Geschäftsbericht 2023

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DIE NORMA GROUP

Die NORMA Group zählt sich zu den internationalen Markt- und Technologieführern für hochentwickelte und standardisierte Verbindungs- und Fluid-Handling-Technologie sowie Wassermanagement-Lösungen. Der Konzern beliefert mehr als 10.000 Kunden in über 100 Ländern mit über 40.000 qualitativ hochwertigen Produkten und Lösungen. Anwendung finden die Verbindungsprodukte der NORMA Group in zahlreichen Industrien und Endprodukten, unter anderem in Wasserleitungen, Fahrzeugen, Schiffen, Zügen, Flugzeugen, Haushaltsgeräten und Motoren. Von ihrem Hauptsitz in Maintal bei Frankfurt am Main aus steuert die NORMA Group ein weltweites Netzwerk, bestehend aus 25 Produktionsstätten und zahlreichen Vertriebsstandorten, in Europa, Nord-, Mittel- und Südamerika sowie im asiatisch-pazifischen Raum.

Zwei starke Vertriebswege1

Standardized Joining Technology (SJT)

Im Bereich SJT (strategische Geschäftseinheiten "Water Management" und "Industry Applications") vertreibt die NORMA Group ein breites Sortiment hochwertiger, standardisierter Verbindungsprodukte über verschiedene Distributionskanäle an diverse Kundenindustrien. Dazu zählen unter anderem Vertriebsunternehmen, OEM-Kunden im Aftermarket-Segment, Fachgroßhändler und Baumärkte. Zudem umfasst der SJT-Bereich das Wassergeschäft der NORMA Group mit Anwendungen für das Regenwassermanagement, Landschaftsbewässerung und Verbindungskomponenten für Infrastrukturlösungen. Durch die geografische Präsenz, weltweite Fertigungs-, Vertriebs- und Absatzkapazitäten, den Anspruch auf eine hohe Servicequalität und etablierte Marken grenzt sich die NORMA Group von ihren Wettbewerbern ab. Die bekanntesten Marken der NORMA Group sind:

Engineered Joining Technology (EJT)

Der Bereich EJT (strategische Geschäftseinheit "Mobility & New Energy") zielt auf die spezifischen Erfordernisse von Original-Equipment-Manufacturing-(OEM-)Kunden und deren Nachfrage nach maßgeschneiderten, hochtechnologischen Produkten ab. Für sie entwickelt die NORMA Group innovative Lösungen mit großem Wertschöpfungspotenzial in verschiedenen Anwendungsfeldern und für zahlreiche Industrien. Ob einfaches Bauteil, Mehrkomponententeil oder komplexes System: Die Produkte der NORMA Group werden mit technischem Know-how entsprechend der spezifischen Bedürfnisse industrieller Kunden entwickelt und garantieren gleichzeitig eine hohe Qualität, Leistungsfähigkeit und Montagesicherheit.

• Mit Beginn des Geschäftsjahres 2024 plant die NORMA Group, erstmals Umsatzkennzahlen für die drei strategisch wesentlichen Bereiche "Water Management", "Industry Applications" sowie "Mobility & New Energy" darzulegen. Die Darstellung der Umsatzzahlen in diesen drei strategisch wesentlichen Bereichen ersetzt ab dem Geschäftsjahr 2024 die bisherige Darlegung der Umsatzentwicklung in den beiden historisch bekannten Vertriebswegen EJT und SJT. Die historischen Vertriebswege werden in der Übergangsphase mit den strategischen Geschäftseinheiten genannt und sollen in den kommenden Jahren in den Hintergrund rücken. Gleichzeitig plant die NORMA Group, die Berichterstattung künftig vollumfänglich auf die drei strategischen Geschäftseinheiten auszurichten.

					NORMA Group SE - Geschäftsbericht 2023	8
1 EINLEITUNG
Die NORMA Group weltweit	G001

1. ÜBER DIESEN BERICHT
2. INHALTSVERZEICHNIS
3. KENNZAHLEN 2023

• DIE NORMA GROUP

1. AN UNSERE AKTIONÄRE
2. CORPORATE- RESPONSIBILITY-BERICHT
3. ZUSAMMENGEFASSTER LAGEBERICHT
4. KONZERNABSCHLUSS
5. WEITERE INFORMATIONEN

		P1			D2		P1		D2
EMEA							Amerika
Deutschland		■		■			Brasilien		■		■
Frankreich		■		■			Mexiko		■		■
Italien				■			USA		■		■
Polen		■		■			Asien-Pazifik
Portugal		■		■			Australien				■
Schweden		■		■			China		■		■
Schweiz		■		■			Indien		■		■
Serbien		■					Japan				■
Spanien				■			Malaysia		■		■
Tschechische Republik		■					Singapur				■
Türkei				■			Südkorea				■
Vereinigtes Königreich		■		■			Thailand				■

1_Produktionsstandorte.

2_Distributions- und / oder Vertriebsstandorte.

NORMA Group SE - Geschäftsbericht 2023

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AN UNSERE AKTIONÄRE

1. Der Vorstand
2. Brief des Vorstands

13 Die NORMA Group am Kapitalmarkt

20 Bericht des Aufsichtsrats

27 Corporate-Governance-Bericht und Erklärung zur Unternehmensführung

Bereinigtes Ergebnis je Aktie im Geschäftsjahr 2023:

EUR 1,37

Unser Steckverbinder eM Twist: Er eignet sich optimal für den Einsatz in Thermomanagement- Systemen in Elektro- und Hybridfahrzeugen.

1. EINLEITUNG
2. AN UNSERE AKTIONÄRE

• DER VORSTAND

11 BRIEF DES VORSTANDS

13 DIE NORMA GROUP AM KAPITALMARKT

20 BERICHT DES AUFSICHTSRATS

27 CORPORATE- GOVERNANCE- BERICHT UND ERKLÄRUNG ZUR UNTERNEHMENS- FÜHRUNG

1. CORPORATE- RESPONSIBILITY-BERICHT
2. ZUSAMMENGEFASSTER LAGEBERICHT
3. KONZERNABSCHLUSS
4. WEITERE INFORMATIONEN

NORMA Group SE - Geschäftsbericht 2023

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AN UNSERE AKTIONÄRE

Der Vorstand

Guido Grandi	Annette Stieve	Dr. Daniel Heymann
Vorstandsvorsitzender (CEO)	Mitglied des Vorstands (CFO)	Mitglied des Vorstands (COO)