Eifelhöhen Klinik : Jahresabschluss der Eifelhöhen-Klinik AG 2021

Jahresabschluss 2021

Eifelhöhen-Klinik AG

Bonn

Inhaltsverzeichnis
Anlage
Bilanz zum 31. Dezember 2021	I
Gewinn- und Verlustrechnung für den Zeitraum	II
vom 1. Januar 2021 bis 31. Dezember 2021
Anhang für das Geschäftsjahr 2021	III
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2021	IV
Versicherung der gesetzlichen Vertreter	V
Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers	VI
Bericht des Aufsichtsrats	VII

Anlage IBILANZ zum 31. Dezember 2021

Eifelhöhen-Klinik AG, Bonn

A K T I V A

P A S S I V AA.

Anlagevermögen

I. Immaterielle Vermögensgegenstände

Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte

• II. Sachanlagen

  • 1. Grundstücke und Bauten

  • 2. Technische Anlagen und Maschinen

  • 3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung

  • 4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau

• III. Finanzanlagen

  • 1. Anteile an verbundenen Unternehmen

  • 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen

  • 3. Wertpapiere des Anlagevermögens

B. Umlaufvermögen

• I. Vorräte

  Fertige Erzeugnisse und Waren

• II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

  • 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

  • 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen

  • 3. Sonstige Vermögensgegenstände

• III. Guthaben bei Kreditinstituten

C. Rechnungsabgrenzungsposten

EUR

1,00 0,00 10.938,00 0,00

31.12.2021

31.12.2020

EUR

EUR

A.

Eigenkapital

• I. Gezeichnetes Kapital Rechnerischer Wert eigener Anteile

  114,00

  214,00

  • Ausgegebenes Kapital 7.724.605,44 7.724.605,44

• II. Kapitalrücklage

4.079.010,84 163.908,00 12.122,00 21.915,84

III. Gewinnrücklagen

• 1. Gesetzliche Rücklage

• 2. Andere Gewinnrücklagen

• 10.939,00 4.276.956,68 19.810.057,14 19.810.057,14

14.514.619,77 15.709.119,77 IV. Bilanzverlust 5.397.000,00 4.702.500,00

1,00

79.912,19 4.438.000,84 19.479,28

1,00 20.411.620,77

• B. Sonderposten mit Rücklageanteil

  EUR

  7.987.200,00 -262.594,56

  31.12.2021

  31.12.2020

  EUR

  EUR

  7.987.200,00 -262.594,56

  • 3.253.965,40 3.253.965,40

    100.782,79

    100.782,79

    19.709.274,35 19.709.274,35

    -9.776.286,94

    -5.279.415,67

    0,00 134.669,00

    19.911.620,77

• C. Rückstellungen

  • 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

    162.966,00

    171.266,00

  • 2. Sonstige Rückstellungen

  136.078,41 4.638.076,81 247.143,57 5.021.298,79

• D. Verbindlichkeiten

  1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

918.556,00 947.095,00

747.300,00 719.030,00

• 1.665.856,00 1.666.125,00

  769.851,25 1.222.646,31

  4.537.392,31

  -davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 465.560,83 (€ 452.795,06) -davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 304.290,42 (€ 769.851,25)

  498.654,91 24.770,92

  664.133,05 43.432,35

  • 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

    -davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 93.651,62 (€ 103.319,37)

  • 3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

    -davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 26.162,47 (€ 15.000,00)

  • 4. Sonstige Verbindlichkeiten

  -davon aus Steuern € 24.533,41 (€ 9.706,70)

  -davon im Rahmen der sozialen Sicherheit € 10,94 (€ 10,94)

  -davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 404.140,83 (€ 452.795,06) -davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 304.290,42 (€ 769.851,25)

  93.651,62 103.319,37

  26.162,47 15.000,00

  1.578.595,53 1.937.949,65

• 2.468.260,87 3.278.915,33

  25.146.457,91

• 30.588.921,64 25.146.457,91 30.588.921,64

Anlage IIGewinn- und Verlustrechnung vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021

Eifelhöhen-Klinik AG, Bonn

Geschäftsjahr

EURVorjahr EUR

• 1. Umsatzerlöse

  1.054.046,30 892.649,22

• 2. Sonstige betriebliche Erträge

• 3. Materialaufwand

  • a) Aufwendungen für bezogene Waren

  • b) Aufwendungen für bezogene Leistungen

• 4. Personalaufwand

  • a) Löhne und Gehälter

  • b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung

    - davon für Altersversorgung:

    EUR -64.618,34 (Vorjahr: EUR -146.808,28)

• 5. Abschreibungen

  - auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen

  1.533.013,50 392.788,32

  -8.300,00

  0,00

  -1.116,25 -29.688,27

  -9.416,25 -29.688,27

  -403.386,82 -292.944,48

  -64.847,74 -147.102,16

  -468.234,56 -440.046,64

  -4.244.201,84 -613.575,81

• 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen

  -1.283.006,58

  -1.252.730,04

• 7. Erträge aus Beteiligungen

  - davon aus verbundenen Unternehmen: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 833.200,00)

• 8. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens - davon aus verbundenen Unternehmen:

  EUR 220.142,00 (Vorjahr: EUR 234.822,46)

• 9. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens

  0,00 833.200,00

  220.142,00 234.822,46

  -1.194.500,00

  -3.952.500,00

• 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

  • - davon an verbundene Unternehmen:

    EUR 0,00 (Vorjahr: EUR -8.396,95)

  • - davon Zinsaufwendungen aus der Abzinsung von Rückstellungen EUR -17.901,00 (Vorjahr: EUR -22.565,00)

• 11. Steuern vom Einkommen und Ertrag

-61.048,74

-86.555,30

0,00

0,77

• 12. Ergebnis nach Steuern

  -4.453.206,17

  -4.021.635,29

• 13. Sonstige Steuern

  -43.665,10

  -43.846,10

• 14. Jahresfehlbetrag

  -4.496.871,27 -4.065.481,39

• 15. Verlustvortrag aus dem Vorjahr

  -5.279.415,67 -1.213.934,28

• 16. Bilanzverlust

-9.776.286,94 -5.279.415,67

Anlage III

Eifelhöhen-Klinik AG

Bonn

Anhang zum 31. Dezember 2021

I. Allgemeine Angaben

Die Eifelhöhen-Klinik AG hat ihren Sitz in Bonn und wird im Amtsgericht Bonn unter der Nr. HRB 8060 geführt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 wurde unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften ge-mäß §§ 264 ff., 284 ff. HGB und des Aktiengesetzes für große Kapitalgesellschaften aufgestellt, da die Aktien der Gesellschaft im regulierten Markt der Börsen Frankfurt, Düsseldorf, Berlin, Stuttgart (Segment General Standard) gehandelt werden.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist gem. § 275 Abs. 2 HGB unter Anwendung des Gesamtkostenverfah-rens aufgestellt.

II. Fehler in den Jahresabschlüssen 2018 und 2019

Bezüglich des Jahresabschlusses der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2018 hat die Deutsche Prüfstelle für Rechnungslegung (DPR) eine fehlerhafte Rechnungslegung festgestellt. Gemäß dieser Feststellung sind die im Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 bilanzierten Anteile und Ausleihungen an der Toch-tergesellschaft Herzpark Mönchengladbach GmbH mit einem Buchwert von insgesamt 9.680 TEUR teil-weise dauerhaft wertgemindert.

Im Jahresabschluss der Eifelhöhen Klinik AG zum 31. Dezember 2020 wurde in Höhe von 3.953 TEUR eine außerplanmäßige Abschreibung auf die Finanzanlagen an der Herzpark Mönchengladbach GmbH vorgenommen.

Aufgrund der Feststellung der DPR waren die Jahresabschlüsse der Eifelhöhen-Klinik AG für die Ge-schäftsjahre 2018 und 2019 fehlerhaft. Die Gesellschaft hat von einem Ersatz der fehlerhaften Jahresab-schlüsse 2018 und 2019 abgesehen, da bereits in 2020 eine Wertminderung auf die Finanzanlagen vorge-nommen worden ist und sich aus dem Fehler keine materiellen Folgewirkungen ergaben.

III. Allgemeine Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Vermögens- und Schuldposten sind unter Beachtung der Vorschriften des HGB für große Kapitalge-sellschaften und der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung angesetzt, bewertet und ausgewiesen.

Bei den Bilanzposten wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

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