Free Cashflow nach Leasingverhältnissen 814 749 Überleitungsrechnung der Nettofinanzschulden zur konsolidierten Bilanz von Holcim Mio. CHF H1 2021 H1 2020 (ungeprüft) (ungeprüft) Verbindlichkeiten aus kurzfristiger Finanzierung 2'536 2'736 Verbindlichkeiten aus langfristiger Finanzierung 13'465 11'697 Flüssige Mittel 3'465 3'736 Kurzfristige derivative Aktiven 63 14 Langfristige derivative Aktiven 36 31 Nettofinanzschulden 12'438 10'652 Definitionen von Nicht-GAAP-konformen Finanzkennzahlen
In diesem Bericht werden einige nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen verwendet, um die Leistung von Holcim besser zu beschreiben. Vollständige Definitionen zu diesen Nicht-GAAP-Kennzahlen finden Sie auf unserer Website.
Kennzahlen Definition Unter Ausklammerung des veränderten Konsolidierungskreises (wie z. B. Devestitionen und Auf vergleichbarer Basis Akquisitionen im Jahr 2021 und 2020) und der Währungseinflüsse (Zahlen 2021 werden mit Wechselkursen von 2020 umgerechnet, um den Währungseinfluss zu berechnen). Wiederkehrende Fixkosten umfassen alle wiederkehrenden Kosten, die nicht unmittelbar mit Wiederkehrende Fixkosten Absatzvolumen zusammenhängen, beispielsweise Instandhaltung, Personalkosten in der Produktion, Verwaltungs-, Marketing- und Vertriebskosten, Leistungen Dritter und Abschreibung auf Nutzungsrechte. Wiederkehrende Fixkosten sind Teil der wiederkehrenden Betriebskosten. Wiederkehrende variable Kosten umfassen wiederkehrende Betriebskosten, die unmittelbar mit Wiederkehrende variable Absatzvolumen zusammenhängen, beispielsweise Einkäufe von Rohstoffen und Fertigerzeugnissen, Kosten Bestandsveränderungen, Energiekosten, steinbruchbezogene Outsourcingkosten und Distributionskosten. Die Summe aus wiederkehrenden Fixkosten und wiederkehrenden variablen Kosten entspricht dem Gesamtwert der wiederkehrenden Betriebskosten. Wiederkehrende Die Kennzahl ist wie folgt definiert: Betriebskosten +/- Wiederkehrender EBITDA nach Leasingverhältnissen - Nettoverkaufsertrag und - Anteil am Ergebnis von Joint Ventures Wiederkehrender EBITDA Die Kennzahl ist wie folgt definiert: +/- Betriebsgewinn/-verlust (EBIT) - Abschreibungen und Wertminderungen auf Betriebsanlagen und - Restrukturierungs-, Prozess-, Implementierungs- und andere Einmalkosten Wiederkehrender EBITDA Der wiederkehrende EBITDA nach Leasingverhältnissen ist definiert als wiederkehrender EBITDA nach Leasingverhältnissen abzüglich der Abschreibung auf Nutzungsrechte. Der wiederkehrende EBIT ist definiert als Betriebsgewinn/-verlust (EBIT) bereinigt um Wiederkehrender EBIT Restrukturierungs-, Prozess- und andere Einmalkosten sowie um Wertminderungen auf Betriebsanlagen. Wiederkehrende Wiederkehrender EBIT dividiert durch den Nettoverkaufsertrag. EBIT-Marge Restrukturierungs-, Bedeutende Positionen, die aufgrund ihres Ausnahmecharakters nicht als inhärenter Bestandteil Prozess- und andere des laufenden Leistungsausweises des Konzerns angesehen werden können, beispielsweise Einmalkosten strategische Restrukturierungen oder wesentliche Positionen im Zusammenhang mit Kartellstrafen und anderen geschäftsbezogenen Rechtsfällen. Umfasst Kapitalgewinne oder -verluste aus der Veräusserung von Konzernunternehmen und Gewinn/Verlust aus wesentlichen Sachanlagen und andere nicht-operative Positionen, die nicht unmittelbar mit der Veräusserungen und andere normalen Geschäftstätigkeit des Konzerns zusammenhängen, beispielsweise Bewertungsgewinne nicht-operative oder -verluste aus zuvor gehaltenen Eigenkapitalanteilen, Wertminderungsaufwendungen, die Positionen aufgrund der Anwendung der Methode «beizulegender Zeitwert abzüglich Veräusserungskosten» erfasst wurden, und andere nicht geschäftsbezogene Rechtsfälle. Betriebsgewinn/-verlust (EBIT) vor Die Kennzahl ist wie folgt definiert: Wertminderungen +/- Betriebsgewinn/-verlust - Wertminderungen auf Goodwill und langfristige Aktiven Konzerngewinn vor Wertminderungen und Die Kennzahl ist wie folgt definiert: Devestitionen +/- Konzerngewinn (-verlust) - Gewinne und Verluste aus dem Verkauf von Konzerngesellschaften und - Wertminderungen auf Goodwill und langfristige Vermögenswerte Gewinn pro Aktie vor Wertminderungen und Die Kennzahl ist wie folgt definiert: Devestitionen Auf die Aktionäre von Holcim Ltd entfallender Konzerngewinn/-verlust vor Wertminderungen und Devestitionen dividiert durch die gewichtete durchschnittliche Anzahl ausstehender Aktien. Instandhaltungs- und Erweiterungsinvestitionen Die Kennzahl ist wie folgt definiert: netto + Investitionen zur Erhöhung von bestehenden Kapazitäten oder Schaffung zusätzlicher Kapazitäten für die Produktion und Distribution bereits vorhandener Produkte und die Erbringung von Dienstleistungen für diese Produkte (Erweiterung) oder zur Diversifizierung in neue Produkte und Märkte (Diversifizierung) + Investitionen zur Erhaltung der Funktionsfähigkeit bestimmter Komponenten, Baugruppen, Ausrüstungen, Produktionslinien oder von ganzen Werken, die möglicherweise zu einer Änderung der resultierenden Geldflüsse führen - Erlöse aus dem Verkauf von Sachanlagen Free Cashflow nach Die Kennzahl ist wie folgt definiert: Leasingverhältnissen +/- Cashflow aus Geschäftstätigkeit - Instandhaltungs- und Erweiterungsinvestitionen netto und - Rückzahlung von langfristigen Leasingverbindlichkeiten Cash Conversion Cash Conversion ist wie folgt definiert: Free Cashflow nach Leasingverhältnissen dividiert durch den wiederkehrenden EBITDA nach Leasingverhältnissen Nettofinanzschulden Die Kennzahl ist wie folgt definiert: («Nettoverschuldung») + Finanzverbindlichkeiten (kurzfristig und langfristig) inklusive derivativer Verbindlichkeiten - Flüssige Mittel - Derivative Aktiven (kurzfristig und langfristig) Das Verhältnis von Nettofinanzschulden zu wiederkehrendem EBITDA wird als Kennzahl für das Verschuldungsgrad Finanzrisiko genutzt und zeigt, wie viele Jahre der Konzern zur Tilgung seiner Schulden brauchen würde Investiertes Kapital Die Kennzahl ist wie folgt definiert: + Total Eigenkapital + Nettofinanzschulden - Zur Veräusserung gehaltene Aktiven + Zur Veräusserung gehaltene Verbindlichkeiten - Kurzfristige Finanzforderungen und - Langfristige Finanzinvestitionen und sonstige langfristige Aktiven Nettobetriebsgewinn/ -verlust nach Steuern Die Kennzahl ist wie folgt definiert: («NOPAT»)* +/- Nettobetriebsgewinn/-verlust (wiederkehrender EBIT und Anteil am Ergebnis von assoziierten Unternehmen) - Steuern (Steuern berechnet mittels Anwendung des Steuersatzes des Konzerns auf den oben definierten Nettobetriebsgewinn/-verlust) Kapitalrendite (ROIC) Die Kennzahl ist wie folgt definiert: Nettobetriebsgewinn/-verlust nach Steuern («NOPAT») dividiert durch das durchschnittliche investierte Kapital. Der Durchschnitt wird berechnet als Summe des investierten Kapitals zum Beginn der Periode und demjenigen am Ende der Periode, dividiert durch zwei (auf einer rollierenden Zwölfmonatsbasis) Tonne Tonne bezieht sich auf metrische Tonne (1'000 Kilogramm)
Analystenpräsentation Die Analystenpräsentation zu den Ergebnissen und der Halbjahresbericht 2021 sind unter www.holcim.com abrufbar. Medienkonferenz: 09:00 MESZ Analystenkonferenz: 10:00 MESZ
Schweiz: +41 (0) 58 310 50 00 Frankreich: +33 (0) 1 7091 8706 Grossbritannien: +44 (0) 207 107 06 13 USA: +1 (1) 631 570 56 13
(MORE TO FOLLOW) Dow Jones Newswires
July 30, 2021 00:31 ET (04:31 GMT)