DOW JONES INDUSTRIAL Vergütungsbestandteile einschließlich etwaiger Sondertantiemen mit ein.
Die Vergütungsbestandteile im Detail
1.7.1 Feste Vergütungsbestandteile
Die feste Vergütung sichert für die Vorstandsmitglieder ein angemessenes
Einkommen und vermeidet damit das Eingehen von unangemessenen Risiken für das
Unternehmen.
Das Grundgehalt ist eine feste und vertraglich vereinbarte jährliche
Vergütung. Das Grundgehalt wird in der Regel in zwölf (12) gleichen
Teilbeträgen am Ende eines Kalendermonats in bar ausgezahlt. Die Höhe der
Grundvergütung spiegelt die Rolle im Vorstand, die Erfahrung, den
Verantwortungsbereich sowie die Marktverhältnisse wider.
Die Nebenleistungen umfassen die Erstattung angemessener Auslagen,
insbesondere Aufwendungen im Zusammenhang mit Dienstreisen sowie Bewirtungs-
und Telekommunikationsleistungen, sowie des Abschlusses einer D&
O-Versicherung (einschließlich Strafrechtsschutz) durch die Gesellschaft mit
einem Selbstbehalt für das Vorstandsmitglied. Die Gesellschaft erstattet dem
Vorstandsmitglied monatlich ferner die Hälfte der Beiträge zur privaten
Kranken- und Pflegeversicherung, höchstens jedoch in Höhe der Hälfte des
durchschnittlichen Höchstsatzes der gesetzlichen Kranken- und
Pflegeversicherung, aus Sicht des Vorstandsmitglieds steuerneutral. Ferner
kann die Gesellschaft die Beiträge zu einer Rentenversicherung erstatten,
höchstens jedoch maximal bis zur Hälfte des jeweiligen Beitragssatzes in der
gesetzlichen Rentenversicherung, aus Sicht des Vorstandsmitglieds
steuerneutral. Die Gehaltsfortzahlung im Krankheitsfall beträgt drei (3) bis
sechs (6) Monate (je nach Einzelfall), längstens jedoch bis zum Ende des
Dienstvertrags. Im Todesfall wird das Gehalt an die Hinterbliebenen (Witwe(r)
und unterhaltsberechtigte Kinder) noch für sechs (6) bis zwölf (12) Monate
(je nach Einzelfall) fortgezahlt.
1.7.2 Variable Vergütungsbestandteile
Die variable Vergütung für den Vorstand der Gesellschaft soll die richtigen
Anreize setzen, im Sinne der strategischen Ausrichtung, der Aktionäre und
1.7 weiterer Stakeholder zu handeln und operative sowie langfristige Ziele
nachhaltig zu erreichen. Die variable Vergütung bemisst sich insbesondere
anhand der wirtschaftlichen Entwicklung der Gesellschaft und berücksichtigt
die individuellen Leistungen der Vorstandsmitglieder. Dabei verfolgt der
Aufsichtsrat einen konsequenten 'Pay-for-Performance'-Ansatz.
1.7.2.1 Tantieme
Der Aufsichtsrat entscheidet nach pflichtgemäßem Ermessen in der
jeweils letzten im Geschäftsjahr stattfindenden Aufsichtsratssitzung
oder spätestens in der Sitzung des Aufsichtsrats, in der der
Jahresabschluss des vergangenen Geschäftsjahres festgestellt wird,
darüber, ob und in welcher Höhe eine Tantieme für das vorangegangene
Geschäftsjahr gezahlt wird.
Dabei hat der Aufsichtsrat insbesondere das Ergebnis und die
wirtschaftliche Lage sowie die nachhaltige Entwicklung der
Gesellschaft während des Geschäftsjahres sowie die individuellen
Leistungen des Vorstandsmitglieds zu berücksichtigen. Angesichts der
am Verkehrswert orientierten Bilanzierung der Gesellschaft nach IFRS
ist bereits durch die Berücksichtigung der Bilanzkernziffer, insb.
der hierbei abgebildeten Wertsteigerung des Immobilienbestands, ist
die Incentivierung des Vorstands auf eine nachhaltigere Entwicklung
der Gesellschaft gerichtet.
Der Aufsichtsrat ist zudem berechtigt, außerordentliche Erträge/
Entwicklungen, die zu einmaligen, nicht auf eine Steigerung des
operativen Geschäftes zurückzuführenden Mehrerlösen geführt haben
(z.B. Veräußerung von Unternehmensteilen, Beteiligungsverkäufe,
Hebung stiller Reserven, Buchgewinne und vergleichbare externe
Einflüsse) bei der Bemessung der Tantieme herauszurechnen.
1.7.2.2 Sondertantieme
Der Aufsichtsrat kann dem Vorstandmitglied für besondere Leistungen
und bei entsprechendem wirtschaftlichem Erfolg der Gesellschaft eine
zusätzliche freiwillige Sondertantieme gewähren. Vertragslaufzeiten und Zusagen im Zusammenhang mit der Beendigung der
Vorstandstätigkeit
Die Anstellungsverträge der Vorstandsmitglieder werden für die Dauer der Bestellung
abgeschlossen. Für die Dauer einer erneuten Bestellung gelten die
Vorstands-Anstellungsverträge vorbehaltlich abweichender oder ergänzender Vereinbarungen
fort. Bei einer erstmaligen Bestellung zum Vorstand betragen die Bestelldauer und die Dauer
des Vorstands-Anstellungsvertrages in der Regel ein (1) bis zwei (2) Jahre. Bei
Wiederbestellungen bzw. bei einer Verlängerung der Amtszeit liegt die Höchstdauer des
Vorstands-Anstellungsvertrages bei fünf (5) Jahren.
Im Übrigen kann der Vertrag nur aus wichtigem Grund nach § 626 BGB gekündigt werden.
Unbeschadet dessen ist sowohl die Gesellschaft als auch das Vorstandsmitglied nach
1.8 erfolgtem Widerruf der Bestellung durch die Gesellschaft oder Amtsniederlegung durch das
Vorstandsmitglied berechtigt, den Anstellungsvertrag ordentlich mit einer Frist von drei
(3) Monaten zu kündigen. Im Übrigen ist eine ordentliche Kündigung durch jede der beiden
Parteien ausgeschlossen.
Bei Vertragsbeendigung vor Ablauf der Bestellperiode auf Veranlassung des Unternehmens,
außer bei Kündigung aus wichtigem Grund, werden die Zusagen aus den
Vorstandsdienstverträgen bis zum Zeitpunkt des Ausscheidens zeitanteilig (pro rata
temporis) erfüllt. Die Auszahlung der variablen Vergütungskomponenten erfolgt zu den
ursprünglich vereinbarten Zeitpunkten und Bedingungen, eine vorzeitige Auszahlung der
variablen Vergütungskomponenten erfolgt nicht. In den Vorstands-Anstellungsverträgen ist
die Regelung enthalten, dass Zahlungen bei vorzeitiger Beendigung der Vorstandstätigkeit
den Wert von zwei (2) Jahresvergütungen nicht überschreiten (Abfindungs-Cap) und nicht mehr
als die Restlaufzeit des jeweiligen Vorstandsvertrags vergüten.
Kontrollwechsel:
Sondervergütungen für Vorstandsmitglieder infolge eines Kontrollwechsels ('Change of
1.9 Control') werden zukünftig nicht gewährt. Etwaige Boni, die in den
Vorstands-Anstellungsverträgen der Vorstandsmitglieder festgelegt sind, bleiben im Falle
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April 23, 2021 09:05 ET (13:05 GMT)
