Die an der New Yorker Börse notierten ADM-Aktien fielen am 22. Januar um 24%, nachdem das Unternehmen am Vortag bekannt gegeben hatte, dass es seinen Finanzvorstand inmitten einer internen Untersuchung der Buchhaltungspraktiken im Zusammenhang mit seiner Ernährungssparte suspendiert hatte. Die Untersuchung des Unternehmens wurde durch eine Untersuchung der Securities and Exchange Commission (SEC) ausgelöst, so das Unternehmen.
Die beiden Quellen sagten, dass die US-Staatsanwaltschaft für den südlichen Bezirk von New York (SDNY) in den letzten Tagen ehemalige ADM-Mitarbeiter zu den Buchhaltungspraktiken bei dem 122 Jahre alten, in Chicago ansässigen Hersteller von Tierfutter, Süßstoffen und anderen Produkten befragt hat.
Die Quellen sagten jeweils, dass ein Staatsanwalt des SDNY nach den Preisgestaltungspraktiken des Unternehmens im Zusammenhang mit dem Verkauf von Waren aus den Rohstoffeinheiten von ADM an die Ernährungssparte fragte.
Eine dritte Quelle mit Kenntnis der Angelegenheit sagte, dass das SDNY eine Untersuchung gegen ADM eingeleitet habe. Der Quelle war der Inhalt der Untersuchung nicht bekannt.
Reuters konnte nicht sofort feststellen, wie weit die Untersuchung gediehen ist und welchen Umfang sie hat.
Sprecher von ADM und SDNY lehnten eine Stellungnahme ab.
Staatliche Untersuchungen sind kein Beweis für ein Fehlverhalten und führen nicht unbedingt zu einer Anklage.
Dennoch erhöht eine Untersuchung durch das Justizministerium, das die Befugnis hat, strafrechtliche Anklagen zu erheben und hohe Geldstrafen zu verhängen, den Druck auf ADM und wird wahrscheinlich die Bedenken der Anleger schüren.
Die Aktien von ADM weiteten ihre Verluste am Montag aus und fielen um 1:43 p.m. EST um 4,3% auf $53,29.
Reuters konnte nicht herausfinden, ob die Untersuchung des Justizministeriums in direktem Zusammenhang mit der internen Untersuchung des Unternehmens steht. Diese konzentriert sich auf "intersegmentale Transaktionen" im ADM-Segment Ernährung und den Transfer von Waren zwischen den Segmenten, wie ADM am 21. Januar mitteilte.
Der Geschäftsbereich Nutrition stellt Inhaltsstoffe her, die in Tiernahrung, Tierfutter und Verbraucherprodukten wie Energieriegeln verwendet werden. Es handelt sich um eine relativ kleine Einheit von ADM, einem Giganten im globalen Getreidehandel mit einer Marktkapitalisierung von fast 30 Milliarden Dollar. Seit 2020 spielt die Sparte jedoch eine wichtige Rolle bei der Auszahlung von Managergehältern.
Eine Änderung des Vergütungs- und Nachfolgeausschusses von ADM im Jahr 2020 hat die Hälfte der langfristigen Vergütung von Führungskräften an das Wachstum des Betriebsgewinns des Ernährungssegments gebunden, wie aus den von ADM vorgelegten Unterlagen hervorgeht. Zuvor basierte die langfristige Vergütung auf dem bereinigten Gewinn von ADM, der Rendite des investierten Kapitals und der relativen Gesamtrendite für die Aktionäre, wie aus den Unterlagen hervorgeht.
Der Kurseinbruch der ADM-Aktie um 24% war nach Angaben des in Chicago ansässigen Center for Research in Security Prices der größte Einbruch an einem Tag seit 1929.
Wie Reuters letzte Woche berichtete, hat das Unternehmen seinen Mitarbeitern mitgeteilt, dass es die Boni für einige leitende Angestellte aufschieben wird, bis die Jahresabschlüsse fertiggestellt und geprüft sind. (Berichte von Chris Prentice und Jody Godoy in New York, bearbeitet von Michelle Price, Caroline Stauffer und Matthew Lewis)
