Warimpex Finanz und Beteiligungs : Bericht über das erste Halbjahr 2023

WARIMPEX

Bericht über das

erste Halbjahr

2023

2
WARIMPEX BERICHT ÜBER DAS ERSTE HALBJAHR 2023

WARIMPEX-GRUPPE

Wesentliche Kennzahlen

in TEUR	1-6/2023	Veränderung	1-6/2022
Umsatzerlöse Investment Properties	19.415	32 %	14.691
Umsatzerlöse Hotels	5.914	55 %	3.826
Umsatzerlöse Development und Services	929	-41 %	1.585
Umsatzerlöse gesamt	26.258	31 %	20.101
Direkt den Umsatzerlösen zurechenbarer Aufwand	-9.004	25 %	-7.207
Bruttoergebnis vom Umsatz	17.254	34 %	12.895
Ergebnis aus der Veräußerung von Immobilien	-	-	2.821
EBITDA	11.264	5 %	10.741
Abschreibungen und Wertänderungen	-4.825	-	5.993
EBIT	6.440	-62 %	16.733
Finanzergebnis	-5.208	-	947
Periodenergebnis	214	-98 %	13.421
Cashflow aus betrieblicher Geschäftstätigkeit	16.565	162 %	6.324
Bilanzsumme	416.074	-16 %	495.055
Eigenkapital	149.085	-16 %	176.713
Eigenkapitalquote	36 %	-	36 %
Anzahl Aktien in Stück	54.000.000	-	54.000.000
Ergebnis je Aktie in EUR	0,00	-	0,26
Eigene Aktien in Stück	1.939.280	-	1.939.280
Anzahl Büro- und Gewerbeimmobilien	9	1	8
Vermietbare Bürofläche	126.300 m2	21.600 m2	104.700 m2
m2 mit Nachhaltigkeits-Zertifikaten	75.400 m2	18.600 m2	56.800 m2
In % der Gesamtfläche	60 %	6 pp	54 %
Anzahl Hotels	4	-	4
Anzahl Zimmer	831	-	831
	30.06.2023	Veränderung	31.12.2022
Gross Asset Value (GAV) in Mio. EUR	393,9	-8 %	429,3
NNNAV je Aktie in EUR	3,33	-12 %	3,78
EPRA NTA je Aktie in EUR	3,16	-12 %	3,59
Ultimokurs der Aktie in EUR	0,78	20 %	0,65

	3
BERICHT ÜBER DAS ERSTE HALBJAHR 2023 WARIMPEX

Inhaltsverzeichnis

1. Kennzahlen

1. Vorwort

1. Halbjahreslagebericht des Konzerns

1. Wirtschaftliches Umfeld

1. Märkte

1. Vermögens-,Finanz- und Ertragslage

1. Kennzahlen des Immobilienvermögens

1. Wesentliche Risiken und Ungewissheiten und sonstige Angaben

1. Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

1. Ausblick

1. Verkürzter Konzernzwischenabschluss zum 30. Juni 2023
2. Verkürzte Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung
3. Verkürzte Gesamtergebnisrechnung
4. Verkürzte Konzernbilanz
5. Verkürzte Konzern-Geldflussrechnung
6. Verkürzte Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung
7. Erläuterungen zum verkürzten Konzernzwischenabschluss

1. Erklärung des Vorstands

1. Unternehmenskalender

1. Impressum

MC55 Office

Białystok, PL

4
WARIMPEX BERICHT ÜBER DAS ERSTE HALBJAHR 2023

VORWORT DES VORSTANDSVORSITZENDEN

Sehr geehrte Aktionäre!

Das erste Halbjahr 2023 zeichnete sich für Warimpex durch eine weitere Verbesserung der Umsatzentwicklung, des EBITDA und das planmäßige Voranschreiten der Bautätigkeit in Krakau aus. Gleichzeitig erleben wir weiter ein höheres Zinsniveau sowie eine hohe Volatilität bei Immobilien­ bewertungen und Währungsschwankungen beim russischen Rubel, der gegenüber dem Vergleichszeitraum abgewertet hat. Wir haben dies antizipiert und unsere Finanzierungsstrategie dementsprechend ausgerichtet. So können wir zum Halbjahr trotz Abwertungen bei Immobilien, Verlusten im Finanzer­ gebnis und dem Ausbleiben von Veräußerungsgewinnen ein positives Ergebnis vorweisen.

Starkes operatives Geschäft

Im ersten Halbjahr 2023 konnte sich der Gesamt-Umsatz um 31 % auf EUR 26,3 Mio. verbessern. Dies erfolgte aufgrund gestiegener Umsatzerlöse aus Bürovermietungen in Polen und aus dem seit Jänner 2023 vollvermieteten Avior Tower in St. Petersburg sowie einer weiteren Erholung im Hotelbereich, dessen Ergebnis 2022 noch durch die Covid-19-Pandemie beeinträchtigt war. Obwohl im ersten Halbjahr 2023 keine Immobilientransaktionen stattfanden - im ersten Halbjahr 2022 war die Immobilie B52 in Budapest mit Gewinn ver­ äußert worden - konnten wir durch die Umsatzsteigerungen das EBITDA um 5 % auf EUR 11,3 Mio. erhöhen.

Das veränderte wirtschaftliche Umfeld zeigt sich im EBIT, das sich aufgrund eines negativen Immobilienbewertungs-­ ergebnisses­ um EUR 10,3 Mio. von EUR 16,7 Mio. auf EUR 6,4 Mio. verringerte. Darin sind Bewertungsverluste von EUR 5,5 Mio. sowie Zuschreibungen von EUR 1,9 Mio. enthalten -im Vorjahreszeitraumkonnte noch ein Bewertungs­ gewinn iHv. EUR 7,3 Mio. erzielt werden. Das Finanzergebnis veränderte sich von EUR 0,9 Mio. auf EUR -5,2 Mio. Dies ist im Wesentlichen auf Wechselkursveränderungen zurückzu­ führen. Unter dem Strich ergibt sich somit ein leicht positives Periodenergebnis in Höhe von EUR 0,2 Mio. gegenüber EUR 13,4 Mio. im Vorjahreszeitraum.

Büroentwicklungen mit Nachhaltigkeitsfokus

Bei unseren Entwicklungsprojekten behalten wir unsere Strategie bei: Der Fokus liegt auf Büroentwicklungen mit der Zielsetzung, jeweils die bestmöglichen Nachhaltigkeits­zert­ ifizierungen, die auch der neuen EU-Taxonomie standhalten, anzustreben.

Dementsprechend steht in Krakau das Mogilska 35 Office mit 11.900 m2 Nettonutzfläche und der BREEAM-Zertifizierung "Excellent" kurz vor der Fertigstellung. Die Büroflächen des Red Tower in Lodz mit 12.400 m2 werden bei laufend fortschreitender Vermietung Schritt für Schritt modernisiert und dabei werden auch innovative Konzepte umgesetzt: Im Mai wurde hier beispielsweise ein zweiter Co-Working Space eröffnet, der ein neues Angebot für flexible Arbeitsmodelle bietet und gut angenommen wird.

Für weitere polnische Office-Developments in Krakau (Chopin Office, ca. 21.200 m2) und Białystok (MC 55 mit ca. 38.500 m2) liegen Baugenehmigungen vor. Im deutschen Darmstadt befindet sich das Bürohaus West Yard 29 mit ca. 13.800 m2 in der fortgeschrittenen Planungsphase. In Russland sind weiterhin keine Neuentwicklungen geplant.

Ausblick 2023

Wir beobachten die geopolitischen Entwicklungen vor dem Hintergrund des Konflikts in der Ukraine, die daraus resultierende Inflationsentwicklung sowie höhere Leitzinsen weiter sehr genau. In unserer Branche sehen wir eine Verteuerung bei der Projektfinanzierung. Als börsennotiertes Familienunternehmen sind wir langfristig orientiert und haben nicht zuletzt auch auf Basis starker Cashflows aus unseren Bestandsobjekten die Flexibilität, wirtschaftlich günstige Zeitfenster sowohl für das Vorantreiben von Projektent­wick­ lungen auf unseren Landreserven als auch für Transaktionen zu nützen.

Mit einem starken operativen Geschäft und guten Auslastungen in unserem modernen Bestandsportfolio erwarten wir trotz des unsicheren wirtschaftlichen Umfelds weiter eine positive Geschäftsentwicklung für das laufende Geschäftsjahr.

Wien, im August 2023

Franz Jurkowitsch

	5
BERICHT ÜBER DAS ERSTE HALBJAHR 2023 WARIMPEX

Franz

Jurkowitsch

VORSTANDSVORSITZENDER