Voquz Labs : Finanzbericht 2022 der VOQUZ Labs Group

VOQUZ Labs AG

FINANZBERICHT

2022

VOQUZ LABS GROUP

Die VOQUZ Labs AG ist seit 26. Juli 2021 im "direct market plus" der Wiener Börse notiert. Zusätzlich wurde am 09.03.2023 die Notierung im Freiverkehr der Börse München aufgenommen. Am 14. Oktober 2022 wurde mit Eintragung in das Handelsregister eine Kapitalerhöhung aus Gesellschaftsmitteln umgesetzt, so dass aktuell

1.050.000 Aktien (1:1 Aktiensplit) im Umlauf sind. Der höchste im Geschäftsjahr 2022 ermittelte Schlusskurs betrug 22 EUR. Zum Ende des Jahres betrug der Kurs 15 EUR, dies entspricht einer Marktkapitalisierung von

15,75 Mio. EUR.

Kennzahlen

	2022	2021	Δ VJ
UMSATZ*	4,724	3,891	21%
EBITDA*	624	961	-35%
EBITDA MARGE	13%	25%
EBIT*	260	621	-58%
EBIT MARGE	6%	16%
EAT	64	482	-87%
EPS**	0.06	0.46	-87%
OP. CASH FLOW*
Eigenkapital*	1,978	1,929	190%
Eigenkapitalquote	44%	44%	87%
Bilanzsumme	4,472	4,359	55%

*in EUR 1.000

**unter BerücksichWgung des AkWensplits von 525.000 auf 1.050.000 AkWen

Aktie

WKN

ISIN BÖRSENKÜRZEL ERSTNOTIZ MARKT AKTIENART AKTIENANZAHL BÖRSENSEGMENT MARKTKAPITALISIERUNG SCHLUSSKURS 2022 JAHRESHOCH 2022 JAHRESTIEF 2021

Aktionärsstruktur

A3CSTW

DE000A3CSTW4

VQLA 26.07.2021 Vienna MTF

Inhaber Stückaktien 1.050.000 direct market plus 15,8 Mio. EUR 15,00 EUR 22,00 EUR 13,00 EUR

Aktien Labs AG

VOQUZ Technologies GmbH

Peter Rattey

VOQUZ Experts GmbH

Kögel Consulting GmbH

Francisco Hansen

Victor Bredo

1.050.000

793.314

120.000

28.000

10.000

4.000

420

100%

75,6%

11,4%

2,7%

1,0%

0,4%

0,0%

VORWORT

DES VORSTANDS

Berlin, 26.05.2023

Sehr geehrte InvestorInnen, GeschäftspartnerInnen und MitarbeiterInnen,

Heute legen wir Ihnen unseren Jahresfinanzbericht über das Geschäftsjahr 2022 vor. Wie auch im letzten Jahr, wollen wir Ihnen mit diesem Bericht über den konsolidierten Jahresabschluss der VOQUZ Labs Gruppe Transparenz bieten, die über den geforderten Standards der beiden Börsenplätze liegt.

Den Auftragseingang konnten wir im abgelaufenen Jahr um 21% steigern. Besonders erfreulich ist die Steigerung der "Recurring Orders" um 54% auf einen absoluten Anteil von 68% am Auftragsvolumen. Der Umsatz ist ebenso um 21% gestiegen. Das EBITDA liegt bei 624 TEUR und damit um 35% unter dem Vorjahreswert. Im Geschäftsjahr 2022 haben wir stark in unser zukünftiges Wachstum investiert. Wir haben

den Vertrieb in den USA abgelaufenen Jahres. Das

und in Asien neu aufgestellt. Diese Investitionen belasten den EBITDA des EBITDA der neu gegründeten Gesellschaft in Singapur liegt bei -223 TEUR, die

Vorbereitungen und die Durchführung der Kapitalmaßnahmen in 2022 belasten das EBITDA mit zusätzlichen 59 TEUR. Ohne diese Einflüsse liegt das bereinigte EBITDA mit 907 TEUR in etwa auf Vorjahresniveau.

Das Geschäftsjahr 2022 war ereignisreich, und wir haben wichtige Meilensteine für unser weiteres Wachstum gelegt. Im ersten Quartal haben wir unseren Standort in Singapur gegründet und damit unsere Präsenz in allen Zeitzonen etabliert. Im letzten Quartal haben wir die neue Produktfamilie "visoryQ" gelauncht. Das erste Modul ist der "Business Case Builder for SAP Contracting Strategies". Damit adressieren wir das aktuell bedeutendste Thema zum SAP-Lizenz-Management, den Umstieg auf einen SAP-S/4HANA-Vertrag. Die Projekte und Kunden, die wir bis zum heutigen Tag damit gewinnen konnten, zeigen die große Bedeutung die "visoryQ" für unsere weitere Entwicklung hat. Im Januar 2023 haben wir uns mit der Akquisition der Assets der Remedyne GmbH und dem Launch von "remQ, Business Inspector for SAP Software", zusätzlich zum Lizenzmanagement im Bereich "Compliance und Security" für SAP Kunden positioniert.

Damit sind wir sehr gut aufgestellt, um die Wachstumskurve der vergangenen Jahre fortzusetzen. Dabei werden wir immer darauf bedacht sein ein deutlich positives Ergebnis zu erzielen.

Unsere erste Akquisition im Januar 2023 markiert den Startpunkt unserer "Buy-and-Build-Story". Jetzt ist es an uns zu beweisen, dass wir das neue Produkt "remQ" erfolgreich am Markt platzieren können.

Abschließend möchte ich mich bei allen MitarbeiterInnen, GeschäftspartnerInnen und InvestorInnen für die starke Leistung und das Vertrauen im Jahr 2022 bedanken!

Herzlichst,

Martin Kögel | CEO

VOQUZ Labs AG

ANMERKUNGEN ZUM

FINANZBERICHT

ALLGEMEINE ERLÄUTERUNGEN

In diesem Bericht sind die konsolidierten Zahlen der VOQUZ Labs Group dargestellt.

Der Konsolidierungskreis umfasst die folgenden Gesellschaften:

VOQUZ Labs AG, Deutschland

VOQUZ Labs Inc., USA

VOQUZ Labs S. de R.L. de C.V., Mexico

VOQUZ Labs Pte. Ltd., Singapur (seit Februar 2022)

VOQUZ Labs S.R.L, Rumänien (seit September 2022)

Die VOQUZ Labs AG hält mittelbar jeweils 100% der Anteile der Tochtergesellschaften in den USA, Mexico und Rumänien.

Die Erläuterungen zur Umsatz- und Ertragslage beziehen sich auf den Konzernabschluss der

VOQUZ Labs Group. Der Einzelabschluss der gelisteten VOQUZ Labs AG ist mitsamt Prüfbericht auf www.voquzlabs.com veröffentlicht worden.

Alle Zahlenangaben sind in TEUR.

UMSATZ UND ERTRAGSLAGE VOQUZ Labs Group

Im Geschäftsjahr 2022 erreichte die VOQUZ Labs Group einen Umsatz von 4.724 TEUR (VJ 3.891 TEUR), der damit um 21% über dem Vorjahresumsatz liegt.

Der Materialaufwand stieg im Vergleich zum Vorjahr um 39% auf 960 TEUR (VJ 691 TEUR), das entspricht einer Rohertragsmarge von 80% (VJ 82%)

Der Personalaufwand stieg um 470 TEUR auf 1.363 TEUR (VJ 893 TEUR, +53%) und liegt insgesamt um 208 TEUR unter den geplanten Kosten. Der Anstieg ist im Wesentlichen auf den Aufbau der neuen Konzerntöchter Singapur und Rumänien zurückzuführen. Die Personalaufwandsquote beträgt 27% (VJ 21%).

Konzernweit sind die Abschreibungen auf 364 TEUR (VJ 340 TEUR, +7%) angewachsen. Diese setzen sich hauptsächlich aus den Abschreibungen auf unser Produkt "samQ" (267 TEUR) und der ordentlichen Firmenwertabschreibung (92 TEUR) der VOQUZ Labs Inc. zusammen.

Bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ist ein Anstieg der Kosten um 30% auf 2.201 TEUR (VJ 1.707 TEUR) zu verzeichnen. Hier sind Kosten in Höhe von 59 TEUR, die im Rahmen der Vorbereitung und Durchführung der Kapitalmaßnahmen angefallen sind, enthalten.

Die Kosten für die Anschubfinanzierung der neuen Vertriebsgesellschaft in Singapur betragen 223 TEUR.

Das EBITDA liegt mit 624 TEUR (VJ 961 TEUR) um 35% unter dem Vorjahresergebnis. Die EBITDA-Marge liegt bei 13% (VJ 25%). Der Rückgang ist im Wesentlichen auf die Investitionen in den Ausbau des internationalen Vertriebs in den USA und Singapur zurückzuführen. Gleichzeitig war die sich abkühlende Konjunktur im 4. Quartal spürbar, wodurch die Umsätze in diesem Quartal negativ beeinflusst wurden. Bereinigt um die Kosten der Kapitalmaßnahmen und der Kosten der Anschubfinanzierung in Singapur beträgt das EBITDA 907 TEUR. Dies würde einer Marge von 19% entsprechen.

Im Konzern beträgt das EBIT 260 TEUR (VJ 627 TEUR) und liegt somit 58% unter dem Vorjahr. Das um die o. g. Kosten bereinigte EBIT beträgt 542 TEUR. Dies entspricht einer EBIT-Marge von 6% (bereinigt 11%).

ANMERKUNGEN ZUM

FINANZBERICHT

ANMERKUNGEN ZUR BILANZ- UND KAPITALFLUSSRECHNUNG VOQUZ Labs Group

Die folgenden Anmerkungen sollen lediglich die wesentlichsten Veränderungen der Einzelbilanz der VOQUZ Labs Group erklären und stellen keine vollständige Bilanzerläuterung dar.

Die Bilanzsumme steigt durch das wachsende Geschäft weiter an und beträgt zum 31.12.2022 4.472 TEUR (VJ 4.359 TEUR, +2,6%).

Auf der Aktivseite bleibt das Anlagevermögen mit 1.496 TEUR stabil (+0,4%). Hier halten sich die Aktivierung von "samQ" und deren Abschreibung die Waage. Beim Umlaufvermögen reduzierten sich die liquiden Mittel um 672 TEUR auf 280 TEUR (VJ 953 TEUR, -70,6%). Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten stiegen um 41% oder 658 TEUR auf 2.259 TEUR (VJ 1.600 TEUR).

Die Passivseite konnte im Eigenkapital ein Anstieg um 50 TEUR (+2,6%) verzeichnen. Das Eigenkapital der Gruppe beträgt zum Stichtag 31.12.2022 1.978 TEUR (VJ 1.928). Die Höhe der Rückstellungen liegt mit 1,6% über dem Vorjahr bei 473 TEUR (VJ 466 TEUR). Sie teilen sich in "Sonstige Rückstellungen" (201 TEUR) und "Steuerrückstellungen" (272 TEUR) auf. Einen Rückgang von 11% konnte bei den Verbindlichkeiten erreicht werden. Diese betrugen im Vorjahr 1.214 TEUR. Zum 31.12.2022 betragen diese 1.080 TEUR. Die VOQUZ Labs AG ist im Laufe des Jahres aus dem Cashpool ihrer Schwestergesellschaft ausgetreten. Die Verbindlichkeiten hieraus wurden vollständig zurückgeführt. Insgesamt haben sich die Verbindlichkeiten gegenüber den verbundenen Unternehmen um 445 TEUR reduziert. Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten erhöhen sich um 33,4% auf 701 TEUR (VJ 526 TEUR). Hier sind hauptsächlich Wartungsabgrenzungen, sowie Abgrenzungen für Dienstleistungen (Projekte) verbucht.

Der operative Cashflow ist mit 76 TEUR weiter positiv. Der Rückgang zum Vorjahr ist vor allem der nicht durch Umsatz gedeckten Kosten in Singapur und höheren Ausgaben im Personal, sowie bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen, geschuldet.

Der Cashflow aus Investitionstätigkeit beträgt -367 TEUR. Dieser beinhaltet hauptsächlich Investitionen in die Produktweiterentwicklung von "samQ".

Insbesondere durch den Austritt aus dem Cashpool der gesamten VOQUZ Gruppe und die Rückführung von Verbindlichkeiten aus diesem beträgt der Cashflow aus Finanzierungstätigkeit -504 TEUR. Darüber hinaus wurde das Darlehen für den Kauf der VOQUZ Labs Inc. ordentlich weitergetilgt, sowie das mexikanische Gründungsdarlehen komplett zurückgeführt.

Parallel zum Austritt aus dem Cashpool hat die Gesellschaft eigene Betriebsmittelkreditlinien aufgebaut und damit die verfügbare Liquidität gestärkt. Diese beträgt zum Stichtag TEUR 909.