RATH : 2023 Vergütungsbericht

RATH AG

Vergütungsbericht

2023

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RATH AG

Vergütungsbericht

2023

INHALT

GRUNDZÜGE DER VERGÜTUNGSPOLITIK	4
VORSTANDSVERGÜTUNG	4
	Übersicht	4
	Variable/erfolgsabhängige Vergütungskomponenten	4
	Fixe und sonstige Vergütungskomponenten	6
	Vergütung ehemaliger Mitglieder des Vorstands	6
AUFSICHTSRATSVERGÜTUNG	6

RATH AKTIENGESELLSCHAFT

BERICHT ÜBER DIE VERGÜTUNG

VON VORSTAND UND AUFSICHTSRAT 2023

GRUNDZÜGE DER VERGÜTUNGSPOLITIK

Der Vergütungsbericht der RATH Aktiengesellschaft ("RATH AG" oder die "Gesellschaft") legt die

Vergütung des Vorstands und des Aufsichtsrats unter Berücksichtigung der Grundsätze, die für die

Festlegung dieser Vergütung angewendet werden, zusammen.

Die Grundzüge der Vergütung (Vergütungspolitik) der Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrates der RATH AG wurde der Hauptversammlung am 2. Juni 2023 zur Abstimmung vorgelegt und angenom- men. Im abgelaufenen Geschäftsjahr 2023 kam es seither zu keiner Abweichung gegenüber der Vergütungspolitik der Gruppe oder einer Anpassung dieser.

VORSTANDSVERGÜTUNG

ÜBERSICHT

Die Vergütung des Vorstands umfasst fixe und variable/erfolgsabhängige Bestandteile und gliedert sich für das Geschäftsjahr 2023 folgendermaßen:

MITGLIED DES	FIX	DAVON VERB.	VARIABEL	SONSTIGE	GESAMT	REL. ANT.	REL. ANT.
VORSTANDS		UNTERNEHMEN		VER GÜTUNGEN	2023
NAME	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	FIX IN %	VAR. IN %
Andreas Pfneiszl	275	62	145	13	433	66 %	34 %
DI Ingo Gruber	275	62	145	10	430	66 %	34 %
Mag. Alexandra	129	0	37	6	172	78 %	22 %
Rester
					1.035
MITGLIED DES	FIX	DAVON VERB.	VARIABEL	SONSTIGE	GESAMT	REL. ANT.	REL. ANT.
VORSTANDS		UNTERNEHMEN		VER GÜTUNGEN	2022
NAME	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	FIX IN %	VAR. IN %
Andreas Pfneiszl	241	62	120	10	372	68 %	32 %
DI Ingo Gruber	241	62	120	10	372	68 %	32 %
					744
VARIABLE/ERFOLGSABHÄNGIGE VERGÜTUNGSKOMPONENTEN

Erfolgsabhängige Vergütungen erfolgen bei der RATH AG nicht über Aktienoptionen, sondern sind abhängig von variablen Erfolgskriterien. Dazu zählten eine vordefinierte Zielerreichung hinsichtlich des Geschäftsergebnisses, qualitativer und quantitativer Ziele im Geschäftsjahr 2022 und rein quantitative Ziele im Geschäftsjahr 2023.

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BERICHT ÜBER DIE VERGÜTUNG

VON VORSTAND UND AUFSICHTSRAT 2023

Die Höhe der variablen Vergütung ist mit 50 % des Grundbezuges limitiert. Ein etwaiger darüberhinaus- gehender Betrag wird als variable Vergütung auf die Folgejahre gutgeschrieben. Bei Unterschreiten eines definierten Mindestbetrags beim Konzernergebnis entsteht ein Malus, der ebenso auf die Folgejahre übertragen wird und zur Kürzung zukünftiger variabler Gehaltsbestandteile führt.

Die variable/erfolgsabhängige Vergütung wurde für das Jahr 2023 wie folgt geregelt:

ANDREAS PFNEISZL

		ANTEIL DAVON ANTEIL	IST		ZIEL		BANDBREITE
IN TEUR						TEUR		TEUR
Monetäre Ziele:		70 %
Umsatzbezogen				30 %	60	55		80 % bis 120 %
Gewinnbezogen
EBITDA				40 %	44	41		80% bis 120 %
Individuelle Ziele:		30 %
				30 %	41	41
Gesamtzielerreichung		100 %	145	137

DI INGO GRUBER

IN TEUR

Monetäre Ziele:

Umsatzbezogen

Gewinnbezogen

EBITDA

Individuelle Ziele:

Gesamtzielerreichung

MAG. ALEXANDRA RESTER

ANTEIL

70 %

30 %

100 %

DAVON ANTEIL

30 %

40 %

30 %

IST

TEUR

60

44

41

145

ZIEL

TEUR

55

41

41

137

BANDBREITE

80 % bis 120 %

80 % bis 120 %

IN TEUR

Monetäre Ziele:

Umsatzbezogen

Gewinnbezogen

EBITDA

Gesamtzielerreichung

ANTEIL

100 %

100 %

DAVON ANTEIL

50 %

50 %

IST

TEUR

37

18

18

37

ZIEL

TEUR

18

18

37

BANDBREITE

80 % bis 120 %

80 % bis 120 %

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RATH AKTIENGESELLSCHAFT

BERICHT ÜBER DIE VERGÜTUNG

VON VORSTAND UND AUFSICHTSRAT 2023

FIXE UND SONSTIGE VERGÜTUNGSKOMPONENTEN

Den Mitgliedern des Vorstands wurden Ansprüche auf Versorgungsleistungen - Lebensversicherung gewährt. Diese werden von der RATH AG an die Versicherungsanstalt einmal pro Jahr bezahlt. Die Höhe des Vorsorgeanspruchs ist vertraglich mit 10.000 EUR p.a. pro Vorstand und ab 1. Juni 2024 15.000 EUR p.a. für Herrn Andreas Pfneiszl festgeschrieben und unterliegt keiner Indexierung/Wertsteigerung. Im Falle einer vorzeitigen Beendigung des Arbeitsverhältnisses werden die bis zu diesem Zeitpunkt einbezahlten Beiträge unverfallbar für den Vorstand.

Für Firmen-PKW, die auch privat durch die Vorstandsmitglieder genutzt werden können, wurden im

Geschäftsjahr für Herrn Pfneiszl 9 TEUR (Vorjahr: 9 TEUR) und für Herrn Ingo Gruber 12 TEUR (Vorjahr: 12

TEUR) als Sachbezug erfasst. Frau Alexandra Rester erhält einen monetären Ersatz von 7 TEUR (Vorjahr: 0

TEUR), da sie keinen Firmen-PKW fährt.

Im Falle einer Beendigung der Funktion des Vorstands besteht für ein Vorstandsmitglied Anwartschaften gemäß dem gesetzlichen Maß. Alle Vorstandsmitglieder haben bei Beendigung der Vorstandsfunktion and Beendigung des Anstellungsvertrages Anspruch auf eine Abfertigung in Hohe von einem halben Monats- entgelt pro Jahr der Betriebszugehörigkeit. Den Mitgliedern des Vorstands der RATH AG wurden keine Vorschüsse oder Kredite gewährt. Die RATH AG hat für Management, Aufsichtsrat, Vorstand, Geschäftsfüh- rer und leitende Angestellte der RATH Gruppe eine Organhaftpflichtversicherung (D&O-Versicherung) abgeschlossen. Versicherungsnehmer ist die RATH AG, die Kosten werden von der Gesellschaft getragen. Die D&O-Versicherung sichert bestimmte persönliche Haftungsrisiken der verantwortlich handelnden Personen der RATH-Gruppe ab. Die jährlichen Kosten betragen 15 TEUR (Vorjahr: 12 TEUR).

VERGÜTUNG EHEMALIGER MITGLIEDER DES VORSTANDS

An ehemalige Mitglieder des Vorstands bzw. Witwe eines ehemaligen Mitglieds des Vorstands wurden im

Geschäftsjahr 2023 folgende Pensionszahlungen geleistet:

TITEL		NAME
Dr.	Ernst Rath
	Witwe Dkfm. Paul Rath

ZAHLUNGEN 2023

TEUR

139

0

139

RÜCKSTELLUNG

31. 12. 2023

TEUR

1.303

0

1.303

ZAHLUNGEN	RÜCKSTELLUNG
2022	31. 12. 2022
TEUR	TEUR
126	1.207
30		0
156		1.207

AUFSICHTSRATSVERGÜTUNG

Die Aufsichtsratsvergütungen (inklusive Sitzungsgelder) für das Geschäftsjahr 2023 betragen vorbehalt- lich der Genehmigung durch die Hauptversammlung insgesamt 100 TEUR (Vorjahr: 83 TEUR) und teilen sich wie folgt auf die einzelnen Aufsichtsratsmitglieder auf:

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BERICHT ÜBER DIE VERGÜTUNG VON VORSTAND UND AUFSICHTSRAT 2023

TITEL

Mag.

WP Mag.

Mag.

Dr.

Mag. Dr.

DI Dr.

NAME

Stefan Ehrlich-Adám (Vorsitzender des Aufsichtsrates)

Philipp Rath (Stellvertreter des Vorsitzenden)

Dieter Hermann

Andreas Meier

Ulla Reisch

Matthias Rath

VERGÜTUNG INKL. SITZUNGSGELDER

TEUR

22

20

20

9

20

9

100

Die Vergütungen für die Aufsichtsratsmitglieder setzten sich aus einer fixen und einer anwesenheitsabhängi- gen Komponente zusammen. Die fixe Komponente besteht aus einem Gesamtbetrag, die zweite Komponente aus einem Sitzungsgeld, das sich aus einem Pauschalbetrag pro Sitzung ergibt, an der ein Mitglied teilnimmt.

BEZEICHNUNG

Vorsitzender

Stellvertreter

Mitglied

Aufsichtsratssitzung

Strategieausschuss

Prüfungsausschuss

Vergütungsausschuss

GRUNDBEZUG BIS 30. 6. 2023

EUR

13.500

11.250

10.000

650

650

650

650

GRUNDBEZUG AB 1.  7. 2023

EUR

16.000

14.500

13.000

800

800

800

800

In der 34. o. Hauptversammlung wurde der Vergütungsbericht für die Bezüge der Mitglieder des Vorstands sowie des Aufsichtsrats mit den abgegebenen Stimmen von 1.133.607, das entspricht 75,57 % der Gesamtzahl aller Stimmen der Gesellschaft (1.500.000) einstimmig angenommen und beschlossen. Der Vergütungsbericht der RATH AG für das Geschäftsjahr 2023 wurde vom Vorstand und Aufsichtsrat erstellt und wird der 35. o. Hauptversammlung im Jahr 2024 zur Abstimmung vorgelegt.

DER VORSTAND	WIEN, 3. APRIL 2024

Andreas Pfneiszl

DI Ingo Gruber

Mag. Alexandra Rester

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