GSW Immobilien : Jahresabschluss GSW Immobilien AG für 2022 mit Lagebericht

Jahresabschluss

zum 31. Dezember 2022 und Lagebericht

BESTÄTIGUNGSVERMERK

GSW Immobilien AG

Berlin

KPMG AG

Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Anlage 1.1

GSW Immobilien AG, Berlin

Amtsgericht Berlin-Charlottenburg, HRB 125788 B

Bilanz zum 31. Dezember 2022

AKTIVA	31.12.2022	31.12.2021	PASSIVA	31.12.2022	31.12.2021
		EUR	EUR		EUR	EUR			EUR		EUR		EUR		EUR
A.	ANLAGEVERMÖGEN								A.	EIGENKAPITAL
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände								I.	Gezeichnetes Kapital		56.676.960,00			56.676.960,00
	Entgeltlich erworbene Lizenzen und ähnliche Rechte			7.827,10				645.024,82	II.	Kapitalrücklage		491.372.015,18			491.372.015,18
II.	Sachanlagen
							III.	Gewinnrücklagen
1.	Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	1.953.190.487,57			2.185.121.208,26
2.	Grundstücke mit Geschäftsbauten	47.101.228,48			48.636.561,83				Andere Gewinnrücklagen		6.229.594,77			6.229.594,77
3.	Grundstücke ohne Bauten	20.393.171,84			123.774.935,99			IV.	Bilanzgewinn
4.	Grundstücke mit Erbbaurechten Dritter	386.792,89			386.792,89				1.227.334.695,97			750.929.347,30
5.	Bauten auf fremden Grundstücken	0,00			30.036,60				- davon Gewinnvortrag EUR 671.581.603,30 (Vorjahr: EUR 683.642.336,46)
6.	Technische Anlagen	178.403,48			88.527,68						1.781.613.265,92			1.305.207.917,25
7.	Anlagen im Bau	135.281.713,92			166.814.533,82
8.	Geleistete Anzahlungen	29.463.203,59		2.185.995.001,77	77.332.747,02		2.602.185.344,09
							B.	RÜCKSTELLUNGEN
III.	Finanzanlagen
							1.	Rückstellungen für Pensionen	1.608.468,00			1.629.212,00
1.	Anteile an verbundenen Unternehmen	161.174.043,82			174.280.043,82			2.	Steuerrückstellungen	17.634.993,30			26.435.282,82
2.	Ausleihungen an verbundene Unternehmen	467.158.000,00			474.421.000,00			3.	Sonstige Rückstellungen	109.781.147,90				43.275.758,71
3.	Beteiligungen	3.273.451,28			3.285.451,28						129.024.609,20			71.340.253,53
4.	Sonstige Ausleihungen	611.014,86		632.216.509,96	638.594,45		652.625.089,55
				2.818.219.338,83				3.255.455.458,46	C.	VERBINDLICHKEITEN
B.	UMLAUFVERMÖGEN								1.	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.171.566.890,05			1.483.190.577,97
							2.	Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern	454.088,46			454.088,46
I.	Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte								3.	Erhaltene Anzahlungen	82.413.347,44			100.887.123,95
							4.	Verbindlichkeiten aus Vermietung	8.413.566,93			9.800.088,69
1.	Grundstücke ohne Bauten	27.236.451,85			0,00			5.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.613.686,15			5.525.456,83
2.	Grundstücke mit unfertigen Bauten	32.896.794,87			0,00			6.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	570.527,33			404.984.452,52
3.	Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit fertigen Bauten	3.309.500,33			4.137.337,43			7.	Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein
4.	Unfertige Leistungen	93.502.426,99			101.363.343,14				Beteiligungsverhältnis besteht	8.330,00			937,14
5.	Andere Vorräte	0,00			48.899,00			8.	Sonstige Verbindlichkeiten	2.471,15			301.597,34
6.	Geleistete Anzahlungen	170.096.638,21		327.041.812,25	0,00		105.549.579,57		- davon aus Steuern EUR 2.301,36 (Vorjahr: EUR 239.986,73)		1.265.042.907,51			2.005.144.322,90
II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände								D.	RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN
1.	Forderungen aus Vermietung	3.307.373,22			5.373.236,81				1.262.469,40			1.290.524,32
2.	Forderungen aus anderen Lieferungen und Leistungen	0,00			26.036,35
3.	Forderungen gegen verbundene Unternehmen	253.798.272,38			25.270.524,40
4.	Sonstige Vermögensgegenstände	17.675.388,14		274.781.033,74	19.592.639,76		50.262.437,32	E.	PASSIVE LATENTE STEUERN		243.986.827,42			29.686.503,26
III.	Guthaben bei Kreditinstituten
		76.899,20				94.091,06
				601.899.745,19				155.906.107,95
C.	RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN			810.995,43				1.307.954,85
				3.420.930.079,45				3.412.669.521,26				3.420.930.079,45			3.412.669.521,26

Anlage 1.2

GSW Immobilien AG, Berlin

Gewinn- und Verlustrechnung für den Zeitraum vom 1. Januar 2022 bis zum 31. Dezember 2022

			2022	2021
			EUR	EUR		EUR	EUR
1.	Umsatzerlöse
	a)	aus der Hausbewirtschaftung	275.809.484,27		306.950.836,41
	b)	aus Verkauf von Grundstücken	1.774.000,00		5.594.000,00
	c)	aus Betreuungstätigkeit	28.699,61		28.699,61
	d)	aus anderen Lieferungen und Leistungen	179.998,32	277.792.182,20	511.986,96	313.085.522,98
2.	Verminderung (Vorjahr: Erhöhung) des Bestands an unfertigen Leistungen		-7.875.114,14			5.174.891,17
3.	Sonstige betriebliche Erträge		846.759.505,69			79.128.449,79
4.	Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen
	a)	Aufwendungen für Hausbewirtschaftung	-156.296.726,43		-191.670.548,96

• davon für Grundsteuer und Versicherungssteuer EUR 7.831.861,74 (Vorjahr: EUR 10.630.221,15)

	b) Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke	-902.589,61		-2.612.972,51	-194.283.521,47
5.	Personalaufwand		-157.199.316,04
	Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-65.538,01	-76.926,45
	- davon für Altersversorgung EUR 65.538,01 (Vorjahr: EUR 76.926,45)
6.	Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-128.180.192,18	-51.603.195,15
	- davon außerplanmäßige Abschreibungen EUR 90.318.067,49 (Vorjahr: EUR 8.281.459,95)

7. Sonstige betriebliche Aufwendungen

-109.774.747,23

-23.875.006,53

• davon für Grundsteuer und Versicherungssteuer EUR 2.288,21 (Vorjahr: EUR 21.074,03)

8. Erträge aus Beteiligungen

322.514,77

319.523,56

• davon aus verbundenen Unternehmen EUR 322.514,77 (Vorjahr: EUR 319.523,56)

9.	Erträge aus Gewinnabführungsverträgen	107.051.650,11	15.004.682,36
10.	Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	5.019.872,88	5.066.033,05

• davon aus verbundenen Unternehmen EUR 5.019.872,88 (Vorjahr: EUR 5.066.033,05)

11. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

1.424.202,75

910.071,81

• davon aus verbundenen Unternehmen EUR 136.961,03 (Vorjahr: EUR 82.643,22)

12.	Abschreibungen auf Finanzanlagen	-13.162.000,00	-9.420.000,28
13.	Aufwendungen aus Verlustübernahme	-80.940,42	0,00
14.	Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-23.077.904,38	-34.972.224,29

• davon an verbundene Unternehmen EUR 3.157,55 (Vorjahr: EUR 173.719,61)
• davon aus der Abzinsung EUR 29.402,00 (Vorjahr: EUR 36.412,00)

15.	Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-243.172.225,15	-37.136.486,78
	- davon Aufwand aus der Veränderung bilanzierter latenter Steuern EUR 214.300.324,16 (Vorjahr: EUR 29.014.588,93)
16.	Ergebnis nach Steuern	555.781.950,85	67.321.813,77
17.	Sonstige Steuern	-28.858,18	-34.802,93
18.	Jahresüberschuss	555.753.092,67	67.287.010,84
19.	Gewinnvortrag	671.581.603,30	683.642.336,46
20.	Bilanzgewinn	1.227.334.695,97	750.929.347,30