Dätwyler : Finanzbericht Halbjahr 2023

FINANZBERICHT

HALBJAHR 2023

HALBJAHRESBERICHT 2023

Dätwyler

Erfolgsrechnung, konsolidiert

in Mio. CHF		6 Monate endend am
			30.06.2023	30.06.2022
		Erläuterungen	ungeprüft	ungeprüft
Nettoumsatz	1	602.7	541.6
Herstellkosten der verkauften Produkte		-479.6	-415.7
Bruttogewinn		123.1	125.9
Forschungs- und Entwicklungsaufwand		-21.8	-18.2
Marketing- und Vertriebsaufwand		-17.1	-16.6
Verwaltungsaufwand		-34.7	-29.8
Sonstige betriebliche Erträge		11.2	11.3
Sonstige betriebliche Aufwendungen		-0.2	-0.1
Betriebsergebnis	1	60.5	72.5
Finanzergebnis	5	-12.9	2.6
Ergebnis vor Steuern (EBT)		47.6	75.1
Ertragssteuern		-15.5	-17.7
Nettoergebnis		32.1	57.4

Nettoergebnis je Inhaberaktie (in CHF)

1.89

3.38

Für beide Berichtsperioden ergeben sich beim Nettoergebnis je Inhaberaktie keine Verwässerungseffekte.

Die Erläuterungen im Anhang von Seite F05 bis F08 sind Bestandteil der konsolidierten Halbjahresrechnung.

F01

HALBJAHRESBERICHT 2023

Dätwyler

Bilanz, konsolidiert

Aktiven

in Mio. CHF	Erläuterungen	30.06.2023	31.12.2022	30.06.2022
		ungeprüft		ungeprüft
Flüssige Mittel		90.2	101.3	93.0
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		249.9	250.3	250.0
Vorräte		199.4	209.0	214.6
Sonstige Forderungen		22.9	29.4	34.2
Aktive Rechnungsabgrenzungen		14.7	13.9	17.1
Umlaufvermögen		577.1	603.9	608.9
Sachanlagen		584.3	607.5	614.9
Immaterielle Anlagen		33.1	31.8	29.1
Latente Ertragssteueraktiven		55.5	53.8	55.3
Sonstige Finanzanlagen		1.8	2.0	1.4
Anlagevermögen		674.7	695.1	700.7
Total Aktiven	4	1'251.8	1'299.0	1'309.6

Passiven

in Mio. CHF	Erläuterungen	30.06.2023	31.12.2022	30.06.2022
		ungeprüft		ungeprüft
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		89.7	95.6	95.5
Kurzfristige Bankverbindlichkeiten		9.9	10.7	426.4
Kurzfristige verzinsliche Verbindlichkeiten gegenüber Pema Holding AG		-	-	145.0
0.625%-Anleihe, fällig 30. Mai 2024		150.0	-	-
Kurzfristige Rückstellungen		14.0	13.1	15.0
Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten		40.0	40.2	45.8
Passive Rechnungsabgrenzungen		38.0	30.6	41.4
Kurzfristige Verbindlichkeiten		341.6	190.2	769.1
Langfristige Bankverbindlichkeiten		103.3	143.2	0.1
Langfristige verzinsliche Verbindlichkeiten gegenüber Pema Holding AG		180.0	154.0	-
Anleihen, fällig 13. Juli 2027		239.5	389.5	150.0
Langfristige Rückstellungen		5.6	5.5	6.5
Latente Ertragssteuerrückstellungen		8.6	8.6	9.8
Pensionsverpflichtungen		2.8	2.9	2.9
Sonstige langfristige Verbindlichkeiten		0.1	1.5	1.4
Langfristige Verbindlichkeiten		539.9	705.2	170.7
Fremdkapital		881.5	895.4	939.8
Aktienkapital		0.9	0.9	0.9
Eigene Aktien		-	-	-
Kapitalreserven		205.1	205.1	205.1
Verrechneter Goodwill		-838.5	-838.2	-838.5
Gewinnreserven		1'122.4	1'147.0	1'098.7
Kumulative Währungsumrechnungsdifferenzen		-119.6	-111.2	-96.4
Eigenkapital		370.3	403.6	369.8
Total Passiven	4	1'251.8	1'299.0	1'309.6

Die Erläuterungen im Anhang von Seite F05 bis F08 sind Bestandteil der konsolidierten Halbjahresrechnung.

F02

HALBJAHRESBERICHT 2023

Dätwyler

Geldflussrechnung, konsolidiert, zusammengefasst

in Mio. CHF		6 Monate endend am
			30.06.2023	30.06.2022
		Erläuterungen	ungeprüft	ungeprüft
Nettoergebnis		32.1	57.4
Nicht geldwirksamer Aufwand und Ertrag		72.0	53.1
Geldfluss aus betrieblicher Tätigkeit vor Veränderung Nettoumlaufvermögen		104.1	110.5
Veränderung Nettoumlaufvermögen		-8.2	-74.5
Geldfluss aus betrieblicher Tätigkeit, netto		95.9	36.0
Investitionen in Sachanlagen und immaterielle Anlagen, netto		-34.4	-48.6
Akquisition von konsolidierten Beteiligungen (ohne flüssige Mittel)	3	-	-661.3
Earn-out-Zahlungen		-0.3	-
Rückzahlung von Geldmarktanlagen, netto		-	60.0
Investitionen in übriges Anlagevermögen, netto		0.0	0.8
Geldfluss aus Investitionstätigkeit, netto		-34.7	-649.1
(Rückzahlung)/Aufnahme von Bankverbindlichkeiten, netto	4	-36.5	416.4
Aufnahme Darlehen Pema Holding AG	4	26.0	145.0
(Abnahme)/Zunahme übriger langfristiger Verbindlichkeiten, netto		-1.4	1.4
Erwerb eigener Aktien		-4.2	-5.5
Dividendenzahlung an Aktionäre		-54.4	-71.4
Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit, netto		-70.5	485.9
Nettoveränderung der flüssigen Mittel		-9.3	-127.2
Flüssige Mittel am 1. Januar		101.3	219.6
Umrechnungsdifferenz auf den flüssigen Mitteln		-1.8	0.6
Flüssige Mittel am 30. Juni		90.2	93.0

Die Erläuterungen im Anhang von Seite F05 bis F08 sind Bestandteil der konsolidierten Halbjahresrechnung.

F03

HALBJAHRESBERICHT 2023

Dätwyler

Eigenkapitalnachweis, konsolidiert

in Mio. CHF	Aktien-	Eigene	Kapital-	Verrechneter	Gewinn-	Kumulative	Total
		kapital 1	Aktien 2	reserven	Goodwill	reserven	Währungs-	Eigenkapital
							umrechnungs-
							differenzen
Stand 1. Januar 2022	0.9	-	205.1	-285.6	1'116.8	-88.9	948.3
Nettoergebnis	-	-	-	-	57.4	-	57.4
Dividenden	-	-	-	-	-71.4	-	-71.4
Erwerb eigener Aktien	-	-5.5	-	-	-	-	-5.5
Aktienbeteiligungsplan (vgl. Erläuterung 6)	-	1.1	-	-	-	-	1.1
Langfristiger Beteiligungsplan (vgl. Erläuterung 6)	-	4.4	-	-	-4.1	-	0.3
Verrechnung Goodwill (vgl. Erläuterung 3)	-	-	-	-552.9	-	-	-552.9
Veränderung Währungsumrechnungsdifferenzen	-	-	-	-	-	-7.5	-7.5
Stand 30. Juni 2022	0.9	-	205.1	-838.5	1'098.7	-96.4	369.8
Nettoergebnis	-	-	-	-	47.4	-	47.4
Langfristiger Beteiligungsplan	-	-	-	-	0.9	-	0.9
Verrechnung Goodwill	-	-	-	0.3	-	-	0.3
Veränderung Währungsumrechnungsdifferenzen	-	-	-	-	-	-14.8	-14.8
Stand 1. Januar 2023	0.9	-	205.1	-838.2	1'147.0	-111.2	403.6
Nettoergebnis	-	-	-	-	32.1	-	32.1
Dividenden	-	-	-	-	-54.4	-	-54.4
Erwerb eigener Aktien	-	-4.2	-	-	-	-	-4.2
Aktienbeteiligungsplan (vgl. Erläuterung 6)	-	1.4	-	-	-	-	1.4
Langfristiger Beteiligungsplan (vgl. Erläuterung 6)	-	2.8	-	-	-2.3	-	0.5
Verrechnung Goodwill	-	-	-	-0.3	-	-	-0.3
Veränderung Währungsumrechnungsdifferenzen	-	-	-	-	-	-8.4	-8.4
Stand 30. Juni 2023	0.9	-	205.1	-838.5	1'122.4	-119.6	370.3

1. Das Aktienkapital der Holding betrug per 30. Juni 2023 CHF 850'000 (30. Juni 2022 CHF 850'000).
2. Der Nominalwert der eigenen Aktien betrug per 30. Juni 2023 CHF 0 (30. Juni 2022 CHF 0).

Die Erläuterungen im Anhang von Seite F05 bis F08 sind Bestandteil der konsolidierten Halbjahresrechnung.

F04