CENIT : 6 Monatsbericht 2021

CENIT GRUPPE - AUF EINEN BLICK

1. JANUAR BIS 30. JUNI 2021 (UNGEPRÜFT)

in TEUR		Q2 2021		Q2 2020	Veränd.		H1 2021		H1 2020	Veränd.
		in %			in %
Operative Kennzahlen
Umsatzerlöse		37.706		35.461	+6,3		73.928		74.689	-1,0
Fremd-Software		23.910		22.977	+4,1		47.552		46.701	+1,8
davon Lizenzen		3.756		1.898	+97,9		7.474		4.584	+63,0
davon wiederkehrend*		20.154		21.079	-4,4		40.078		42.117	-4,8
Eigen-Software		4.111		3.683	+11,6		7.665		7.323	+4,7
davon Lizenzen		1.487		865	+71,9		2.365		1.710	+38,3
davon wiederkehrend*		2.624		2.818	-6,9		5.300		5.613	-5,6
Beratung und Services		9.681		8.784	+10,2		18.698		20.378	-8,2
Handelsware		3		17	-82,4		12		287	-95,8
EBITDA		2.686		1.470	+82,7		3.520		3.808	-7,6
EBIT		1.458		-24	>100,0		936		781	+19,8
in % vom Umsatz		3,87		-0,07	>100,0		1,27		1,05	+21,0
Konzernergebnis		929		-178	>100,0		427		312	+36,9
je Aktie in EUR
(verwässert und unverwässert		0,11		-0,02	>100,0		0,05		0,04	+25,0
nach Minderheiten)
Cashflow-Kennzahlen
Cashflow aus laufender Ge-		1.947		-239	>100,0		9.714		9.414	+3,2
schäftstätigkeit
Cashflow aus		-383		-363	+5,5		-663		-724	-8,4
Investitionstätigkeit
Cashflow aus		-4.747		-1.027	+362,2		-5.583		-1.890	+195,4
Finanzierungstätigkeit
Bilanzkennzahlen							30.06.		31.12.	Veränd.
						2021		2020	in %
Liquide Mittel							29.524		26.056	+13,3
Nettoliquidität							12.463		14.133	-11,8
Bilanzsumme							86.384		83.449	+3,5
Eigenkapitalquote in %									51,20	+0,3
					45,42
Mitarbeiter am Stichtag							695		711	-2,3

* Subscription und Software-Maintenance-Verträge

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Bericht zur Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Erstes Halbjahr 2021 wird im Vergleich zum Vorjahr von einem Anstieg des Verkaufs von Software- lizenzen (+56,3%) dominiert, der gegenüber dem Vorjahr zu einem gestiegenen Konzern-EBIT (+19,8%) beigetragen hat.

Nach einem aufgrund der COVID-19-Pandemie nach wie vor schwierigem Marktumfeld verlief der Jah- resauftakt im ersten Quartal 2021 erwartend herausfordernd. Gefolgt von einem Konzern-EBIT um 1.482 TEUR über dem Vorjahresquartal liegenden zweiten Quartal 2021 konnte im Ergebnis das erste Halbjahr 2021 mit einem Konzern-EBIT von 936 TEUR abgeschlossen werden. Treiber hierfür war ins- besondere das gegenüber dem Vorjahreszeitraum realisierte Umsatzwachstum aus dem Verkauf von Softwarelizenzen, sowohl von Fremd- als auch Eigensoftwarelösungen (+3.545 TEUR, +56,3 %). Dabei wurde der Verkauf von Eigensoftware-Lizenzen um 38,3% gesteigert, dem erfahrungsgemäß i. d. R. noch Umsätze für Software-Maintenance sowie Service- und Beratung folgen.

Trotz der Tatsache, dass im Gegensatz zu H1 2020 das erste Halbjahr 2021 zwei "Corona-Quartale" beinhaltet, konnte der Konzernumsatz in H1 2021 gegenüber dem Vorjahreszeitraum nahezu konstant gehalten werden (73.928 TEUR, -1,0%). Aufgrund der bereits im Vorjahr ergriffenen Maßnahmen zur Intensivierung bzw. Aufrechterhaltung des Kundenkontakts durch virtuelle Schulungen, Webinare und Supportmöglichkeiten sowie die gemeinsam mit den Führungskräften ergriffenen Maßnahmen zum Kostenmanagement, konnte ein um 155 TEUR über dem Vorjahreswert liegendes Konzern-EBIT (936 TEUR) erzielt werden.

Segmente im Überblick

Die Performance der beiden Segmente PLM und EIM waren im ersten Halbjahr 2021 durchaus unter- schiedlich, wobei EIM gegenüber dem Vorjahr einen rückläufigen Außenumsatz (-4,8 %) zu verzeichnen hatte, was sich in einem im Vergleich zum Vorjahr um 107 TEUR verringerten Segment-EBIT (655 TEUR) niederschlug. Demgegenüber konnte der PLM Bereich mit zum Vorjahr vergleichbaren Segment-Um- sätzen ein um 262 TEUR verbessertes Segment-EBIT (281 TEUR) erzielen, das aufgrund eines - vor allem im Monat Juni 2021 - starken Lizenzgeschäfts (+1.449 TEUR, +138 %) möglich war.

Ein weiterhin deutlich positiver operativer Cash Flow trägt zur Solidität des CENIT Konzerns bei.

Der weiterhin positive Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit (9.714 TEUR; Vj. 9.414 TEUR) resul- tiert im Wesentlichen aus einer positiven Veränderung des Working Capital (8.138 TEUR) und wurde neben Investitionen in das Sachanlagevermögen (465 TEUR) im Wesentlichen für die Zahlung von Lea- singverbindlichkeiten (1.651 TEUR) sowie der Dividende 2020 (3.932 TEUR) verwendet. Somit haben sich im Ergebnis zum 30. Juni 2021 die liquiden Mittel um 3.468 TEUR auf 29.524 TEUR erhöht.

Eine konstant hohe Eigenkapitalquote von über 45%, eine stabile Nettoliquidität von 12.463 TEUR so- wie ein wachsender Bestand an Zahlungsmitteln kennzeichnen die Vermögenslage des CENIT Kon- zerns.

Die Bilanzsumme erhöhte sich im Vergleich zum 31.12.2020 um 2.935 TEUR, das sich auf der Aktivseite im Wesentlichen auf die Erhöhung von Zahlungsmitteln (+2.935 TEUR) und auf der Passivseite haupt- sächlich neben einem aufgrund der Dividendenzahlung 2020 verringertem Eigenkapital (-3.490 TEUR) auf erhöhte kurzfristige Vertragsverbindlichkeiten aus Softwarepflegeverträgen (+8.345 TEUR) zurück- führen lässt.

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Ereignisse nach Ende der Zwischenberichtsperiode

Wesentliche Ereignisse nach dem Ende der Zwischenberichtsperiode zum 30. Juni 2021 liegen nicht vor.

Mitarbeiter

Zum Stichtag 30. Juni 2021 beschäftigte der CENIT Konzern 695 Mitarbeiter (31.12.2020: 711). Trotz Pandemie und damit verbunden erforderlich gewordener Kurzarbeit ist es uns gelungen, die Fluktua- tion gering zu halten. Auch in Zukunft sollen die sich aus der Erholung der Weltwirtschaft bietenden wirtschaftlichen Chancen mit einer motivierten und gut ausgebildeten Belegschaft genutzt werden.

Bericht zu wesentlichen Geschäften mit nahestehenden Unternehmen und Personen

Zu den diesbezüglichen Angaben haben sich im Vergleich zum letzten Konzernabschluss zum 31. De- zember 2020 keine wesentlichen Veränderungen ergeben.

Chancen und Risikobericht

Hinsichtlich der wesentlichen Chancen und Risiken - insbesondere bezugnehmend auf die Auswirkun- gen der COVID-19-Pandemie - zur voraussichtlichen Entwicklung des CENIT Konzerns verweisen wir auf die Ausführungen im Konzernlagebericht, der diesbezügliche Anmerkungen im Rahmen des Prog- noseberichts zum 31. Dezember 2020 enthält sowie auf die Ausführungen in diesem Halbjahresfinanz- bericht. In der Zwischenzeit haben sich hierzu keine wesentlichen Änderungen ergeben.

Bericht zu Prognosen und sonstige Aussagen zur voraussichtlichen Entwicklung

Die Geschäftstätigkeit unterliegt im Jahresverlauf dem Einfluss bestimmter saisonaler Schwankungen. In der Vergangenheit waren die Umsatz- und Ergebnisbeiträge im ersten Quartal tendenziell am nied- rigsten und im vierten Quartal tendenziell am höchsten, geprägt durch ein traditionell besonders starkes Jahresendgeschäft. Daher können die Zwischenergebnisse nur eingeschränkt als Indikator für die Ergebnisse des gesamten Geschäftsjahres herangezogen werden.

Vor dem Hintergrund der Ergebnisse des ersten Halbjahres 2021 sowie unter Berücksichtigung der aktuellen Einschätzungen zur erwarteten Nachfrageentwicklung relevanter Märkte, gehen wir weiter- hin von einem Konzern-Umsatz in Höhe von 152.000 TEUR sowie einem Konzern-Ergebnis (EBIT) von etwa 4.900 TEUR aus, vorausgesetzt, dass sich die Rahmenbedingungen durch die Corona-Pandemie nicht signifikant verschlechtern.

Ferner stehen weiterhin diese Prognosen unter dem ausdrücklichen Vorbehalt, dass sich v. a. aufgrund der Folgen der COVID-19-Pandemie die weltwirtschaftlichen und branchenspezifischen Rahmenbedin- gungen nicht signifikant verschlechtern.

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CENIT AKTIENGESELLSCHAFT, STUTTGART

KONZERNGESAMTERGEBNISRECHNUNG (NACH IFRS) (UNGEPRÜFT)

in TEUR		Q2 2021		Q2 2020		H1 2021		H1 2020
UMSATZERLÖSE		37.706		35.461		73.928		74.689
Sonstige betriebliche Erträge		869		323		1.613		700
BETRIEBLICHE ERTRÄGE		38.575		35.784		75.541		75.389
Materialaufwand		19.201		18.969		37.921		38.511
Personalaufwand		14.470		13.339		29.767		28.650
Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte		1.229		1.493		2.584		3.026
und Sachanlagen
Sonstige betriebliche Aufwendungen		2.217		2.007		4.333		4.420
BETRIEBLICHE AUFWENDUNGEN		37.117		35.808		74.605		74.608
OPERATIVES BETRIEBSERGEBNIS (EBIT)		1.458		-24		936		781
Zinserträge		0		0		0		0
Zinsaufwendungen		26		45		78		88
ERGEBNIS VOR STEUERN (EBT)		1.432		-69		858		693
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		503		109		431		381
KONZERNERGEBNIS		929		-178		427		312
Davon den Aktionären der CENIT AG zuzurechnen		914		-163		401		310
Davon Gesellschaftern ohne beherrschenden Einfluss		15		-15		26		2
zuzurechnen
Ergebnis pro Aktie in EUR unverwässert und verwässert		0,11		-0,02		0,05		0,04

Posten, die unter bestimmten Bedingungen zukünftig in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden

Ausgleichsposten aus der Währungsumrechnung		0		-41		15		35
ausländischer Tochterunternehmen
Posten, die zukünftig nicht in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden
Ergebnisneutrale Bestandteile des Gesamtergeb-		0		-41		15		35
nisses nach Steuern
Gesamtergebnis		929		-219		442		347
Davon den Aktionären der CENIT AG zuzurechnen		914		-204		416		345
Davon Gesellschaftern ohne beherrschenden Einfluss		15		-15		26		2
zuzurechnen

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