OVB : Geschäftsbericht 2023

Geschäftsbericht 2023

Inhalt

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04	|
08	|
10	|

42 |

48 |

99 |

1. |

1. |

Begrüßung

Interview

Kapitalmarkt

Zusammengefasster Lagebericht 2023

Konzernabschluss 2023

Konzernanhang

Versicherung der gesetzlichen Vertreter

Bestätigungsvermerk

Bericht des Aufsichtsrats

02 Begrüßung durch den Vorstand

1. Interview mit dem Vorstandsvorsitzenden Mario Freis

1. OVB am Kapitalmarkt

1. Grundlagen des Konzerns

1. Wirtschaftsbericht

1. Chancen- und Risikobericht

1. Prognosebericht
2. Erklärung zur Unternehmensführung

1. Vergütungsbericht

1. Gesonderter nichtfinanzieller Konzernbericht­

1. Angaben nach §§ 289a Abs. 1, 315a Abs. 1 HGB und erläuternder Bericht

1. Erklärung des Vorstands gemäß § 312 Abs. 3 AktG

42 Konzernbilanz

1. Konzern-Gewinn-und Verlustrechnung

1. Konzern-Gesamtergebnisrechnung
2. Konzern-Kapitalflussrechnung
3. Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung

48 Allgemeine Angaben

1. Erläuterungen zur Konzernbilanz

1. Erläuterungen zur Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung

1. Sonstige Angaben

1. Versicherung der gesetzlichen Vertreter
2. Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

1. Bericht des Aufsichtsrats

1. Organe und Mandate

1. Finanzkalender/Kontakt
2. Impressum

OVB im Profil

Mit mehr als 4,5 Millionen Kund*innen, über 5.800 hauptberuflichen Finanzvermittler*innen und Aktivitäten in 16 Ländermärkten ist OVB einer der führenden Finanzvermittlungskonzerne in Europa.

Kennzahlen des OVB Konzerns 2023

Operative Kennzahlen

Kund*innen (31.12.)

Finanzvermittler*innen (31.12.)

Erträge aus Vermittlungen

Finanzkennzahlen

Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT)

EBIT-Marge

Konzernergebnis nach Anteil anderer Gesellschafter

Kennzahlen zur OVB Aktie

Grundkapital (31.12.)

Anzahl Aktien (31.12.)

Ergebnis je Aktie (unverwässert)

Dividende je Aktie

1. 2023 Vorschlag

Einheit

Anzahl

Anzahl

Mio. Euro

Einheit

Mio. Euro

%

Mio. Euro

Einheit

Mio. Euro

Mio. Stück

Euro

Euro

	2022		2023
	4,27 Mio.			4,50 Mio.
5.772		5.892
331,9		354,3
2022		2023
22,0		17,8
6,6		5,0
14,7		14,3
2022		2023
14,25		14,25
14,25		14,25
1,03		1,00
0,90		0,901)

Veränderung

+5,4 %

+2,1 %

+6,7 %

Veränderung

-19,0 %

-1,6%-Pkt.

-2,4 %

Veränderung

±0,0 %

±±0,0 %

-2,4 %

±0,0 %

Kennzahlen zu den Regionen 2023

Mittel- und Osteuropa

Kund*innen (31.12.)

Finanzvermittler*innen (31.12.)

Erträge aus Vermittlungen

Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT)

EBIT-Marge

Deutschland

Kund*innen (31.12.)

Finanzvermittler*innen (31.12.)

Erträge aus Vermittlungen

Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT)

EBIT-Marge

Süd- und Westeuropa

Kund*innen (31.12.)

Finanzvermittler*innen (31.12.)

Erträge aus Vermittlungen

Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT)

EBIT-Marge

Einheit			2022		2023
Anzahl			2,92 Mio.			3,11 Mio.
Anzahl	3.461		3.695
Mio. Euro	174,4		198,5
Mio. Euro	18,8		19,6
%		10,8		9,9
Einheit	2022		2023
Anzahl	616.224		613.037
Anzahl	1.219		1.120
Mio. Euro	61,2		58,7
Mio. Euro	7,2		4,8
%		11,8		8,2
Einheit	2022		2023
Anzahl	738.712		779.678
Anzahl	1.092		1.077
Mio. Euro	96,3		97,2
Mio. Euro	5,2		3,2
%		5,4		3,3

Veränderung
+6,7 %
+6,8 %
+13,8 %
+4,5 %
-0,9%-Pkt.
Veränderung
-0,5 %
-8,1 %
-4,1 %
-33,2 %
-3,6%-Pkt.
Veränderung
+5,5 %
-1,4 %	1
+0,8 %
-38,0 %
-2,1%-Pkt.

Bei Prozentangaben und Zahlen können Rundungsdifferenzen auftreten. Prozentangaben sind auf Basis TEUR gerechnet.

Begrüßung

Heinrich Fritzlar, COO	Mario Freis, CEO	Frank Burow, CFO
- Geburtsjahr 1973	- Geburtsjahr 1975	- Geburtsjahr 1972
- mehr als 20 Jahre Erfahrung	- mehr als 25 Jahre Erfahrung	- mehr als 20 Jahre Erfahrung
in den­ Bereichen Versicherung	im Vertrieb­	von Finanzdienst­	in ­den Bereichen Finanzen, ­
und IT-Consulting	leistungen		Accounting und Controlling
- seit 2022 bei OVB	- seit 1995 bei OVB	- seit 2010 bei OVB

Begrüßung

Sehr geehrte Aktionärinnen und Aktionäre, sehr geehrte Damen und Herren,

die OVB Holding AG hat im Geschäftsjahr 2023 ihren Wachstumspfad bei zunehmender Dynamik in der zweiten Jahreshälfte fortgesetzt. Die Erträge aus Vermittlungen stiegen deutlich um 6,7 Pro- zent auf 354,3 Mio. Euro. Damit hat die Gesellschaft zum vierten Mal in Folge einen historischen Bestwert beim Umsatz erzielt.

Das operative Ergebnis war hauptsächlich von inflationsbedingten Kostensteigerungen geprägt und liegt mit 17,8 Mio. Euro im Plan. Aufgrund eines stark verbesserten Finanzergebnisses belief sich das Ergebnis je Aktie auf 1,00 Euro und lag damit auf Vorjahresniveau.

Die Zahl der Kund*innen erhöhte sich im Berichtszeitraum um 5,4 Prozent auf 4,5 Millionen, was ebenfalls einen neuen Höchstwert markiert. Auch das OVB Vertriebsteam konnte weiter ausgebaut werden. Die Zahl der hauptberuflichen Finanzvermittler*innen wuchs von 5.772 auf 5.892.

Vorstand und Aufsichtsrat haben in ihrer Sitzung am 20. März 2024 beschlossen, der Hauptver- sammlung für das Geschäftsjahr 2023 die Ausschüttung einer gegenüber dem Vorjahr unverän- derten Dividende von 0,90 Euro pro Aktie vorzuschlagen.

Der Vorstand der OVB Holding AG geht davon aus, dass sich der insgesamt positive Trend in der Umsatzentwicklung fortsetzen wird. Um den aktuell noch bestehenden Unsicherheiten in der gesamtwirtschaftlichen Entwicklung Rechnung zu tragen, prognostiziert OVB für das Geschäftsjahr 2024 im Konzern Erträge aus Vermittlungen in einer Bandbreite von 360 bis 385 Mio. Euro und ein operatives Ergebnis zwischen 17 und 20 Mio. Euro.

Wir danken unseren Finanzvermittlerinnen und Finanzvermittlern sowie Mitarbeiterinnen und Mit- arbeitern für ihr Engagement und schätzen das Vertrauen, das unsere Kundinnen und Kunden uns entgegenbringen. Auch Ihnen, unseren Aktionärinnen und Aktionären, danken wir, dass Sie mit uns gemeinsam in die Zukunft gehen. Für diesen Weg sind wir gut aufgestellt.

Mit freundlichen Grüßen

Mario Freis	Frank Burow	Heinrich Fritzlar
CEO	CFO	COO

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Interview mit dem Vorstandsvorsitzenden

Interview mit dem Vorstandsvorsitzenden Mario Freis

Mario Freis kennt die OVB von Beginn seiner Laufbahn an. Nach dem Abitur 1995 absolvierte er eine Ausbildung zum Versicherungskaufmann bei der OVB Deutschland. Ein berufsbegleitendes Studium schloss er als Geprüfter Versicherungsfachwirt (IHK) ab. Seit 2001 war er in ver- schiedenen Managementfunktionen als Geschäftsführer, Mitglied des Vorstands sowie in Aufsichtsgremien mit der Führung und Kontrolle der heute insgesamt 16 Vertriebs- gesellschaften betraut. Dem Vorstand der OVB Holding AG gehört Freis seit Januar 2010 an. Zunächst zuständig für Vertrieb und das Produktmanagement der Auslandsgesell- schaften, übernahm er Mitte 2014 europaweit die Gesamt- verantwortung für Vertrieb, Ausbildung und das Produkt- management und wurde 2016 zum Chief Executive Officer (CEO) ernannt. Mario Freis hat maßgeblichen Anteil an der erfolgreichen Internationalisierung der OVB Gruppe.

Herr Freis, das Geschäftsjahr 2023 ist Geschichte. Wie lautet Ihr Fazit?

Mario Freis: 2023 war ein ereignisreiches und erneut anspruchsvolles Jahr. Wir befinden uns in politisch und wirtschaftlich herausfordernden Zeiten, in denen insbe- sondere private Haushalte steigende Kosten deutlich zu spüren bekommen. Nach Abzug notwendiger Ausgaben steht oft weniger Geld für die Absicherung und Vorsorge zur Verfügung. Gerade dann gewinnt die persönliche Be- ratung an Bedeutung. Wir beraten unsere Kundinnen und Kunden mit Weitsicht, indem wir z. B. Optimierungs- und Sparpotenziale aufzeigen. Somit helfen wir, größere Spiel- räume für die notwendige Risikoabsicherung und die private Altersvorsorge zu schaffen. Rückblickend lässt sich sagen, dass wir einmal mehr an den Herausforderungen

Interview mit dem Vorstandsvorsitzenden

gemeinsam gewachsen sind. Die OVB Holding AG konnte zum vierten Mal in Folge ein historisches Bestergebnis bei den Erträgen aus Vermittlungen erwirtschaften. Wir freuen uns über diesen Erfolg und ich möchte die Gelegenheit nutzen, mich bei unseren engagierten Finanzvermittler­ innen und Finanzvermittlern sowie Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern in ganz Europa herzlich für den Einsatz im vergangenen Geschäftsjahr zu bedanken!

Wie beurteilen Sie die Entwicklung im deutschen Markt?

Mario Freis: Einem branchenweit zu verzeichnenden deutlichen Rückgang des Finanzierungsgeschäfts auf- grund des gestiegenen Zinsniveaus standen bei der OVB Deutschland zweistellige Steigerungsraten in den Produkt- bereichen private Altersvorsorge, Krankenversicherun- gen und Sachversicherungen gegenüber. Ergebnisseitig beeinflussten neben inflationsbedingten Kostensteigerun- gen vor allem Investitionen in die Digitalisierung.

Wir setzen weiterhin primär auf organisches Wachstum. Zusätzlich prüfen wir aber systematisch mögliche Akqui- sitionsziele − insbesondere im deutschen Markt. Dabei haben wir Unternehmen im Fokus, die zu unserem Ge- schäftsmodell passen oder es sinnvoll ergänzen können.

Nicht zuletzt darin sehen wir eine solide Basis für weiteres Wachstum im deutschen Markt.

Wo stehen Sie bei der Umsetzung Ihrer neuen Strategie »OVB Excellence 2027«?

Mario Freis: Nachdem wir die vorherige Strategie »OVB Evolution 2022« erfolgreich abgeschlossen haben, star- teten bereits 2022 die Vorbereitungen für unsere neue Unternehmensstrategie. Wir haben sämtliche Stakeholder

• z. B. durch Interviews oder Umfragen − in den intensi- ven Entwicklungsprozess miteinbezogen und erleben ent- sprechend eine hohe Identifikation mit den Maßnahmen und Zielen unserer neuen Strategie, die im abgelaufenen Geschäftsjahr verabschiedet und konzernweit kommuni- ziert wurde. Abgeleitet aus dieser Dachstrategie haben die Tochtergesellschaften Landesstrategien entwickelt. Die Konzeption und Umsetzung der strategischen Maß- nahmen befinden sich bereits in vollem Gange. 

Nach eigener Aussage baut »OVB Excellence 2027« auf den erfolgreichen Komponenten der vorangegangenen Strategieperiode »OVB Evolution 2022« auf. Gibt es Dinge, die Sie dieses Mal anders machen als bei der Vorgänger- strategie?

Mario Freis: Die Schwerpunktthemen, die uns erfolgreich und sicher durch das volatile Umfeld der letzten Jahre getragen haben, entwickeln wir selbstverständlich weiter. Dazu gehört unter anderem die konsequente digitale

Transformation als Teil des Fokusthemas »Operational Excellence«.

Wenn Sie nach Unterschieden zur Vorgängerstrategie fragen: In noch stärkerem Maße stehen unsere Kundinnen und Kunden im Fokus von »OVB Excellence 2027«. Auch die aus der gemeinsamen Dachstrategie abgeleiteten Landesstrategien besitzen ein stärkeres Gewicht. Die Länder haben diese nach dem »Playing-to-win«-Ansatz, insbesondere unter Einbezug der lokalen Wettbewerbs­ situation und einer Analyse der eigenen Stärken, erarbeitet. Anfang 2024 wurden die erarbeiteten Landesstrategien im Rahmen der internationalen Geschäftsführerkonferenz präsentiert, um wertvolles Feedback zu bekommen und länderübergreifende Best Practices zu identifizieren. Unter Nutzung des »Team-IQs« des gesamten Managements der OVB Europa wurden die Landesstrategien weiter verbessert und im Anschluss finalisiert.

Welche Rolle spielt Nachhaltigkeit in Ihrer neuen Unter- nehmensstrategie?

Mario Freis: Die Gesamtwirtschaft steht vor der Her- ausforderung, den Übergang zu einer emissionsarmen und ressourcenschonenden Wirtschaft zu meistern. Da können wir uns nicht ausnehmen. Wir müssen und wollen ebenfalls Verantwortung übernehmen. Daher haben wir Nachhaltigkeit als festen Bestandteil unserer Dachstrate- gie »OVB Excellence 2027« definiert. Unsere Fokusthemen zahlen darauf ein, dass wir uns in den Kerndimensionen der Nachhaltigkeit − also Umwelt, Soziales und Governance − beständig weiterentwickeln.

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Interview mit dem Vorstandsvorsitzenden

Wie kann ein Unternehmen wie OVB, das in der Vermitt- lung von Finanzdienstleistungen tätig ist, denn konkret einen ESG-Beitrag leisten?

Mario Freis: Erst einmal bieten wir unseren Kundinnen und Kunden eine gesellschaftlich relevante und wertvolle Dienstleistung. Dabei ist OVB in der Pflicht, über Bedeu- tung und Mehrwert der Nachhaltigkeit in der Vorsorge aufzuklären. Einen großen Hebel besitzen wir vor allem dadurch, dass wir unser Produktangebot sukzessive um nachhaltige Produktlösungen erweitern. Finanzflüsse müssen neu ausgerichtet und in zunehmendem Maße in klima- und transformationsverträgliche Wirtschaftsaktivi- täten gelenkt werden. Deshalb hat OVB das Thema Nach- haltigkeit in die Beratungsprozesse integriert und stärkt die entsprechenden Kompetenzen der Finanzvermittler­ innen und Finanzvermittler. Wir wollen dauerhaft ökono- misch erfolgreich sein, dabei gleichzeitig gesellschaftlich und ökologisch Verantwortung übernehmen und einen Beitrag zur nachhaltigen Entwicklung leisten.

OVB bietet ihre Dienstleistungen aktuell in 16 Ländern Europas an. Damit kommen ganz verschiedene Men- schen mit unterschiedlichen Erfahrungen aus diversen Kulturen in Kundschaft, Belegschaft sowie bei den Finanzvermittler*innen­ zusammen. Wie gehen Sie mit dem Thema Vielfalt um?

Mario Freis: Unser Erfolg basiert unter anderem auf der Vielfalt unseres Unternehmens. Menschen aus verschie-

densten Nationen mit mannigfaltigsten Lebenswegen und Persönlichkeiten sind für unser Unternehmen tätig. Das hilft uns nicht nur, ein ausgewogenes Know-how und Expertenwissen über alle Generationen und Regionen sicherzustellen, sondern auch breite Bevölkerungsschich- ten mit unserer wertvollen Dienstleistung anzusprechen. Wir fördern gezielt den länderübergreifenden Austausch, um voneinander zu lernen und so noch besser zu werden. Der aktuelle Frauenanteil im Vertrieb der OVB Landesge- sellschaften lag Ende 2023 konzernweit bei 45,9 Prozent und konnte gegenüber dem Vorjahr ausgebaut werden.

Diese Entwicklung ist für uns Antrieb, die Vorteile einer selbstständigen Tätigkeit wie z. B. flexible Arbeitszeitge- staltung insbesondere für Frauen noch stärker in den ­Fokus zu rücken. Die Chancengleichheit ist seit unserem Bestehen tief in unserer Unternehmenskultur verankert. Der Frauenanteil im Management unserer Landesgesell- schaften ist in den letzten Jahren gestiegen. Das gilt auch für den Frauenanteil in den Führungsebenen europaweit. Hier wollen wir aber noch besser werden.

Worin liegt die Motivation für das langjährige soziale Engagement der OVB?

Mario Freis: Mit dem OVB Hilfswerk engagieren wir uns bereits seit über 40 Jahren. Es gehört zu unserem Selbstverständnis, auf unsere Mitmenschen zu achten und ihnen in schwierigen Situationen aktiv unsere Unter- stützung anzubieten. Die Solidarität mit den Menschen in der Ukraine, dem Land, in dem wir seit 2007 geschäftlich aktiv sind, ist ungebrochen. Hier helfen die Kolleginnen und Kollegen des Innen- und Außendienstes der gesamten OVB Europa langfristig durch Geld- und Sachspenden. Unser Einsatz darüber hinaus ist vielfältig. Wir unter- stützen sowohl internationale Nothilfemaßnahmen bei Umweltkatastrophen infolge des Klimawandels als auch kleinere nachbarschaftliche Hilfsprojekte, bei denen unsere Finanzvermittler*innen und Mitarbeiter*innen vor Ort tatkräftig mit anpacken. Darüber hinaus reicht unser Engagement von gemeinsam organisierten Blutspende­ terminen bis hin zur Vermittlung von Finanzwissen in Schulen und Universitäten.

Ein Wachstumshebel für Ihr Geschäft ist die regionale Expansion. Zuletzt haben Sie 2022 in Slowenien eine Landesgesellschaft gegründet. Als Zielmärkte nennen Sie unter anderem Portugal und Luxemburg. Wie weit sind Sie dort mit Ihren Plänen?

Mario Freis: In Portugal sondieren wir aktuell den Markt. Wir führen Gespräche mit lokalen Experten sowie poten- ziellen Geschäftspartnern. Wir identifizieren Marktchan- cen, die wir aber noch final bewerten müssen. Auch in