NSI ASSET AG NSI Asset AG (vormals: Value Management & Research AG)
Konzernbilanz zum 31. Dezember 2022
(nach International Financial Reporting Standards)
Erläuterungen | 31.12.2022 | 31.12.2021 | |
Anhang | EUR | EUR | |
Konzern-Bilanz | |||
Kurzfristige Vermögenswerte | |||
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | 4.1 | 3.516.471,46 | 4.213.720,34 |
Zu Veräußerungszwecken gehaltene Grundstücke und Bauten | 4.17 | 13.722.263,70 | 12.989.488,52 |
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 4.1 | 1.189.320,30 | 2.747.157,28 |
Sonstige kurzfristige finanzielle Vermögenswerte | 4.1 | 3.161.823,64 | 3.158.382,13 |
Laufende Steuerforderungen | 4.2 | 280.882,80 | 6.234,40 |
Sonstige kurzfristige Vermögenswerte | 4.3 | 538.469,56 | 679.623,39 |
Summe kurzfristige Vermögenswerte | 22.409.231,46 | 23.794.606,06 | |
Langfristige Vermögenswerte | |||
Geschäfts- oder Firmenwerte | 4.4 | 16.824.753,32 | 17.313.420,30 |
Sonstige immaterielle Vermögenswerte | 4.5 | 822.171,83 | 971.180,07 |
Nutzungsrechte aus langfristigen Miet- und Leasingverträgen | 4.6 | 38.508,60 | 75.464,11 |
Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien (IAS 40) | 4.8 | 79.709.071,20 | 56.956.696,14 |
Sachanlagen | 4.7 | 132.375,41 | 128.890,42 |
Sonstige finanzielle Vermögenswerte | 4.9 | 131.638,00 | 127.129,00 |
Aktive latente Steuern | 4.10 | 1.357.051,33 | 0,00 |
Summe langfristige Vermögenswerte | 99.015.569,69 | 75.572.780,04 | |
Summe der Vermögenswerte | 121.424.801,15 | 99.367.386,10 | |
Aktivseite | 121.424.801,15 | 99.367.386,10 | |
Kurzfristige Verbindlichkeiten | |||
Kurzfristige Finanzschulden | 4.11 | 25.339.684,44 | 12.227.717,30 |
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 4.11.3 | 1.108.936,21 | 378.098,05 |
Laufende Steuerschulden | 4.12 | 78.749,02 | 46.671,33 |
Kurzfristige Steuerrückstellungen | 4.13 | 724.714,00 | 77.935,99 |
Kurzfristige sonstige Rückstellungen | 4.14 | 710.226,06 | 652.068,71 |
Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten | 4.11.4 | 674.048,47 | 3.182.917,08 |
Summe kurzfristige Verbindlichkeiten | 28.636.358,20 | 16.565.408,46 | |
Langfristige Verbindlichkeiten | |||
Langfristige Finanzschulden | 4.11 | 74.623.557,75 | 63.838.677,64 |
Verpflichtungen aus langfristigen Miet- und Leasingverträgen | 4.15 | 40.047,00 | 78.769,12 |
Pensionsrückstellungen | 4.16 | 320.981,00 | 550.669,00 |
Passive latente Steuern | 4.18 | 9.156.551,10 | 8.138.448,99 |
Summe langfristige Verbindlichkeiten | 84.141.136,85 | 72.606.564,75 | |
Summe der Verbindlichkeiten | 112.777.495,05 | 89.171.973,21 | |
Eigenkapital | |||
Gezeichnetes Kapital | 4.19.1 | 4.704.570,00 | 3.304.570,00 |
Kapitalrücklage NSI Asset AG | 4.19.2 | 4.411.630,39 | 4.776.545,15 |
Gewinnrücklagen ergebniswirksam | 4.19.4 | -2.767.586,37 | -1.364.058,99 |
Erfolgsneutrale Eigenkapitalveränderungen | 4.19.3 | -146.806,31 | -381.781,31 |
Zur Durchführung der beschlossenen Kapitalerhöhung geleistete Einlagen | 4.19.1 | 0,00 | 1.400.000,00 |
Summe Eigenkapital der Aktionäre der NSI Asset AG | 6.201.807,71 | 7.735.274,85 | |
Nicht beherrschende Anteile (Fremdanteile an konsolidierten Tochtergesellschaften) | 4.19.5 | 2.445.498,39 | 2.460.138,04 |
Konzern-Eigenkapital | 8.647.306,10 | 10.195.412,89 | |
Passivseite | 121.424.801,15 | 99.367.386,10 |
NSI Asset AG (vormals: Value Management & Research AG)
Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung
1. Januar bis 31. Dezember 2022
(nach International Financial Reporting Standards)
Erläuterungen | 31.12.2022 | 31.12.2021 | |
Anhang | EUR | EUR | |
Gewinn- und Verlustrechnung | |||
Betriebsergebnis | |||
Umsatzerlöse | 3.1 | 9.622.820,09 | 17.919.348,35 |
Materialaufwand | 3.2 | -5.078.527,85 | -11.155.254,60 |
Rohertrag | 4.544.292,24 | 6.764.093,75 | |
Sonstige betriebliche Erträge | 3.3 | 1.171.965,78 | 656.070,47 |
Positive Wertänderung der als Finanzinvestitionen gehaltenen Immobilien (IAS 40) | 3.4 | 8.618.347,09 | 0,00 |
Personalaufwand | 3.5 | -1.467.782,78 | -1.699.895,17 |
Abschreibungen | 3.6 | -251.803,54 | -1.016.331,15 |
Sonstige betriebliche Aufwendungen | 3.7 | -3.310.697,13 | -3.978.818,37 |
Aufwand aus Wertänderung der als zur Veräußerung gehaltenen Immobilien (IFRS 5) | 3.8 | -288.439,44 | 0,00 |
Negative Wertänderung der als Finanzinvestitionen gehaltenen Immobilien (IAS 40) | 3.4 | -7.476.449,72 | 0,00 |
Betriebsergebnis | 1.539.432,50 | 725.119,53 | |
Finanzergebnis | |||
Zinsen und ähnliche Erträge | 3.9 | 16.591,14 | 210.241,40 |
Zinsen und ähnliche Aufwendungen | 3.9 | -2.894.302,91 | -1.868.445,61 |
Finanzergebnis | -2.877.711,77 | -1.658.204,21 | |
Ergebnis vor Ertragsteuern | -1.338.279,27 | -933.084,68 | |
Ertragsteuern | 3.10.1 | -222.077,51 | 149.070,30 |
Konzern- Jahresfehlbetrag | -1.560.356,78 | -784.014,38 | |
darin enthaltene Ergebnisanteile v. Fremdgesellschaftern in Tochterunternehmen | 4.19.5 | 26.889,65 | 14.448,81 |
(nicht beherrschende Anteile) | |||
Konzern- Jahresfehlbetrag der Aktionäre der NSI Asset AG | -1.533.467,13 | -769.565,57 | |
Ergebnis je Aktie | 6.2 | -0,33 | -0,23 |
Unverwässertes Ergebnis pro Aktie | |||
NSI Asset AG (vormals: Value Management & Research AG)
Konzern-Kapitalflussrechnung 1. Januar bis 31. Dezember 2022
(nach International Financial Reporting Standards)
Kapitalflussrechnung (indirekte Ermittlung) | Erläuterung | 1.1. bis | 1.1. bis | ||
Anhang | 31.12.2022 | 31.12.2021 | |||
1. Cashflow aus operativer betrieblicher Tätigkeit | |||||
Ergebnis nach Steuern | -1.560.356,78 € | -784.014,38 € | |||
Erfolgsneutrale Eigenkapitalveränderungen im operativen Bereich (ohne Buchgewinn Fremdanteile) | 234.975,00 | € | -85.424,85 € | ||
Im Gewinn berücksichtigte Abschreibungen Anlagevermögen | 3.6 | 251.803,54 | € | 1.016.331,15 € | |
Zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge aus der Neubewertung der Immobilien | -853.457,93 € | 0,00 € | |||
Buchergebnis Abgänge Immobilien | -1.238.939,20 € | 0,00 € | |||
Buchergebnis Abgänge übriges Anlagevermögen | 103.378,72 | € | 57.899,00 | € | |
Buchergebnis Abgänge Geschäftswerte | 491.216,98 | € | 0,00 € | ||
Im Gewinn berücksichtigte Zinsen | 3.9 | 2.877.711,77 € | 1.658.204,21 € | ||
Im operativen Bereich zahlungswirksame Veränderungen in den Bilanzpositionen | |||||
- Veränderung der Rückstellungen (ohne Ertragsteuern) | -171.530,65 € | -288.704,04 € | |||
- Veränderung der Forderungen L+L und übrigen Aktiva (ohne Steuern) | 1.694.040,30 € | -678.225,81 € | |||
- Veränderung der Verbindlichkeiten L+L und übrigen Passiva (ohne Steuern) | -1.778.030,45 € | 561.717,82 | € | ||
- Veränderung der Bilanzposten Aktiva Passiva bezgl. sonstige u. latente Steuern | 65.258,08 | € | 7.412.735,15 € | ||
Im Gewinn berücksichtigter Ertragsteueraufwand/-ertrag o. latente Steuern | 3.10.1 | 561.026,73 | € | 146.341,79 | € |
Ertragsteuerzahlungen bzw. -steuererstattungen | -40.436,93 € | -52.742,88 € | |||
Cashflow operativer Bereich | 636.659,18 | € | 8.964.117,16 € | ||
2. Cashflow aus Investitionstätigkeit | |||||
Auszahlungen für Zugänge zum Konsolidierungskreis | 0,00 € | -67.985.488,52 € | |||
Auszahlungen für Zugänge zum Immobilienportfolio | -28.686.683,06 € | 0,00 € | |||
Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens | 7.293.929,95 € | 1.173.292,74 € | |||
Sonstige Investitionen in das Sachanlagevermögen | -115.423,51 € | -157.452,24 € | |||
Investitionen in sonstige immaterielle Vermögensgegenstände | 0,00 € | -226.557,39 € | |||
Investitionen in Nutzungsrechte Miet- und Leasingverhältnisse (IFRS 16) | -51.280,00 € | -241,85 € | |||
Zinserträge | 3.9 | 16.591,14 € | 210.241,40 € | ||
Cashflow Investitionsbereich | -21.542.865,48 € | -66.986.205,86 € | |||
3. Cashflow aus Finanzierungstätigkeit | |||||
Kreditzugänge gezahlt | 4.11.2 | 56.103.679,88 € | 63.460.987,38 € | ||
Kredittilgungen gezahlt | 4.11.2 | -33.485.681,06 € | -2.552.801,96 € | ||
Tilgung Leasingverbindlichkeiten | 4.15 | -38.722,12 € | -68.248,52 € | ||
Zinszahlungen | 3.9 u. 4.11.2 | -2.370.319,28 € | -1.868.445,61 € | ||
Cashflow Finanzierungsbereich | 20.208.957,42 € | 58.971.491,29 € | |||
4. Zahlungsmittelbestand | |||||
Anfangsbestand verfügbare Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente zu Beginn des Berichtszeitraums | 4.1 | 4.213.720,34 € | 430.050,71 € | ||
Liquide Mittel aus Veränderung des Konsolidierungskreises | 0,00 € | 2.834.267,04 € | |||
Summe der Cashflows aus dem operativen, Investitions- und Finanzierungsbereich (1. + 2.+ 3.) | -697.248,88 € | 949.402,59 € | |||
Endbestand verfügbare Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente am Ende des Berichtszeitraums | 3.516.471,46 € | 4.213.720,34 € |
NSI Asset AG (vormals: Value Management & Research AG)
Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung zum 31.12.2022
(nach International Financial Reporting Standards)
Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung | Erfolgsneutrale Eigenkapitalveränderung | ||||||||||
Zur Durchführung | Summe | ||||||||||
Neubewertung | Nicht | ||||||||||
Gezeichnetes | Kosten für | Ergebnis Erwerb | der beschlossenen | Eigenkapital | Summe | ||||||
Kapitalrücklage | Gewinnrücklagen | leistungsorien- | beherrschende | ||||||||
Kapital | Kapitalerhöhung | Fremdanteile | Kapitalerhöhung | der Aktionäre der | Eigenkapital | ||||||
tierter Pläne | Anteile | ||||||||||
geleistete Einlagen | NSI Asset AG | ||||||||||
Stand am 31. Dezember 2020 / Vortrag 1. Januar 2021 | 3.304.570,00 € | 2.104.430,46 € | -1.125.753,88 € | -429.621,31 € | 0,00 € | 0,00 € | 0,00 € | 3.853.625,27 € | 3.605.609,84 € | 7.459.235,11 € | |
Ergebnis nach Steuern | -769.565,57 € | -769.565,57 € | -14.448,81 € | -784.014,38 € | |||||||
Sonstiges Ergebnis nach Steuern | 47.840,00 € | 47.840,00 | € | 0,00 € | 47.840,00 € | ||||||
Umgliederungen | -121.836,30 € | -121.836,30 € | -121.836,30 € | ||||||||
Kosten im Rahmen der Kapitalerhöhung der VMR AG | -11.428,55 € | -11.428,55 € | -11.428,55 € | ||||||||
Kapitalerhöhung der VMR AG | 3.336.640,00 € | 1.400.000,00 € | 4.736.640,00 € | 4.736.640,00 € | |||||||
Abgang Nicht beherrschende Anteile aus Entkonsolidierung | 0,00 | € | -3.604.702,32 € | -3.604.702,32 € | |||||||
Entnahme aus der Kapitalrücklage der VMR AG | -653.096,76 € | 653.096,76 € | 0,00 | € | 0,00 € | ||||||
Zugang Fremdanteile aus Erweiterung Konsolidierungskreis | 0,00 | € | 2.473.679,33 € | 2.473.679,33 € | |||||||
Stand am 31. Dezember 2021 / Vortrag 1. Januar 2022 | 3.304.570,00 € | 4.776.545,15 € | -1.364.058,99 € | -381.781,31 € | 0,00 € | 0,00 € | 1.400.000,00 € | 7.735.274,85 € | 2.460.138,04 € | 10.195.412,89 € | |
Ergebnis nach Steuern | -1.768.442,14 € | -1.768.442,14 € | -26.889,65 € | -1.795.331,79 € | |||||||
Sonstiges Ergebnis nach Steuern | 234.975,00 € | 234.975,00 | € | 234.975,00 € | |||||||
Kapitalerhöhung der VMR AG | 1.400.000,00 € | -1.400.000,00 € | 0,00 | € | 0,00 € | ||||||
Entnahme aus der Kapitalrücklage der VMR AG | -364.914,76 € | 364.914,76 € | 0,00 | € | 0,00 € | ||||||
Zugang Fremdanteile aus Erweiterung Konsolidierungskreis | 0,00 | € | 12.250,00 € | 12.250,00 € | |||||||
Stand am 31. Dezember 2022 | 4.704.570,00 € | 4.411.630,39 € | -2.767.586,37 € | -146.806,31 € | 0,00 € | 0,00 € | 0,00 € | 6.201.807,71 € | 2.445.498,39 € | 8.647.306,10 € |
NSI Asset AG (vormals: Value Management & Research AG)
Konzern-Gesamtergebnisrechnung 1. Januar bis 31. Dezember 2022
(nach International Financial Reporting Standards)
Konzern-Gesamtergebnisrechnung | 1.1.-31.12.2022 | 1.1.-31.12.2021 | |
Konzernergebnis nach Steuern | -1.560.356,78 € | -784.014,38 | € |
Ergebnisbestandteile, die nicht in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden | |||
Neubewertung von leistungsorientierten Plänen | 234.975,00 € | 47.840,00 | € |
Sonstiges Ergebnis nach Steuern | 234.975,00 € | 47.840,00 | € |
Gesamtergebnis des Geschäftsjahres nach Steuern | -1.325.381,78 € | -736.174,38 | € |
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NSI Asset AG published this content on 26 April 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 01 May 2023 09:07:09 UTC.
