Deutsche Rohstoff : Einzelabschluss Deutsche Rohstoff AG 2023

Deutsche Rohstoff AG Q7, 24 68161 Mannheim

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Einzelabschluss

zum 31. Dezember 2023

Deutsche Rohstoff AG

www.rohstoff.de

Sitz der Gesellschaft:

Mannheim

Registergericht:

AG Mannheim, HRB 702 881

Vorstand:

Jan-Philipp Weitz

Henning Döring

Aufsichtsrat:

Dr. Thomas Gutschlag (Vors.)

Martin Billhardt

Dr. Werner Zöllner

Deutsche Bank Heidelberg

Konto 0802 00900

BLZ 672 700 03

BIC/SWIFT DEUTDESM672

IBAN

DE98672700030080200900

USt.Id.Nr. DE814924958

Deutsche Rohstoff AG, Mannheim

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva	31.12.2023	31.12.2022	Passiva	31.12.2023	31.12.2022
		EUR	EUR		TEUR			EUR		EUR		TEUR
A.	Anlagevermögen						A.	Eigenkapital
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände						I.	Gezeichnetes Kapital		5.005.438,00	5.003
	Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche							Bedingtes Kapital EUR 2.395.000,00 (Vj. TEUR 2.400)
	Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
	Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3.910,00			4	II.	Kapitalrücklage		27.532.931,12	27.486
II.	Sachanlagen						III.	Gewinnrücklage		0,00	0
	Betriebs- und Geschäftsausstattung	23.572,00			30	IV. Bilanzgewinn		17.478.269,35		21.191
III.	Finanzanlagen									50.016.638,47	53.680
1.	Anteile an verbundenen Unternehmen	4.781.337,62			2.623
2.	Ausleihungen an verbundene Unternehmen	103.381.552,45			100.381	B.	Rückstellungen
3.	Beteiligungen	15.406.651,89			15.407
4.	Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein						1.	Steuerrückstellungen	996.845,10			1.014
	Beteiligungsverhältnis besteht	6.822.853,96			6.489	2.	Sonstige Rückstellungen	2.050.153,37			107
5.	Wertpapiere des Anlagevermögens	8.339.534,39			12.048
										3.046.998,47	1.121
		138.731.930,31			136.948
				138.759.412,31	136.982	C.	Verbindlichkeiten
B.	Umlaufvermögen
							1.	Anleihen	120.516.500,00			109.815
I.	Vorräte							davon konvertibel 0,00 € (Vj. 9.815.000,00 €)
							2.	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00			77
	Fertige Erzeugnisse und Waren	159.247,71			130	3.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen
								und Leistungen	63.865,59			64
II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
							4.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	3.088.367,14			14
1.	Forderungen gegen verbundene Unternehmen	4.573.914,28			89
2.	Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein						5.	Sonstige Verbindlichkeiten	2.431.441,43			1.114
	Beteiligungsverhältnis besteht	0,00			83		davon aus Steuern EUR 375.544,52 (Vj. TEUR 265)
3.	Sonstige Vermögensgegenstände	161.357,01			218		davon im Rahmen der sozialen
								Sicherheit EUR 23.878,23 (Vj. TEUR 20)
		4.735.271,29			390
III.	Wertpapiere									126.100.174,16	111.084
	Sonstige Wertpapiere	6.380.307,95			6.717	D.	Rechnungsabgrenzungsposten		83.722,94	175
IV.	Guthaben bei Kreditinstituten	28.200.590,63			21.424
				39.475.417,58	28.661
C.	Rechnungsabgrenzungsposten
				1.012.704,15	417
				179.247.534,04	166.060				179.247.534,04	166.060

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Deutsche Rohstoff AG, Mannheim

Gewinn- und Verlustrechnung für 2023

	2023		2022
	EUR	EUR		TEUR
1. Umsatzerlöse	413.081,41		401

2. Erhöhung und Verminderung des Bestands

	an fertigen Erzeugnissen	29.382,59		-45
3.	Sonstige betriebliche Erträge	11.004.021,42		18.497
	davon Erträge aus der Währungsumrechnung
	EUR 1.783.430,51 (Vj. TEUR 6.335)
		11.446.485,42	18.853
4.	Materialaufwand
	Aufwendungen für bezogene Leistungen	18.830,48		0

5. Personalaufwand

a)	Löhne und Gehälter	4.009.684,60	1.859
b)	Soziale Abgaben und Aufwendungen für
	Altersversorgung und für Unterstützung	208.770,95	176
	davon für Altersversorgung
	EUR 4.957,69 (Vj. TEUR 5)

6. Abschreibungen

	a) auf immaterielle Vermögensgegenstände
	des Anlagevermögens und Sachanlagen	14.342,05			13
	b) auf Vermögensgegenstände des
	Umlaufvermögens, soweit diese die in der
	Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen
	überschreiten	0,00			0
7.	Sonstige betriebliche Aufwendungen	7.308.508,00			6.626
	davon Aufwendungen aus der
	Währungsumrechnung EUR 2.426.027,42 (Vj. TEUR 2.114)
		11.560.136,08	8.674
8.	Erträge aus Beteiligungen	0,00			4.702
	davon aus verbundenen Unternehmen
	EUR 0,00 (Vj. TEUR 5)
9.	Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	10.872.565,74			10.739
	davon aus verbundenen Unternehmen
	EUR 9.475.917,06 (Vj. TEUR 9.673)
10.	Abschreibungen auf Finanzanlagen und
	Wertpapiere des Umlaufvermögens	981.070,26			5.560
11.	Zinsen und ähnliche Aufwendungen	6.932.011,23				5.906
		2.959.484,25	3.975
12.	Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-50.660,70	-1.710
	davon Aufwand aus der Veränderung bilanzierter
	latenter Steuern EUR 0,00 (Vj. TEUR -719)
13.	Ergebnis nach Steuern	2.795.172,89	12.444
14.	sonstige Steuern		3.332,76		0
15.	Jahresüberschuss	2.791.840,13	12.444
16.	Gewinnvortrag	14.686.429,22	8.747
17.	Einstellung in andere Gewinnrücklagen		0,00		0
18.	Bilanzgewinn	17.478.269,35	21.191

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Deutsche Rohstoff AG, Mannheim

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Allgemeine Angaben

Der Sitz der Gesellschaft Deutsche Rohstoff AG ist in Mannheim. Die Gesellschaft ist unter der Nummer HRB 702881 im Register des Amtsgerichts Mannheim eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den ein- schlägigen Vorschriften des Aktiengesetzes und der Satzung in der Fassung vom 3. Juli 2023 aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften, da die Gesellschaft bei den Größenkriterien nach § 267 Abs. 1 HGB nur den Schwellenwert für die Bilanzsumme (6 Mio. EUR), aber weder für die Umsatzerlöse (12 Mio. EUR) noch für die Zahl der durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer (fünfzig) überschritten hat.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden, im Wesentlichen unverän- derten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wur- den zu Anschaffungskosten angesetzt und entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen (lineare Methode) vermindert.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer angesetzt.

Die Abschreibungen auf die Zugänge des Sachanlagevermögens werden im Übrigen zeitanteilig und nach der linearen Methode vorgenommen.

Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von EUR 800,00 sind im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden; ihr sofortiger Abgang wurde un- terstellt.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. Ausleihungen grundsätzlich zum Nenn- wert und soweit erforderlich bei dauerhafter Wertminderung zum niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Vorräte sind auf der Basis von Einzelkalkulationen zu Herstellungskosten bewertet.

In allen Fällen wurde verlustfrei bewertet, d. h., es wurden von den voraussichtlichen Verkaufs- preisen Abschläge für noch anfallende Kosten vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nomi- nalwert angesetzt. Sofern Ausfallrisiken bestehen, werden angemessene Einzelwertberichtigun- gen gebildet.

Die sonstigen Wertpapiere des Umlaufvermögens wurden zu Anschaffungskosten oder gege- benenfalls nach § 253 Abs. 4 HGB zu den niedrigeren Werten, die sich aus den Börsen- oder Marktpreisen am Stichtag ergeben, angesetzt.

1

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in der Höhe des nach vernünftiger kaufmänni- scher Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Für die Ermittlung latenter Steuern aufgrund von temporären oder quasi-permanenten Differen- zen zwischen den handelsrechtlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen und Schulden und ihren steuerlichen Wertansätzen oder aufgrund steuerlicher Verlustvorträge werden die Be- träge der sich ergebenden Steuerbe- und -entlastung mit den unternehmensindividuellen Steu- ersätzen im Zeitpunkt des Abbaus der Differenzen bewertet und nicht abgezinst. Aktive und passive Steuerlatenzen werden verrechnet und ein Aktivüberhang nicht ausgewiesen. Das Wahlrecht zur Aktivierung latenter Steuern auf steuerliche Verlustvorträge wurde nicht ausgeübt.

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens sowie Schulden wurden grundsätzlich mit dem Devisenkassamittelkurs zum Abschlussstichtag umge- rechnet. Bei einer Laufzeit von mehr als einem Jahr wurde dabei das Realisationsprinzip (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 Halbsatz 2 HGB) und das Anschaffungskostenprinzip (§ 253 Abs. 1 Satz 1 HGB) beachtet.

2

Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Angaben zum Anteilsbesitz am 31. Dezember 2023

				Beteiligung
		Währung
			in %
Inland
Tin International
GmbH (vormals
Tin International
AG)		EUR	100,00
Ceritech AG		EUR	72,46
Prime Lithium AG		EUR	88,00
Ausland
Deutsche Roh-
stoff USA, Inc.,
USA		USD	100,00
Elster Oil & Gas
LLC, USA		USD	93,00
Diamond Valley
Energy Park LLC,
USA		USD	100,00
1876 Resources
LLC (vormals Cub
Creek Energy
LLC), USA		USD	96,09
Coyote Hille Mid-
stream LLC, USA		USD	96,09
Salt Creek Oil &
Gas LLC, USA		USD	100,00
Bright Rock En-
ergy LLC, USA		USD	98,49
Suomi Exploration
Oy, Finnland		EUR	100,00
Exploration Ven-
tures Al Pty Ltd.,
Australien		AUD	70,00
Sonstige Un-
ternehmen
Almonty Indus-
tries Inc.,
Kanada		CAD	13,11

______

1. mittelbar über Deutsche Rohstoff USA Inc., USA
2. mittelbar über Elster Oil & Gas LLC, USA

1. mittelbar über 1876 Resources LLC, USA

1)

2)

1)

3)

1)

1)

Eigenkapital	Ergebnis in
in LW	LW

3.091.915 118.872

129.991 -28.563

-1.732.119-2.026.334

11.812.750 -23.699.980

11.666.502 2.690.963

1.791.6570

131.725.293 36.793.056

0 1.177.326

108.549.390 69.880.583

25.383.421 2.489.278

-335.708-32.065

-175.948-1.270.948

48.508.000 -8.837.000

3

Finanzanlagen

Die Finanzanlagen setzen sich zum 31. Dezember 2023 wie folgt zusammen:

		EUR
	Anteile an verbundenen Unternehmen
	Tin International GmbH (vormals Tin Internati-	1.572.705,37
	onal AG)
	Ceritech AG	204.222,00
	Deutsche Rohstoff USA, Inc.	0,00
	Prime Lithium AG	2.415.000,00
	Suomi Exploration Oy	0,00
	Exploration Ventures Al Pty Ltd.	589.410,25
	Ausleihungen an verbundene
	Unternehmen
	Deutsche Rohstoff USA, Inc.	55.969.557,33
	Salt Creek Oil & Gas LLC	42.825.429,57
	Suomi Exploration Oy	0,00
	Bright Rock Energy, LLC	1.286.565,55
	Prime Lithium AG	3.300.000,00
	Beteiligungen
	Beacon Energy plc	1,00
	Almonty Industries Inc.	15.406.650,89
	Ausleihungen an Unternehmen, mit denen
	ein Beteiligungsverhältnis besteht
	Almonty Industries Inc.	6.822.853,96
	Wertpapiere des Anlagevermögens	8.339.534,39

Anteile an verbundenen Unternehmen

Die Hauptversammlung der Tin International AG hat Ende 2022 die Übertragung der Aktien der übrigen Aktionäre auf die Deutsche Rohstoff AG als Hauptaktionär ("Squeeze-out") gegen Barab- findung beschlossen. Die Übertragung wurde am 19. Januar 2023 durch Eintragung in das Han- delsregister wirksam. Aufgrund der Anteilskäufe hat sich der Buchwert der Beteiligung um EUR 148.703,80 auf EUR 1.572.705,37 erhöht und beträgt nunmehr 100%.

Aufgrund von Aktienverkäufen hat sich der Anteil an der Prime Lithium AG von 100% auf 88% reduziert. Ende des Jahres 2023 wurde eine Kapitalerhöhung in Höhe von EUR 1.750.000,00 beschlossen und am 5. Februar 2024 in das Handelsregister eingetragen. Der Anteil an der Prime Lithium AG beträgt zum 31. Dezember 2023 nunmehr EUR 2.415.000,00.

Im Januar 2023 wurde die australische Gesellschaft Exploration Ventures Al Pty Ltd. gegründet, an der die Deutsche Rohstoff AG 70,00 % hält. Der Wert der Beteiligung beträgt EUR 589.410,25.

4

Beteiligungen an Kapitalgesellschaften

Die Beteiligung an der Almonty Industries Inc. wurde in 2023 in Ausübung des Bewertungswahl- rechtes gemäß § 253 Abs. 3 Satz 6 HGB mit dem Buchwert in Höhe von EUR 15.406.650,89 (Vorjahr: EUR 15.406.650,89) ausgewiesen.

Dem Buchwert der Beteiligung zum 31. Dezember 2023 liegt ein durchschnittlicher Kurswert von 0,72 CAD (0,50 EUR) pro Aktie bei Anschaffung zugrunde.

Der Kurswert zum 31. Dezember 2023 belief sich auf 0,54 CAD/Aktie (0,37 EUR/Aktie), wobei sich der Kurs in den ersten drei Monaten 2024 in einer Bandbreite von CAD 0,55/Aktie (0,34 EUR/Aktie) und CAD 0,70/Aktie (0,43 EUR/Aktie) bewegte. Das Risiko einer dauernden Wert- minderung unter den Buchwert der Aktienbeteiligung oder der Wandelschuldverschreibungen sieht der Vorstand daher aktuell als gering an.

Die Anteile an der Deutsche Rohstoff USA, Inc. sind zu Anschaffungskosten von EUR 0 ange- setzt.

Die Ausleihungen an verbundenen Unternehmen dienen der Finanzierung der Geschäftsaktivitä- ten im Erdöl- und Gasbereich in den USA.

Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen stiegen von EUR 100.381.577,45 auf EUR 103.381.552,45. Diese Erhöhung beruht im Wesentlichen auf dem Anstieg der Ausleihun- gen an die Prime Lithium AG in Höhe von EUR 3.300.000,00. Die Ausleihungen an die Suomi Exploration Oy betrugen zum 31. Dezember EUR 310.025,00 und wurden in voller Höhe abge- schrieben, damit der Buchwert den beizulegenden Wert abbildet.

Die Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, erhöhten sich von EUR 6.488.973,29 auf EUR 6.822.853,96 aufgrund der Berücksichtigung der Zinsen des Jahres 2023 der Ausleihungen an Almonty Industries Inc. in Höhe von EUR 333.880,67. Die End- fälligkeit aller Ausleihungen an Almonty Industries Inc. wurde in das Jahr 2025 verlängert.

Die Wertpapiere des Anlagevermögens verminderten sich im Jahresverlauf von EUR 12.047.918,50 auf EUR 8.339.534,39. Diese Reduzierung beruht im Wesentlichen auf der Veräußerung aller Northern Oil & Gas-Aktien und dem daraus resultierenden Buchwertabgang in Höhe von EUR 4.013.536,02.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen in Höhe von EUR 4.573.914,28 betreffen Forderungen gegen verbundene Un- ternehmen. Es handelt sich hierbei vor allem um noch nicht bezahlte Zinsen für das Jahr 2023 der Deutsche Rohstoff USA, Inc. in Höhe von EUR 4.295.829,31.

Zum 31. Dezember 2023 bestehen noch Vermögensgegenstände in Höhe von insgesamt EUR 161.357,01, die im Wesentlichen eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr besitzen.

5

Eigenkapital

Aufgrund der am 7. Juli 2017 beschlossenen bedingten Erhöhung des Grundkapitals (Bedingtes Kapital 2017) wurden 357 Bezugsaktien mit einem anteiligen Betrag am Grundkapital von jeweils EUR 1,00 ausgegeben.

Das Grundkapital ist damit um EUR 357,00 auf EUR 5.003.438,00 erhöht.

Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 29. Juni 2023 ermächtigt, mit Zu- stimmung des Aufsichtsrats bis zum 28. Juni 2028 das Grundkapital der Gesellschaft einmal oder mehrmals um bis zu EUR 1.250.859,00 gegen Bareinlage zu erhöhen. Das Bezugsrecht kann ausgeschlossen werden (Genehmigtes Kapital 2023). Das Genehmigte Kapital 2018 wurde mit Beschluss der Hauptversammlung vom 29. Juni 2023 aufgehoben.

Die Hauptversammlung vom 29. Juni 2023 hat ebenfalls die bedingte Erhöhung des Grundkapi- tals um bis zu EUR 2.000.000,00 beschlossen (Bedingtes Kapital 2023) und das Bedingte Kapital 2017 aufgehoben.

Aus dem bedingten Kapital (Bedingtes Kapital 2018) wurden zum 24. Oktober 2023 2.000 Be- zugsaktien mit einem anteiligen Betrag von EUR 1,00 ausgegeben. Das Grundkapital ist mit Aus- gabe der Bezugsaktien erhöht und beträgt somit zum 31. Dezember 2023 EUR 5.005.438,00.

Das Grundkapital ist eingeteilt in 5.005.438 (Vorjahr: 5.003.081) nennwertlose, auf den Namen lautende Stückaktien.

Das Eigenkapital hat sich nunmehr wie folgt entwickelt.

TEUR	31.12.2022	Kapitalerhöhung	Dividende	Jahresüberschuss	31.12.2023
Gezeichnetes
Kapital	5.003	2			5.005
Eigene Anteile	0				0
Kapitalrücklage	27.486	47			27.533
Bilanzgewinn/Bilanz-
verlust	21.191		-6.504	2.792	17.479
Gesamt	53.680	49	-6.504	2.792	50.017

Gewinnverwendungsvorschlag

Der Vorstand schlägt dem Aufsichtsrat vor, aus dem Bilanzgewinn des Geschäftsjahres 2023 in Höhe von EUR 17.478.269,35 eine Dividende in Höhe von EUR 1,75/ Aktie und damit eine Dividende für jede der 5.005.438 dividendenberechtigten Stückaktien (Stand 31. Dezember 2023) in Höhe von EUR 8.759.516,50 auszuschütten sowie den übrigen Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Personalaufwendungen, die im Rah- men des Aktienoptionsprogramms 2018 zurückzustellen sind. Die Rückstellungen wurden erst- malig gebildet, da im Jahr 2023 beschlossen wurde, dass für alle in den Jahren 2018 und 2019 ausgegebenen Optionen des Aktienoptionsprogramms 2018 der Barausgleich zugelassen wird.

6

Verbindlichkeiten

Der Posten "Anleihen, nicht konvertibel" enthält Verbindlichkeiten aus der Emission von zwei Un- ternehmensanleihen in Höhe von EUR 120.516.500,00.

Die Anleihe 2019/2024 mit der ISIN DE000A2YN3Q8 / WKN A2YN3Q (im Folgenden auch "Alt- Anleihe" bezeichnet) wurde zum 6. Dezember 2019 begeben und war zum 1. Januar 2023 in voller Höhe mit einem Volumen von EUR 100.000.000,00 platziert. Diese nicht konvertible An- leihe ist endfällig, besitzt eine Laufzeit bis 6. Dezember 2024 und wird mit 5,25% p.a. verzinst. Im Zuge der Emission der neuen Anleihe 2023/2028 (WKN A3510K, ISIN DE000A3510K1) im Sep- tember 2023 wurde die Alt-Anleihe 2019/2024 zu einem Nominalwert von EUR 58.967.000 in die neue Anleihe 2023/2028 umgetauscht. Ferner wurde im Dezember 2023 vom Kündigungsrecht der Alt-Anleihe Gebrauch gemacht und die Hälfte des noch bestehenden Volumens (EUR 20.516.500,00) zu 101% des vereinbarten Nennbetrages zurückbezahlt. Die Alt-Anleihe 2019/2024 besitzt somit zum 31. Dezember 2023 noch ein Volumen von EUR 20.516.500,00, das am 6. Dezember 2024 fällig wird.

Die neue, ebenfalls nicht konvertible Anleihe 2023/2028 wurde zum 27. September 2023 bege- ben und besitzt eine fünfjährige Laufzeit bis zum 26. September 2028. Sie ist endfällig und wird mit 7,50% p. a. verzinst. Zum 31. Dezember 2023 besitzt die Anleihe ein ausstehendes Volumen von EUR 100.000.000,00 und eine Laufzeit bis zum 26. September 2028.

Die in der Position "Anleihen, konvertibel" zum 31. Dezember 2022 enthaltenen Verbindlichkeiten aus der Emission einer Wandelschuldverschreibung (WKN A2LQF2, ISIN DE000A2LQF20) in Höhe von EUR 9.815.000,00 wurden in voller Höhe im März 2023 fristgerecht zurückgezahlt. Zum Stichtag 31. Dezember 2023 bestehen somit keine Verbindlichkeiten mehr aus Wandelschuld- verschreibungen.

Bei den übrigen angeführten Verbindlichkeiten handelt es sich um kurzfristige Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von weniger als einem Jahr, wobei hier ein Betrag in Höhe von EUR 2.030.141,08 (Vorjahr: EUR 620.013,34) auf die in 2023 fälligen Zinsen aus den Unterneh- mensanleihen sowie ein Betrag in Höhe von EUR 375.544,52 (Vorjahr: EUR 263.342,46) auf Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer entfällt.

Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Es bestanden zum Stichtag keine Verbindlichkeiten aus Haftungsverhältnissen.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

In Höhe von TEUR 594 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen. Die Verpflichtungen be- treffen Zahlungsverpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen.

Konzernabschluss

Die Deutsche Rohstoff AG erstellt einen Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis der Unternehmen. Dieser wird auf der Homepage der Deutschen Rohstoff AG (www.rohstoff.de)veröffentlicht.

Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter beträgt 12.

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