Valiant Bank AG: Zwischenabschluss per 30. September 2020

valiant bank ag zwischenabschluss per 30. september 2020

2 Einzelabschluss

Zwischenabschluss per 30. September 2020 / Valiant Bank AG

Einzelabschluss

Bilanz

Aktiven

Flüssige Mittel

Forderungen gegenüber Banken

Forderungen gegenüber Kunden

Hypothekarforderungen

Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente

Finanzanlagen

Aktive Rechnungsabgrenzungen

Beteiligungen

Sachanlagen

Immaterielle Werte

Sonstige Aktiven

Total Aktiven

Total nachrangige Forderungen

davon mit Wandlungspflicht und/oder Forderungsverzicht

Passiven

Verpflichtungen gegenüber Banken

Verpflichtungen aus Kundeneinlagen

Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente

Kassenobligationen

Anleihen und Pfandbriefdarlehen

Passive Rechnungsabgrenzungen

Sonstige Passiven

Rückstellungen

Reserven für allgemeine Bankrisiken

Gesellschaftskapital

Gesetzliche Kapitalreserve

davon Reserve aus steuerbefreiten Kapitaleinlagen

Gesetzliche Gewinnreserve

Freiwillige Gewinnreserven

Gewinnvortrag

Periodengewinn

Total Passiven

Total nachrangige Verpflichtungen

davon mit Wandlungspflicht und/oder Forderungsverzicht

Ausserbilanzgeschäfte

Eventualverpflichtungen

Unwiderrufliche Zusagen

Einzahlungs- und Nachschussverpflichtungen

Verpflichtungskredite

30.09.2020

in CHF 1 000

5 688 683

210 768

1 778 154

23 990 807

8 785

1 620 852

27 929

69 007

113 409

1 446

36 915

33 546 755

0

0

2 698 367

20 959 649

36 974

80 528

7 330 800

165 038

31 005

26 354

56 566

153 800

23 852

23 852

500 205

1 390 909

82

92 626

33 546 755

0

0

135 523

956 949

55 651

0

31.12.2019	Veränderung	Veränderung
in CHF 1 000	in CHF 1 000	in %
3 795 630	1 893 053	49,9­
121 937	88 831	72,8­
1 470 960	307 194	20,9­
23 333 377	657 430	2,8­
9 499	- 714	- 7,5­
763 785	857 067	112,2­
23 524	4 405	18,7­
54 521	14 486	26,6­
117 585	- 4 176	- 3,6­
2 154	- 708	- 32,9­
49 025	- 12 110	- 24,7­
29 741 997	3 804 758	12,8­
0	0	0,0­
0	0	0,0­
871 397	1 826 970	209,7­
19 116 781	1 842 868	9,6­
43 288	- 6 314	- 14,6­
104 602	- 24 074	- 23,0­
7 269 700	61 100	0,8­
138 659	26 379	19,0­
40 176	- 9 171	- 22,8­
26 980	- 626	- 2,3­
56 566	0	0,0­
153 800	0	0,0­
23 852	0	0,0­
23 852	0	0,0­
500 205	0	0,0­
1 274 309	116 600	9,2­
48	34	70,8­
121 634	- 29 008	n/a
29 741 997	3 804 758	12,8­
0	0	0,0­
0	0	0,0­
214 434	- 78 911	- 36,8­
676 571	280 378	41,4­
50 008	5 643	11,3­
0	0	0,0­

3 Einzelabschluss

Zwischenabschluss per 30. September 2020 / Valiant Bank AG

Erfolgsrechnung

Erfolg aus dem Zinsengeschäft

Zins- und Diskontertrag

Zins- und Dividendenertrag aus Finanzanlagen

Zinsaufwand

Brutto-Erfolg aus dem Zinsengeschäft

Veränderungen von ausfallrisikobedingten Wert- berichtigungen sowie Verluste aus dem Zinsengeschäft

Subtotal Netto-Erfolg Zinsengeschäft

Erfolg aus dem Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft

Kommissionsertrag Wertschriften- und Anlagegeschäft

Kommissionsertrag Kreditgeschäft

Kommissionsertrag übriges Dienstleistungsgeschäft

Kommissionsaufwand

Subtotal Erfolg Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft

Erfolg aus dem Handelsgeschäft und der Fair-Value-Option

Übriger ordentlicher Erfolg

Erfolg aus Veräusserung von Finanzanlagen

Beteiligungsertrag

Liegenschaftenerfolg

Anderer ordentlicher Ertrag

Anderer ordentlicher Aufwand

Subtotal übriger ordentlicher Erfolg

Total Betriebsertrag1

Geschäftsaufwand

Personalaufwand

Sachaufwand

Subtotal Geschäftsaufwand

Wertberichtigungen auf Beteiligungen sowie Abschreibungen auf Sachanlagen und immateriellen Werten

Veränderungen von Rückstellungen und übrigen

Wertberichtigungen sowie Verluste

Geschäftserfolg

Periodengewinn

Ausserordentlicher Ertrag

Ausserordentlicher Aufwand

Veränderungen von Reserven für allgemeine Bankrisiken

Steuern

Periodengewinn

30.09.2020

in CHF 1 000

255 495

12 888

- 22 778

245 605

- 9 580

236 025

32 320

2 354

21 969

- 10 776

45 867

9 644

79

14 123

898

906

- 115

15 891

317 007

- 98 465

- 79 884

- 178 349

- 15 693

- 395

112 990

3 552

- 407

0

- 23 509

92 626

30.09.2019	Veränderung	Veränderung
in CHF 1 000	in CHF 1 000	in %
259	977	- 4 482	- 1,7­
15	508	- 2 620	- 16,9­
- 42 425	19 647	- 46,3­
233 060	12 545	5,4­
- 3 350	- 6 230	186,0­
229 710	6	315	2,7­
30 188	2	132	7,1­
2 370		- 16	- 0,7­
21 970		- 1	- 0,0­
- 9 376	- 1 400	14,9­
45 152		715	1,6­
8 946		698	7,8­
	353	- 274	- 77,6­
17 866	- 3 743	- 21,0­
1 170	- 272	- 23,2­
	438		468	106,8­
	0	- 115	n/a
19 827	- 3 936	- 19,9­
306 985	10 022	3,3­
- 95 469	- 2 996	3,1­
- 78 230	- 1 654	2,1­
- 173 699	- 4 650	2,7­
- 16 631		938	- 5,6­
- 5 632	5 237	- 93,0­
107 673	5 317	4,9­
4 689	- 1 137	- 24,2­
	0	- 407	n/a
	0		0	n/a
- 22 935	- 574	2,5­
89 427	3 199	3,6­

1 Vor Veränderungen von ausfallrisikobedingten Wertberichtigungen sowie Verluste aus dem Zinsengeschäft

4 Einzelabschluss

Zwischenabschluss per 30. September 2020 / Valiant Bank AG

Eigenkapitalnachweis

		Gesetzliche	Gesetzliche	Reserven für	Freiwillige
	Gesellschafts-	Kapital-	Gewinn-	allgemeine	Gewinn-	Gewinn-	Perioden-
	kapital	reserve	reserve	Bankrisiken	reserven	vortrag	erfolg	Total
	in CHF 1 000	in CHF 1 000	in CHF 1 000	in CHF 1 000	in CHF 1 000	in CHF 1 000	in CHF 1 000	in CHF 1 000
Eigenkapital am Anfang
der Berichtsperiode	153 800	23 852	500 205	56 566	1 274 309	48	121 634	2 130 414
Gewinnverwendung aus dem Vorjahr					116 600	34	- 116 634	0
Dividenden und andere Ausschüttungen							- 5 000	- 5 000
Periodengewinn							92 626	92 626
Eigenkapital am Ende
der Berichtsperiode	153 800	23 852	500 205	56 566	1 390 909	82	92 626	2 218 040

5 Einzelabschluss

Zwischenabschluss per 30. September 2020 / Valiant Bank AG

Verkürzter Anhang

Änderungen in den Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen und allfällige Fehler- korrekturen sowie deren Auswirkungen auf den Zwischenabschluss

Seit dem 01.01.2020 ist die neue Rechnungslegungsverordnung-FINMA(RelV-FINMA) sowie das FINMA-Rundschreiben 2020/1 «Rechnungslegung - Banken» (FINMA-RS 20/1) in Kraft getreten und für Valiant massgebend. Gestützt auf Art. 98 Übergangsbestimmungen (RelV- FINMA) wird Valiant die Bestimmungen zur Bildung von Wertberichtigungen für inhärente Ausfallrisiken auf nicht gefährdeten Forderungen spätestens ab dem Geschäftsjahr begin- nend am 01.01.2021 anwenden und verzichtet somit auf eine mögliche vorzeitige Anwendung (Art. 98, Absatz 2, RelV-FINMA) per 30.09.2020. Somit gab es keine Änderungen in den Bi- lanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen oder allfällige Fehlerkorrekturen.

Hinweise auf Faktoren, welche die wirtschaftliche Lage der Bank während der Berichtsperiode sowie im Vergleich zur Vorperiode beeinflusst haben

Von den wirtschaftlichen Folgen der Corona-Pandemie ist die ganze Schweizer Volkswirt- schaft betroffen, auch die Banken. Die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen haben sich innert kurzer Frist deutlich verändert. Valiant verfügt aufgrund ihrer vorsichtigen Auslei- hungspolitik über ein diversifiziertes Kreditportfolio mit hoher Qualität. Valiant verfügt über eine starke Kapitalbasis und ist gesund.

Wesentliche Ereignisse nach dem Stichtag des Zwischenabschlusses

Nach dem Bilanzstichtag sind keine ausserordentlichen Ereignisse eingetreten, die einen massgeblichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage von Valiant in der ver- gangenen Periode haben.

Ausserordentliche Erträge und Aufwände

Ausserordentliche Erträge

Gewinn aus Verkauf von Liegenschaften

Periodenfremde Vorsteuer

Übrige Posten

Total ausserordentliche Erträge

Ausserordentliche Aufwände

Verlust aus Verkauf von Liegenschaften

Periodenfremde Umsatzsteuer

Mieterlass COVID-19

Total ausserordentliche Aufwände

30.09.2020 in CHF 1 000

3 454

70

28

3 552

12

293

102

407

30.09.2019 in CHF 1 000

4 684

5

4 689

0