Finanzkennzahlen Roku, Inc.

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ROKU

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28.08.	Roku kündigt die Eröffnung seines neuen Büros in Bengaluru an	CI
23.08.	Aktien New York Schluss: Powell-Aussagen sorgen für Kauflaune	DP

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Veröffentlichte Finanzdaten: ROKU, INC.

Jährlich

Vierteljährlich

Halbjahr

YTD

LTM

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Umsatz	1,13 Mrd.	1,78 Mrd.	2,76 Mrd.	3,13 Mrd.	3,48 Mrd.
Gesamtumsatz	1,13 Mrd.	1,78 Mrd.	2,76 Mrd.	3,13 Mrd.	3,48 Mrd.
Gesamtkosten der verkauften Waren	634 Mio.	970 Mio.	1,36 Mrd.	1,69 Mrd.	1,89 Mrd.
Bruttogewinn	495 Mio.	808 Mio.	1,41 Mrd.	1,44 Mrd.	1,59 Mrd.
Vertriebs-, allgemeine und Verwaltungskosten, Gesamt	291 Mio.	473 Mio.	706 Mio.	1,16 Mrd.	1,26 Mrd.
Forschungs- und Entwicklungskosten	265 Mio.	356 Mio.	462 Mio.	769 Mio.	768 Mio.
Andere Betriebsausgaben, Gesamt	556 Mio.	828 Mio.	1,17 Mrd.	1,93 Mrd.	2,03 Mrd.
Betriebseinkommen	-61,16 Mio.	-20,25 Mio.	241 Mio.	-493 Mio.	-436 Mio.
Zinsaufwand, Gesamt	-2,37 Mio.	-3,43 Mio.	-2,98 Mio.	-5,16 Mio.	-730.000
Netto-Zinsaufwendungen	-2,37 Mio.	-3,43 Mio.	-2,98 Mio.	-5,16 Mio.	-730.000
Devisenkursgewinne (Verluste)	-200.000	1,3 Mio.	-1,2 Mio.	8,2 Mio.	-1,5 Mio.
Andere Nicht-Betriebliche Einnahmen (Ausgaben)	6,71 Mio.	3,93 Mio.	5,67 Mio.	35,57 Mio.	90,83 Mio.
EBT, ohne außergewöhnliche Posten	-57,02 Mio.	-18,45 Mio.	243 Mio.	-454 Mio.	-348 Mio.
Umstrukturierungskosten	-	-	-	-38,14 Mio.	-356 Mio.
Fusion und damit verbundene Restrukturierungskosten	-3,9 Mio.	-	-6,3 Mio.	-	-
Gewinn (Verlust) beim Verkauf von Investitionen	-	-	-	-	4,35 Mio.
Andere ungewöhnliche Posten	-	-	-	-	-
Ergebnis vor Steuern, inkl. ungewöhnliche Posten	-60,92 Mio.	-18,45 Mio.	237 Mio.	-492 Mio.	-699 Mio.
Einkommensteueraufwand	-982.000	-945.000	-5,8 Mio.	5,72 Mio.	10,13 Mio.
Ergebnisse aus fortgeführten Geschäftstätigkeiten	-59,94 Mio.	-17,51 Mio.	242 Mio.	-498 Mio.	-710 Mio.
Nettoeinkommen des Unternehmens	-59,94 Mio.	-17,51 Mio.	242 Mio.	-498 Mio.	-710 Mio.
Nettoeinkommen - (GuV)	-59,94 Mio.	-17,51 Mio.	242 Mio.	-498 Mio.	-710 Mio.
Nettoeinkommen für Gemeinsames einschließlich außerordentlicher Posten	-59,94 Mio.	-17,51 Mio.	242 Mio.	-498 Mio.	-710 Mio.
Nettoergebnis für Stammaktien exkl. außerordentliche Posten	-59,94 Mio.	-17,51 Mio.	242 Mio.	-498 Mio.	-710 Mio.
Positionen pro Aktie
Netto EPS - Basis	-0,52	-0,14	1,83	-3,62	-5,01
Grundlegender Gewinn pro Aktie - Fortlaufende Geschäftstätigkeit	-0,52	-0,14	1,83	-3,62	-5,01
Grundlegende gewichtete durchschnittliche ausstehende Aktien	115 Mio.	124 Mio.	133 Mio.	138 Mio.	142 Mio.
Netto EPS - Verwässert	-0,52	-0,14	1,71	-3,62	-5,01
Verwässertes EPS - Fortgeführte Aktivitäten	-0,52	-0,14	1,71	-3,62	-5,01
Verwässerte gewichtete durchschnittliche ausstehende Aktien	115 Mio.	124 Mio.	142 Mio.	138 Mio.	142 Mio.
Normalisiertes Grundlegendes Ergebnis je Aktie	-0,31	-0,09	1,14	-2,06	-1,53
Normalisiertes verwässertes Ergebnis pro Aktie	-0,31	-0,09	1,07	-2,06	-1,53
ADR-Verhältnis	0,05	0,05	0,05	0,05	0,05
Zusätzliche Elemente
EBITDA (Ergebnis vor Zinsen, Steuern, Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen)	-49,18 Mio.	37,84 Mio.	379 Mio.	-211 Mio.	-159 Mio.
EBITA übersetzt sich ins Deutsche als "Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen".	-60,44 Mio.	16,64 Mio.	354 Mio.	-241 Mio.	-211 Mio.
EBIT	-61,16 Mio.	-20,25 Mio.	241 Mio.	-493 Mio.	-436 Mio.
German: EBITDAR	-21,58 Mio.	92,09 Mio.	440 Mio.	-115 Mio.	-52,49 Mio.
Gesamtumsatz (wie berichtet)	1,13 Mrd.	1,78 Mrd.	2,76 Mrd.	3,13 Mrd.	3,48 Mrd.
Effektive Steuerquote - (Verhältniszahl)	1,61	5,12	-2,45	-1,16	-1,45
Aktuelle Inlandsteuern	197.000	401.000	589.000	3,14 Mio.	3,41 Mio.
Aktuelle ausländische Steuern	108.000	743.000	490.000	2 Mio.	5,45 Mio.
Gesamtlaufende Steuern	305.000	1,14 Mio.	1,08 Mio.	5,14 Mio.	8,86 Mio.
Aufgeschobene inländische Steuern	-	-	449.000	668.000	455.000
Aufgeschobene ausländische Steuern	-1,29 Mio.	-2,09 Mio.	-7,33 Mio.	-86.000	816.000
Gesamte aufgeschobene Steuern	-1,29 Mio.	-2,09 Mio.	-6,88 Mio.	582.000	1,27 Mio.
Normalisiertes Nettoeinkommen	-35,64 Mio.	-11,53 Mio.	152 Mio.	-284 Mio.	-217 Mio.
Zinsen auf langfristige Schulden	2,37 Mio.	3,43 Mio.	2,98 Mio.	5,16 Mio.	730.000
Zusätzliche Betriebsausgaben-Posten
Werbungskosten	7,3 Mio.	7,1 Mio.	35,2 Mio.	10 Mio.	3,7 Mio.
Vertriebs- und Marketingkosten	179 Mio.	299 Mio.	456 Mio.	828 Mio.	920 Mio.
Allgemeine und Verwaltungskosten	113 Mio.	173 Mio.	250 Mio.	337 Mio.	342 Mio.
Forschungs- und Entwicklungskosten aus Fußnoten	267 Mio.	356 Mio.	463 Mio.	790 Mio.	879 Mio.
Gesamte Nettomietkosten	27,6 Mio.	54,24 Mio.	61,49 Mio.	95,35 Mio.	106 Mio.
Zugeschriebene Betriebsleasingzinsaufwand	-	3,47 Mio.	3,05 Mio.	6,34 Mio.	903.898
Zugeschriebene Abschreibung von Operating-Leasingverträgen	-	50,77 Mio.	58,44 Mio.	89,01 Mio.	105 Mio.
Aktienbasierte Vergütung, Herstellungskosten der verkauften Waren (Gesamt)	1,41 Mio.	2,25 Mio.	2,86 Mio.	3,67 Mio.	5,24 Mio.
Aktienbasierte Vergütung, F&E Aufw. (Gesamt)	40,04 Mio.	58,41 Mio.	77,77 Mio.	148 Mio.	148 Mio.
Aktienbasierte Vergütung, Vertriebs- und Marketingkosten (Gesamt)	24,18 Mio.	42,85 Mio.	63,5 Mio.	124 Mio.	130 Mio.
Aktienbasierte Vergütung, Allgemeine und Verwaltungskosten (Gesamt)	19,55 Mio.	30,56 Mio.	43,4 Mio.	84,66 Mio.	86,54 Mio.
Gesamte aktienbasierte Vergütung	85,18 Mio.	134 Mio.	188 Mio.	360 Mio.	370 Mio.

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Aktiva
Bargeld und Äquivalente	515 Mio.	1,09 Mrd.	2,15 Mrd.	1,96 Mrd.	2,03 Mrd.
Kurzfristige Investitionen	-	-	-	-	-
Gesamtsumme an Bargeld und kurzfristigen Investitionen	515 Mio.	1,09 Mrd.	2,15 Mrd.	1,96 Mrd.	2,03 Mrd.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Gesamt	336 Mio.	531 Mio.	799 Mio.	803 Mio.	834 Mio.
Gesamtforderungen	336 Mio.	531 Mio.	799 Mio.	803 Mio.	834 Mio.
Inventar	49,71 Mio.	53,9 Mio.	50,28 Mio.	107 Mio.	92,13 Mio.
Im Voraus bezahlte Ausgaben	22,36 Mio.	19,21 Mio.	54,94 Mio.	92,77 Mio.	121 Mio.
Eingeschränkte Bargeld	1,85 Mio.	434.000	-	-	-
Andere kurzfristige Vermögenswerte, Gesamt	-	-	3,9 Mio.	-	-
Gesamt Umlaufvermögen	926 Mio.	1,7 Mrd.	3,05 Mrd.	2,96 Mrd.	3,07 Mrd.
Brutto Sachanlagen und Ausrüstung	419 Mio.	467 Mio.	594 Mio.	957 Mio.	759 Mio.
kumulierte Abschreibung	-32,41 Mio.	-46,08 Mio.	-71,24 Mio.	-100 Mio.	-123 Mio.
Netto Sachanlagen und Ausrüstung	387 Mio.	421 Mio.	523 Mio.	857 Mio.	636 Mio.
Langfristige Investitionen	-	-	-	-	50 Mio.
German: Firmenwert	74,12 Mio.	73,06 Mio.	162 Mio.	162 Mio.	162 Mio.
Andere immaterielle Vermögenswerte, Gesamt	76,67 Mio.	70,08 Mio.	308 Mio.	352 Mio.	299 Mio.
Langfristige aufgeschobene Kosten	-	-	-	-	-
Andere langfristige Vermögenswerte, Gesamt	7,23 Mio.	8,37 Mio.	35,05 Mio.	77,83 Mio.	42,18 Mio.
Gesamtvermögen	1,47 Mrd.	2,27 Mrd.	4,08 Mrd.	4,41 Mrd.	4,26 Mrd.
Verdindlichkeiten
Verbindlichkeiten, Gesamt	115 Mio.	112 Mio.	125 Mio.	165 Mio.	385 Mio.
Aufgelaufene Kosten, Gesamt	175 Mio.	306 Mio.	441 Mio.	607 Mio.	666 Mio.
Laufender Anteil der langfristigen Verschuldung	4,87 Mio.	4,87 Mio.	9,88 Mio.	79,98 Mio.	-
Laufender Teil der Leasingverträge	17,9 Mio.	35,65 Mio.	37,12 Mio.	54,69 Mio.	68,1 Mio.
Zu zahlende laufende Einkommensteuern	3,05 Mio.	-	-	-	-
Nicht realisierte Erträge aktuell, Gesamt	39,86 Mio.	55,46 Mio.	45,76 Mio.	87,68 Mio.	102 Mio.
Andere kurzfristige Verbindlichkeiten	2,67 Mio.	6,16 Mio.	70,46 Mio.	88,72 Mio.	54,32 Mio.
Gesamtsumme der kurzfristigen Verbindlichkeiten	358 Mio.	520 Mio.	730 Mio.	1,08 Mrd.	1,28 Mrd.
Langfristige Schulden	94,74 Mio.	89,87 Mio.	79,98 Mio.	-	-
Langfristige Mietverträge	302 Mio.	308 Mio.	395 Mio.	585 Mio.	586 Mio.
Nicht erhaltene Erträge Nicht aktuell	15,37 Mio.	21,28 Mio.	28,73 Mio.	28,21 Mio.	24,57 Mio.
Andere langfristige Verbindlichkeiten	1,7 Mio.	3,12 Mio.	82,48 Mio.	69,91 Mio.	49,19 Mio.
Gesamtverbindlichkeiten - (Standard / Utility Vorlage)	772 Mio.	943 Mio.	1,32 Mrd.	1,77 Mrd.	1,94 Mrd.
Bevorzugte Wandelbare Aktien	-	-	-	-	-
Bevorzugte Aktien - Andere	-	-	-	-	-
Gesamtes Vorzugs-Eigenkapital	-	-	-	-	-
Ordentliche Aktien, Gesamt	12.000	13.000	14.000	14.000	14.000
Zusätzlich eingezahltes Kapital	1,01 Mrd.	1,66 Mrd.	2,86 Mrd.	3,23 Mrd.	3,62 Mrd.
Gewinnrücklagen	-314 Mio.	-332 Mio.	-90,02 Mio.	-588 Mio.	-1,3 Mrd.
Umfassendes Einkommen und Sonstiges	29.000	29.000	41.000	-292.000	159.000
Gesamtes Eigenkapital	698 Mio.	1,33 Mrd.	2,77 Mrd.	2,65 Mrd.	2,33 Mrd.
Eigenkapital	698 Mio.	1,33 Mrd.	2,77 Mrd.	2,65 Mrd.	2,33 Mrd.
Gesamtverbindlichkeiten und Eigenkapital	1,47 Mrd.	2,27 Mrd.	4,08 Mrd.	4,41 Mrd.	4,26 Mrd.
Zusätzliche Elemente
Gesamtzahl der am Einreichungsdatum ausstehenden Aktien	120 Mio.	128 Mio.	135 Mio.	140 Mio.	144 Mio.
Gesamtzahl der ausstehenden Stammaktien	120 Mio.	128 Mio.	135 Mio.	140 Mio.	144 Mio.
Buchwert / Aktie	5,83	10,37	20,47	18,9	16,21
Sachbuchwert	548 Mio.	1,18 Mrd.	2,3 Mrd.	2,13 Mrd.	1,87 Mrd.
Greifbarer Buchwert pro Aktie	4,57	9,26	17	15,24	13
Gesamtverschuldung	419 Mio.	438 Mio.	522 Mio.	719 Mio.	654 Mio.
Nettoverbindlichkeiten	-96,28 Mio.	-654 Mio.	-1,62 Mrd.	-1,24 Mrd.	-1,37 Mrd.
Schuldenäquivalent Operativer Leasingverträge	221 Mio.	434 Mio.	492 Mio.	763 Mio.	851 Mio.
Kontocode - Inventarbewertung	5	5	5	5	5
Maschinen, Gesamt	35,92 Mio.	50,52 Mio.	59,3 Mio.	74,6 Mio.	88,22 Mio.
Vollzeitmitarbeiter	1650	1925	3000	3600	3150
kumulierte Rückstellung für zweifelhafte Forderungen (Zusatz)	1,5 Mio.	4,49 Mio.	2,4 Mio.	3,87 Mio.	3,3 Mio.

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Nettoergebnis - (CF)	-59,94 Mio.	-17,51 Mio.	242 Mio.	-498 Mio.	-710 Mio.
Abschreibung & Amortisation - CF	11,27 Mio.	49,95 Mio.	55,34 Mio.	85,46 Mio.	110 Mio.
Abschreibung von Firmenwert und immateriellen Vermögenswerten - (CF) - (Modellspezifisch)	715.000	36,89 Mio.	113 Mio.	252 Mio.	225 Mio.
Abschreibungen & Amortisationen, Gesamt - CF	11,98 Mio.	86,84 Mio.	168 Mio.	338 Mio.	335 Mio.
Abschreibung auf aufgeschobene Aufwendungen, Gesamt - (CF)	3,68 Mio.	500.000	1 Mio.	1 Mio.	900.000
(Gewinn) Verlust aus dem Verkauf eines Vermögenswerts	-	-	-	-	-
(Gewinn) Verlust beim Verkauf von Investitionen - (CF)	-282.000	-	-	532.000	-4,35 Mio.
Abschreibung von Vermögenswerten & Restrukturierungskosten	852.000	-	-	7,5 Mio.	269 Mio.
Aktienbasierte Vergütung (CF)	85,18 Mio.	134 Mio.	188 Mio.	360 Mio.	370 Mio.
Rückstellung und Abschreibung von uneinbringlichen Forderungen	704.000	3,8 Mio.	-904.000	2,08 Mio.	1,67 Mio.
Andere Betriebliche Aktivitäten, Gesamt	531.000	524.000	-101.000	-8,42 Mio.	-53.000
Änderung der Forderungen	-110 Mio.	-196 Mio.	-222 Mio.	-10,89 Mio.	-56,94 Mio.
Veränderung der Vorräte	-14,13 Mio.	-4,18 Mio.	3,62 Mio.	-56,47 Mio.	14,72 Mio.
Änderung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9,41 Mio.	6,41 Mio.	8,43 Mio.	14,19 Mio.	248 Mio.
Änderung der nicht realisierten Erträge	-10,6 Mio.	21,52 Mio.	-7,22 Mio.	41,4 Mio.	10,84 Mio.
Änderung der sonstigen Netto-Betriebsvermögen	96,54 Mio.	112 Mio.	-153 Mio.	-179 Mio.	-224 Mio.
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	13,71 Mio.	148 Mio.	228 Mio.	11,8 Mio.	256 Mio.
Investitionsausgaben	-77,18 Mio.	-82,38 Mio.	-40,04 Mio.	-162 Mio.	-82,62 Mio.
Barkaufe	-68,13 Mio.	-	-137 Mio.	-	-
Verkauf (Kauf) von immateriellen Vermögenswerten	-7,43 Mio.	-	-	-	-
Investition in handelbare Wertpapiere und Eigenkapitalinstrumente, Gesamt	42,44 Mio.	-	-	-40 Mio.	-10 Mio.
Andere Investitionstätigkeiten, Gesamt	-	1,06 Mio.	-	-	-
Cashflow aus Investitionstätigkeit	-110 Mio.	-81,32 Mio.	-177 Mio.	-202 Mio.	-92,62 Mio.
Langfristige ausgegebene Schulden, Gesamt	99,61 Mio.	69,32 Mio.	-	-	-
Ausgegebene Gesamtverschuldung	99,61 Mio.	69,32 Mio.	-	-	-
Langfristige Schuldenrückzahlung, Gesamt	-	-74,32 Mio.	-5 Mio.	-10 Mio.	-80 Mio.
Gesamte zurückgezahlte Schulden	-	-74,32 Mio.	-5 Mio.	-10 Mio.	-80 Mio.
Ausgabe von Stammaktien	359 Mio.	514 Mio.	1,01 Mrd.	18,36 Mio.	18,76 Mio.
Ausgabe von Vorzugsaktien	-	-	-	-	-
Andere Finanzierungsaktivitäten, Gesamt	-	-	-	-	-
German: Cashflow aus Finanzierungstätigkeit	458 Mio.	509 Mio.	1 Mrd.	8,36 Mio.	-61,24 Mio.
Anpassungen des Wechselkurses	29.000	-	12.000	-4,17 Mio.	2,65 Mio.
Nettoveränderung der Liquidität	362 Mio.	576 Mio.	1,05 Mrd.	-186 Mio.	105 Mio.
Zusätzliche Elemente
In bar gezahlte Zinsen	3,1 Mio.	3,47 Mio.	2,58 Mio.	3,89 Mio.	915.000
Gezahlte Einkommensteuer in bar (Rückerstattung)	759.000	1,01 Mio.	1,36 Mio.	7,02 Mio.	6,63 Mio.
Hebelwirkung freier Cashflow	-56,89 Mio.	73,85 Mio.	365 Mio.	397 Mio.	565 Mio.
Unverschuldeter Freier Cashflow	-55,41 Mio.	76 Mio.	367 Mio.	400 Mio.	565 Mio.
Änderung des Nettoumlaufvermögens	33,42 Mio.	50,38 Mio.	101 Mio.	-172 Mio.	-215 Mio.
Netto ausgegebene / zurückgezahlte Schulden	99,61 Mio.	-5 Mio.	-5 Mio.	-10 Mio.	-80 Mio.

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabilität
Rendite auf Vermögen	-3,95	-0,68	4,75	-7,25	-6,29
Rendite auf das Gesamtkapital	-5,61	-0,88	5,97	-9,26	-8,59
Eigenkapitalrendite %	-12,71	-1,73	11,84	-18,4	-28,54
Rendite auf Eigenkapital	-12,71	-1,73	11,84	-18,4	-28,54
Margenanalyse
Bruttogewinnspanne %	43,87	45,45	50,95	46,09	45,71
SG&A Marge	25,81	26,58	25,52	37,25	36,2
EBITDA-Marge %	-4,36	2,13	13,69	-6,74	-4,56
EBITA-Marge	-5,35	0,94	12,81	-7,7	-6,06
EBIT-Marge %	-5,42	-1,14	8,73	-15,76	-12,52
Marge % aus fortlaufenden Geschäftstätigkeiten	-5,31	-0,98	8,77	-15,93	-20,36
Netto-Einkommensmarge %	-5,31	-0,98	8,77	-15,93	-20,36
Nettoverfügbarkeit für gemeinsame Marge %	-5,31	-0,98	8,77	-15,93	-20,36
Normalisierte Nettogewinnmarge	-3,16	-0,65	5,49	-9,08	-6,24
Marge des gehebelten freien Cashflows	-5,04	4,15	13,2	12,7	16,21
Marge des unverschuldeten freien Cashflows	-4,91	4,27	13,27	12,8	16,23
Umschlag von Vermögenswerten
Vermögensumschlag	1,17	0,95	0,87	0,74	0,8
Umschlag von Anlagevermögen (Durchschnittliches Anlagevermögen)	5,48	4,4	5,85	4,53	4,67
Forderungsumschlag (Durchschnittliche Forderungen)	4,34	4,1	4,16	3,9	4,26
Lagerumschlag (Durchschnittlicher Lagerbestand)	14,86	18,73	26,03	21,47	19,02
Kurzfristige Liquidität
Liquiditätskennziffer I. Grades	2,58	3,26	4,19	2,74	2,41
Schnellverhältnis	2,38	3,12	4,04	2,55	2,24
Betriebscashflow zu kurzfristigen Verbindlichkeiten	0,04	0,28	0,31	0,01	0,2
Tage Verkauf Ausstehend (Durchschnittliche Forderungen)	84,08	89,27	87,84	93,55	85,77
Durchschnittliche Lagerdauer (Durchschnittlicher Lagerbestand)	24,57	19,54	14,02	17	19,19
Durchschnittliche Fälligkeitstage ausstehender Zahlungen	48,4	42,74	32,01	30,35	53,49
Cash Conversion Cycle (Durchschnittliche Tage)	60,24	66,08	69,84	80,2	51,47
Langfristige Solvenz
Gesamtverschuldung/Eigenkapital	60,02	33,01	18,86	27,18	28,12
Gesamtverschuldung / Gesamtkapital	37,51	24,82	15,87	21,37	21,95
Langfristige Schulden / Eigenkapital	56,76	29,95	17,16	22,09	25,2
Langfristige Schulden / Gesamtkapital	35,47	22,52	14,44	17,37	19,67
Gesamtverbindlichkeiten / Gesamtaktiva	52,5	41,51	32,23	40,02	45,41
EBIT / Zinsaufwand