Hypothekarbank Lenzburg : Offenlegungspflichten per 31.12.2021

Offenlegungspflichten per 31.12.2021

Gemäss FINMA-Rundschreiben 2016/1 (partielle Offenlegung)

Vertrauen verbindet.www.hbl.ch

Inhaltsverzeichnis

• 1. Einleitung ............................................................................................................................................... 3

• 2. Grundlegende regulatorische Kennzahlen (KM1) .................................................................................. 3

• 3. Überblick der risikogewichteten Positionen (OV1) ................................................................................. 4

• 4. Liquidität: Management der Liquiditätsrisiken (LIQA) ............................................................................. 4

• 5. Kreditrisiko: Kreditqualität der Aktiven (CR1) ......................................................................................... 5

• 6. Kreditrisiko: Veränderungen in den Portfolien von Forderungen und Schuldtiteln im Ausfall (CR2) ....... 5

• 7. Kreditrisiko: zusätzliche Angaben zur Kreditqualität der Aktiven (CRB) ................................................. 6

• 8. Kreditrisiko: Gesamtsicht der Risikominderungstechniken (CR3) ........................................................... 6

• 9. Kreditrisiko: Positionen nach Positionskategorien und Risikogewichtung nach dem Standardansatz

  (CR5) ..................................................................................................................................................... 6

• 10. Gegenparteikreditrisiko: Positionen nach Positionskategorien und Risikogewichtung nach dem

  Standardansatz (CCR3) ........................................................................................................................ 7

• 11. Gegenparteikreditrisiko: Zusammensetzung der Sicherheiten für die dem Gegenparteikreditrisiko

  ausgesetzten Positionen (CCR5) ........................................................................................................... 7

• 12. Zinsrisiken: Ziele für das Zinsrisikomanagement des Bankenbuchs (IRRBBA) ...................................... 7

• 13. Zinsrisiken: quantitative Informationen zur Positionsstruktur und Zinsneufestsetzung (IRRBBA1) ....... 12

• 14. Zinsrisiken: quantitative Informationen zum Barwert und Zinsertrag (IRRBB1) .................................... 13

• 15. Operationelle Risiken: allgemeine Angaben (ORA) ............................................................................. 13

• 16. Corporate Governance ........................................................................................................................ 13

Erstellung Offenlegungspflicht: Februar 2022 mit Daten per 31. Dezember 2021

Publiziert per 28. Februar 2022 auf unserer Homepage unterwww.hbl.ch/CoperateCovernance

1. Einleitung

Mit dem vorliegenden Bericht per 31.12.2021 erfüllt die Hypothekarbank Lenzburg AG die Vorgaben aus der Eigenmittel-verordnung (ERV) und die aufsichtsrechtliche Offenlegungspflicht gemäss FINMA-Rundschreiben 2016/01 «Offenlegung - Bank». Der Offenlegungsbericht wird jährlich erstellt und als separates Dokument auf der Internetseite publiziert. Für weitere Informationen und ergänzende Ausführungen zum Risikomanagement der Bank verweisen wir auf den Geschäfts-bericht. Als Kategorie 4 Bank publizieren wir die «partielle Offenlegung».

2. Grundlegende regulatorische Kennzahlen (KM1)

Basel III Leverage Ratio

13 Gesamtengagement (CHF)

14 Basel III Leverage Ratio (Kernkapital in % des Gesamtengagements)

Kommentar:

(in CHF 1'000)	31.12.2021	31.12.2020
Anrechenbare Eigenmittel (CHF)
1 Hartes Kernkapital (CET1)	500'791	490'520
2 Kernkapital (T1)	500'791	490'520
3 Gesamtkapital total	536'427	526'256
Risikogewichtete Positionen (RWA) (CHF)
4 RWA	2'803'027	2'672'598
4a Mindesteigenmittel (CHF)	224'242	213'808
Risikobasierende Kapitalquoten (in % der RWA)
5 CET1-Quote (%)	17.87%	18.35%
6 Kernkapitalquote (%)	17.87%	18.35%
7 Gesamtkapitalquote (%)	19.14%	19.69%
CET1-Pufferanforderungen (in % der RWA)
8 Eigenmittelpuffer nach Basler Mindeststandards (2,5 % ab 2019) (%)	2.50%	2.50%
9 Antizyklischer Puffer (Art. 44a ERV) nach Basler Mindeststandards (%)	0.00%	0.00%
11 Gesamte Pufferanforderung nach Basler Mindeststandards in CET1-Qualitäte (%)	2.50%	2.50%
12 Verfügbares CET1 zu Deckung der Pufferanforderungen nach Basler Mindesstandards (nach Abzug
von CET1 zur Deckung der Mindestanforderungen und ggf. zur Deckung von
TLAC-Anforderungen) (%)	11.14%	11.69%
Kapitalzielquoten nach Anhang 8 der ERV (in % der RWA)
12a Eigenmittelpuffer gemäss Anhang 8 ERV (%)	3.20%	3.20%
12b Antizyklischer Puffer (Art. 44 und 44a ERV) (%)	0.00%	0.00%
12c CET1-Zielquote (in %) gemäss Anhang 8 der ERV zzgl. Antizyklischer Puffer
nach Art. 44 und 44a ERV	7.40%	7.40%
9.00%	9.00%
11.20%	11.20%
6'607'421	5'444'183
7.58%	9.01%

• 12d T1Zielquote (in %) gemäss Anhang 8 der ERV zzgl. Antizyklischer Puffer nach Art. 44 und 44a ERV

• 12e Gesamtkapital-Zielquote (in %) gemäss Anhang 8 der ERV zzgl. Antizyklischer Puffer nach Art. 44 und 44a ERV

Die Zunahme bei den risikogewichteten Positionen steht im Zusammenhang mit dem Bilanzwachstum. Ansonsten haben sich keine wesentlichen Änderungen zu den Zahlen der Vorperiode ergeben. Als Bank der Kategorie 4 können wir eine partielle Offenlegung vornehmen und müssen die Quartalswerte nicht publizieren (Ausnahme bezüglich LCR). Infolge der COVID-19 Krise kam es im Jahr 2020 seitens des Bundesrates zur Aufhebung des antizyklischen Puffers1 sowie seitens der FINMA zur temporären Erleichterung beim Leverage Ratio (Forderungen gegenüber Zentralbank).

1 Gemäss Mitteilung des Bundesrats vom 26. Januar 2022 wird der antizyklische Kapitalpuffer per 30. September 2022 wieder reaktiviert (mit 2.5 %).

Liquiditätsquote (LCR)

(in CHF 1'000)	30.09.2021	30.06.2021	31.03.2021	31.12.2020
1'561'431	1'471'998	1'331'219	1'316'084
1'557'655	1'468'276	1'327'493	1'312'211
730'298	741'289	694'957	783'269
697'648	708'037	658'257	770'790
214.20%	199.51%	191.88%	170.28%
223.41%	208.59%	201.92%	172.82%
31.12.2020
4'937'266
3'408'865
144.84%

31.12.2021

15 Zähler der LCR: Total der qualitative hochwertigen liquiden Aktiven (CHF)Ø Total alle Währungen Ø Total CHF

1'545'872 1'541'947

• 16 Nenner der LCR: Total des Nettomittelabflusses (CHF) Ø Total alle Währungen

  Ø Total CHF

  830'564 795'569

• 17 Liquiditätsquote, LCR (in %) Ø Total alle Währungen

  Ø Total CHF

187.15% 195.01%

Kommentar:

Die Durchschnitte pro Quartal basieren jeweils auf den dem Quartal zugehörigen drei Monatsenddaten.

Finanzierungsquote (NSFR)

• 18 Verfügbare stabile Refinanzierung (in CHF)

• 19 Erforderliche stabile Refinanzierung (in CHF)

• 20 Finanzierungsquote, NSFR (in %)

31.12.2021 5'242'411 3'486'891 150.35%

3. Überblick der risikogewichteten Positionen (OV1)

(in CHF 1'000)

RWA	RWA	Mindesteigenmittel
31.12.2021	31.12.2020	31.12.2021
2'636'635	2'510'475	210'931
5'733	6'938	459
7'596	7'098	608
150'563	145'588	12'045
Beträge unterhalb des Schwellenwerts für Abzüge (mit 250 % nach Risiko
zu gewichteten Positionen)	2'500	2'500	200
Total	2'803'027	2'672'599	224'242

1 Kreditrisiko

Nicht gegenparteibezogene Risiken

20 Marktrisiko

24 Operationelles RisikoStandartansatz BIZ Standartansatz BIZ De-Minimis-Ansatz Basisindikatorenansatz

25 27

Kommentar:

Die Zunahme bei den risikogewichteten Positionen steht primär im Zusammenhang mit dem Bilanzwachstum. Ansonsten haben sich keine signifikanten Änderungen zu den Zahlen der Vorperiode ergeben.

4. Liquidität: Management der Liquiditätsrisiken (LIQA)

Qualitative Angaben: Die Zahlungsbereitschaft wird täglich im Rahmen der regulatorischen Bestimmungen gesteuert und gewährleistet. Die Liquiditätsstrategie der Bank wird von dem Bereich Finanz- und Risikomanagement erarbeitet sowie vom Verwaltungsrat-Prüf- und Risikoausschuss (VRA-PR) genehmigt. Die Risikokontrolle stellt sicher, dass Limiten und Ziele eingehalten werden. Liquiditätspositionen, Finanzierungssituation und Konzentrationsrisiken werden der Geschäfts-leitung monatlich und dem Verwaltungsrat-Prüf- und Risikoausschuss (VRA-PR) quartalsweise gemeldet. Die Liquiditäts-und Finanzierungslimiten werden jährlich durch die Geschäftsleitung und den Verwaltungsrat-Prüf- und Risikoausschuss (VRA-PR) genehmigt. Dabei werden die aktuelle und geplante Geschäftsstrategie und der Risikoappetit berücksichtigt. Durch die Liquiditätsbewirtschaftung wird eine solide Liquiditätsposition angestrebt, damit die Bank ihre Zahlungsverpflich-tungen jederzeit erfüllen kann. Zudem wird das Refinanzierungsrisiko über eine Optimierung der Bilanzstruktur gesteuert. Der Liquiditätsnotfallplan bildet einen wichtigen Bestandteil des Konzepts der Bank zum Krisenmanagement. Der Notfall-plan (Business Continuity Management - BCM) umfasst eine Beurteilung der Finanzierungsquellen in einem angespanntenMarktumfeld, berücksichtigt Liquiditätsindikatoren und -kennzahlen und beschreibt Notfallverfahren. Mit einer Diversifizie-rung der Finanzierungsquellen wird für den Krisenfall vorgesorgt. Alle wesentlichen erwarteten Mittelflüsse und die Verfüg-barkeit von erstklassigen Sicherheiten, welche zur Aufnahme zusätzlicher Liquidität eingesetzt werden könnten, werden regelmässig überprüft.

Kommentar:

Als quantitative Angaben erachten wir die Offenlegung der LCR- und NSFR-Kennzahlen gemäss Tabelle KM1 als ange-messen. Dies ist durch unser Geschäftsmodell, den eingegangen Liquiditätsrisiken, den in das Liquiditätsmanagement involvierten Einheiten sowie der diesbezüglichen Organisation gerechtfertigt.

Für weitere Informationen verweisen wir auf unseren Geschäftsbericht.

5. Kreditrisiko: Kreditqualität der Aktiven (CR1)

a	b	c	d
Bruttobuch-	Bruttobuch-	Wertberichti-	Nettowerte
werte von	werte von nicht	gungen /	(a+b-c)
ausgefallenen	ausgefallenen	Abschrei-
Positionen	Positionen	bungen
(in CHF 1'000)
1 Forderungen (ausgenommen Schuldtitel)	11'803	4'697'067	16'721	4'692'149
2 Schuldtitel	-	358'285	-	358'285
3 Ausserbilanzpositionen	-	297'258	-	297'258
4 Total	11'803	5'352'610	16'721	5'347'692
Total Vorperiode	23'583	5'124'487	18'342	5'129'728
Kommentar:

Bei gefährdeten Forderungen, das heisst Forderungen, bei denen es unwahrscheinlich ist, dass der Schuldner seinen zukünftigen Verpflichtungen nachkommen kann, wird auf den Liquidationswert der Sicherheiten abgestellt und die Wert-minderung durch eine Einzelwertberichtigung abgedeckt. Ausleihungen werden spätestens dann als gefährdet eingestuft, wenn die vertraglich vereinbarten Zahlungen für Kapital und/oder Zinsen mehr als 90 Tage ausstehend sind. Gefährdete Forderungen sind ebenso wie allfällige Sicherheiten zum Liquidationswert zu bewerten und unter Berücksichtigung der Bonität des Schuldners wertzuberichtigen.

6. Kreditrisiko: Veränderungen in den Portfolien von Forderungen und Schuldtiteln im Ausfall (CR2)

(in CHF 1'000)
a
1 Ausgefallene Forderungen und Schuldtitel, am Ende der Vorperiode	23'583
2 Seit dem Ende der Vorperiode ausgefallene Forderungen und Schuldtitel	2'614
3 Positionen, die den Ausfallstatus verlassen haben	-14'058
4 Abgeschriebene Beträge	-323
5 Übrige Änderungen (+/-)	-13
6 Ausgefallene Forderungen und Schuldtitel, am Ende der Referenzperiode (1+2+3+4+5)	11'803
Kommentar:

Der Bestand an gefährdeten Forderungen beträgt im Verhältnis zu den Ausleihungen 0,25 % (Vorjahr 0,54 %). Die gefähr-deten Forderungen sind im Verhältnis zum Gesamtportfolio an Ausleihungen auf tiefem Niveau. Bei Positionen, die den Ausfallstatus verlassen haben, handelt es sich um ehemals gefährdete Positionen, die zurückbezahlt wurden oder sich bonitätsmässig verbessert haben und durch die Bank wieder als vollwertig eingestuft werden.