Hypothekarbank Lenzburg : Jahresrechnung nach True and Fair View 2022

Geschäftsjahr 2022

Jahresrechnung

True and Fair View

Jahresrechnung 2022 True and Fair View

1. Bilanz (per 31. Dezember 2022 - vor Gewinnverwendung)

Aktiven

(in CHF 1 000)	Anhang	31.12.2022	31.12.2021	Veränderung
				absolut	in %
Flüssige Mittel		1 186 800	1 277 676	- 90 876	- 7.1
Forderungen gegenüber Banken		219 024	165 866	53 158	32.0
Forderungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften	6.1	0	0	0	n.a.
Forderungen gegenüber Kunden	6.2	218 077	216 828	1 249	0.6
Hypothekarforderungen	6.2	4 509 735	4 309 454	200 281	4.6
Handelsgeschäft	6.3	20	25	- 5	- 20.0
Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente	6.4	9 851	1 413	8 438	597.2
Übrige Finanzinstrumente mit Fair-Value-Bewertung	6.3	0	0	0	n.a.
Finanzanlagen	6.5	469 567	447 166	22 401	5.0
Aktive Rechnungsabgrenzungen		10 139	8 564	1 575	18.4
Beteiligungen	6.6, 6.7	15 990	13 297	2 693	20.3
Sachanlagen	6.8	25 821	17 757	8 064	45.4
Immaterielle Werte		0	0	0	n.a.
Sonstige Aktiven	6.9	5 789	3 621	2 168	59.9
Total Aktiven		6 670 813	6 461 667	209 146	3.2
Total nachrangige Forderungen		9400	8 100	1 300	16.0
- davon mit Wandlungspflicht und/oder Forderungsverzicht		0	0	0	n.a.

Passiven

(in CHF 1 000)	Anhang	31.12.2022	31.12.2021	Veränderung
				absolut	in %
Verpflichtungen gegenüber Banken		190 627	357 768	- 167 141	- 46.7
Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften	6.1	0	0	0	n.a.
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen		5 034 574	4 717 964	316 610	6.7
Verpflichtungen aus Handelsgeschäften	6.3	0	0	0	n.a.
Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente	6.4	1 020	1 044	- 24	- 2.3
Verpflichtungen aus übrigen Finanzinstrumenten mit
Fair-Value-Bewertung	6.3	0	0	0	n.a.
Kassenobligationen		84 118	97 021	- 12 903	- 13.3
Anleihen und Pfandbriefdarlehen	6.13	768 100	720 600	47 500	6.6
Passive Rechnungsabgrenzungen		15 436	4 268	11 168	261.7
Sonstige Passiven	6.9	14 450	14 170	280	2.0
Rückstellungen	6.14	9 513	8 759	754	8.6
Reserven für allgemeine Bankrisiken	6.14	89 100	86 000	3 100	3.6
Gesellschaftskapital	6.15	18 720	18 720	0	0.0
Kapitalreserve		30 418	30 453	- 35	- 0.1
Gewinnreserve		397 018	387 385	9 633	2.5
Eigene Kapitalanteile (Minusposition)	6.19	- 311	- 398	87	21.9
Gewinn		18 030	17 913	117	0.7
Total		6 670 813	6 461 667	209 146	3.2
Total nachrangige Verpflichtungen		0	0	0	n.a.
- davon mit Wandlungspflicht und/oder Forderungsverzicht		0	0	0	n.a.

Die Angaben gemäss FINMA-Rundschreiben Offenlegung - Banken sind auf www.hbl.ch/Finanzberichte publiziert.

1

Ausserbilanzgeschäfte

(in CHF 1 000)	Anhang	31.12.2022	31.12.2021	Veränderung
				absolut	in %
Eventualverpflichtungen	6.2.1, 7.1	17 353	15 316	2 037	13.3
Unwiderrufliche Zusagen	6.2.1	287 682	270 182	17 500	6.5
Einzahlungs- und Nachschussverpflichtungen	6.2.1	12 936	11 760	1 176	10.0
Verpflichtungskredite		0	0	0	n.a.

2

Jahresrechnung 2022 True and Fair View

2. Erfolgsrechnung

(in CHF 1 000)	Anhang	31.12.2022	31.12.2021		Veränderung
				absolut	in %
Erfolg aus dem Zinsengeschäft
Zins- und Diskontertrag	8.1	55 951	52 807	3 144	6.0
Zins- und Dividendenertrag aus Handelsgeschäft		0	0	0	n.a.
Zins- und Dividendenertrag aus Finanzanlagen		7 390	6 173	1 217	19.7
Zinsaufwand	8.1	- 3 175	- 1 838	- 1 337	- 72.7
Brutto-Erfolg Zinsengeschäft		60 166	57 142	3 024	5.3
Veränderungen von ausfallrisikobedingten Wertberichtigungen
sowie Verluste aus dem Zinsengeschäft		1 012	778	234	30.1
Subtotal Netto-Erfolg Zinsengeschäft		61 178	57 920	3 258	5.6
Erfolg aus dem Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft
Kommissionsertrag Wertschriften und Anlagegeschäft		10 208	10 792	- 584	- 5.4
Kommissionsertrag Kreditgeschäft		988	949	39	4.1
Kommissionsertrag übriges Dienstleistungsgeschäft		4 861	4 785	76	1.6
Kommissionsaufwand		-1 224	- 764	- 460	- 60.2
Subtotal Erfolg aus dem Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft	14 833	15 762	- 929	- 5.9
Erfolg aus dem Handelsgeschäft und der Fair-Value-Option		4 026	3 305	721	21.8
Übriger ordentlicher Erfolg
Erfolg aus Veräusserungen von Finanzanlagen		681	6 557	- 5 876	- 89.6
Beteiligungsertrag		507	503	4	0.8
- davon aus nach Equity-Methode erfassten Beteiligungen		0	0	0	n.a.
- davon aus übrigen, nicht konsolidierten Beteiligungen		507	503	4	0.8
Liegenschaftenerfolg		137	243	- 106	- 43.6
Anderer ordentlicher Ertrag		10 204	9 580	624	6.5
Anderer ordentlicher Aufwand		- 3 751	- 3 110	- 641	- 20.6
Subtotal übriger ordentlicher Erfolg		7 778	13 773	- 5 995	- 43.5
Geschäftsertrag		87 815	90 760	- 2 945	- 3.2
Geschäftsaufwand
Personalaufwand	8.2	- 38 173	- 35 436	- 2 737	- 7.7
Sachaufwand	8.3	- 20 367	- 19 011	- 1 356	- 7.1
Subtotal Geschäftsaufwand		- 58 540	- 54 447	- 4 093	- 7.5
Wertberichtigungen auf Beteiligungen sowie Abschreibungen
auf Sachanlagen und immateriellen Werten	6.8	- 4 750	- 14 962	10 212	68.3
Veränderungen von Rückstellungen und übrigen
Wertberichtigungen sowie Verluste		- 88	- 31	- 57	- 183.9
Geschäftserfolg		24 437	21 320	3 117	14.6
Ausserordentlicher Ertrag	8.4	250	0	250	n.a.
Ausserordentlicher Aufwand	8.4	0	0	0	n.a.
Veränderungen von Reserven für allgemeine Bankrisiken	8.4	- 3 100	0	- 3 100	n.a.
Steuern	8.6	- 3 557	- 3 407	- 150	- 4.4
Gewinn		18 030	17 913	117	0.7

3

3. Geldflussrechnung

		31.12.2022	31.12.2021
(in CHF 1 000)	Geldzufluss	Geldabfluss	Geldzufluss	Geldabfluss
Geldfluss aus operativem Ergebnis (Innenfinanzierung)
Gewinn	18 030	0	17 913	0
Veränderung der Reserven für allgemeine Bankrisiken	3 100	0	0	0
Wertberichtigungen auf Beteiligungen, Abschreibungen auf
Sachanlagen und immateriellen Werten	4 749	0	14 963	0
Veränderung Rückstellungen und übrige Wertberichtigungen	754	0	367	0
Veränderungen der ausfallrisikobedingten Wertberichtigungen
sowie Verluste	0	1 444	0	1 621
Wertanpassung der nach Equity-Methode bewerteten
Beteiligungen / Zuschreibungen	0	250	0	0
Aktive Rechnungsabgrenzungen	0	1 575	0	2 297
Passive Rechnungsabgrenzungen	11 168	0	330	0
Dividende Vorjahr	0	8 280	0	7 920
Saldo	26 252		21 735
Geldfluss aus Eigenkapitaltransaktionen
Gesellschaftskapital	0	0	0	0
Verbuchungen über die Reserven	17	52	40
Veränderung eigener Beteiligungstitel	3 167	3 080	2 735	2 473
Saldo	52		302
Geldfluss aus Vorgängen in Beteiligungen, Sachanlagen und
immateriellen Werten
Beteiligungen	0	2 743	0	0
Liegenschaften	0	788	0	200
Übrige Sachanlagen	0	173	0	620
Selbst entwickelte Software oder separat erworbene Software	0	11 552	0	12 064
Saldo		15 256		12 884
Geldfluss aus dem Bankgeschäft
Mittel- und langfristiges Geschäft (>1 Jahr)
Verpflichtungen gegenüber Banken	0	20 000	0	25 000
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen	0	17 000	1 640	0
Verpflichtungen aus übrigen Finanzinstrumenten mit
Fair-Value-Bewertung	0	0	0	0
Kassenobligationen	0	31 658	0	13 964
Pfandbriefdarlehen	72 700	0	52 500	0
Sonstige Verpflichtungen	0	0	0	0
Forderungen gegenüber Banken	25 000	0	0	15 000
Forderungen gegenüber Kunden	0	19 517	12 950	0
Hypothekarforderungen	0	282 042	0	162 467
Übrige Finanzinstrumente mit Fair-Value-Bewertung	0	0	0	0
Finanzanlagen	2 105	0	0	20 282
Sonstige Forderungen	0	0	0	0

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