2020
GRENKE KONZERN gemäß Artikel 431 bis 455 der Verordnung (EU) NR. 575/2013
OFFENLEGUNGS- BERICHT
GRENKE KONZERN // OFFENLEGUNGSBERICHT 2020
INHALT
4 // 1. Anwendungsbereich
- // 2. Aufsichtsrechtlicher Konsolidierungskreis
- // 3. Eigenmittelausstattung
14 // 4. Antizyklischer Kapitalpuffer
16 // 5. Angaben zum Risikomanagement 16 // 5.1 Risikomanagement
16 // 5.2 Risikotragfähigkeit
17 // 5.2.1 Stressbetrachtung
18 // 5.3 Gremien
- // 5.3.1 Aufsichtsrat
- // 5.3.2 Vorstand
- // 5.3.3 Anzahl der von Mitgliedern des Leitungsorgans bekleideten Leitungs- und Aufsichtsfunktionen
- // 5.3.4 Strategie für die Auswahl der Mitglieder des Leitungsorgans
- // 5.3.5 Diversitätsstrategie für die Auswahl der Mitglieder des Leitungsorgans
- // 5.3.6 Risikoausschuss und Anzahl der Aufsichtsratssitzungen
- // 5.3.7 Informationsfluss an das Leitungsorgan
21 // 5.4 Erklärungen des Leitungsorgans
- // 5.4.1 Erklärung zur Angemessenheit der Risikomanagementverfahren
- // 5.4.2 Konzise Risikoerklärung
22 // 6. Risikomanagement einzelner Risikoarten
22 // 6.1 Kreditrisiken
- // 6.1.1 Angaben zur Struktur des Kreditportfolios
- // 6.1.2 Segment Leasing
- // 6.1.3 Segment Bank
- // 6.1.4 Segment Factoring
- // 6.1.5 Stundenvereinbarung
- // 6.1.6 Notleidende und überfällige Forderungen
- // 6.1.7 Gegenparteiausfallrisiko
- // 6.1.8 Inanspruchnahme von ECAI
- // 6.1.9 Beteiligungspositionen
2
GRENKE KONZERN // OFFENLEGUNGSBERICHT 2020
35 // 6.2 Marktrisiken
- // 6.2.1 Zinsänderungsrisiken
- // 6.2.2 Währungsrisiken
36 // 6.3 Liquiditätsrisiken
36 // 6.3.1 Kurzfristige Liquiditätssteuerung
- // 6.3.2 Mittel- und langfristige Liquiditätssteuerung
- // 6.3.3 Liquiditätsdeckungsquote
38 // 6.4 Operationelle Risiken
38 // 6.4.1 Steuerung des Risikos
39 // 6.5 Sonstige Risiken
- // 7. Belastete und unbelastete Vermögenswerte
- // 8. Vergütungspolitik
- // 8.1 Vergütungsstrategie bei GRENKE
- // 8.2 Grundsätze der GRENKE Vergütungspolitik
- // 8.3 Zusammensetzung und Ausgestaltung des GRENKE Vergütungssystems
- // 8.4 Vergütung des Konzernvorstandes
- // 8.5 Vergütungssysteme der der Finanzaufsicht unterstellten Institute
46 // 8.6 Vergütungen der Mitarbeiter NACH GESCHÄFTSBEREICHEN DES GRENKE Konzerns
48 // 8.7 Vergütung des Aufsichtsrates
48 // 8.7.1 Externe Berater
- // 9. Verschuldung
- // Tabellenverzeichnis
- // Glossar
3
GRENKE KONZERN // OFFENLEGUNGSBERICHT 2020
1. Anwendungsbereich
Die Veröffentlichung des aktuellen Offenlegungsberichts per Berichtsstichtag 31. Dezember 2020 erfolgt nach den Vorgaben der zum 1. Januar 2014 in Kraft getretenen auf- sichtsrechtlichen Anforderungen des Basel-III-Regelwerks der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 (CRR) Art. 431 bis 455.
Die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) hat der GRENKE AG im Jahr 2009 die Erlaubnis erteilt, den aufsichtsrechtlichen Konsolidierungskreis vom buchhalter- ischen Konsolidierungskreis der Konzernrechnungslegung abzuleiten. Der Kreis der berücksichtigten Unternehmen umfasst damit alle Gesellschaften mit direkter mehrheitli- cher Kapitalbeteiligung im In- und Ausland sowie potenziell beherrschte Teile von Gesellschaften ohne direkte Kapital- beteiligung. Im Zuge der damaligen Abstimmung mit der BaFin hinsichtlich des Konsolidierungskreises erfolgte die Vereinbarung, Änderungen des Konsolidierungskreises, so wie sie beispielsweise im Berichtsjahr durch die Integration der Franchiseunternehmen vorgenommen wurden, unver- züglich der BaFin mitzuteilen.
Die GRENKE AG ist übergeordnetes Unternehmen ein- er Institutsgruppe im Sinne der §§ 10a und 25a KWG, wodurch der GRENKE AG Konzern nach § 1 Abs. 35 KWG in Verbindung mit Art. 4 Abs. 1 Nr. 20 CRR zugleich auch nach KWG eine Finanzholdinggesellschaft ist. Dieser hat zudem mit der GRENKE BANK AG ein Kreditinstitut als Tochtergesellschaft. Sowohl der GRENKE Konzern als auch die GRENKE BANK AG unterliegen unter anderem den auf- sichtsrechtlichen Bestimmungen der Capital Requirements Regulation (CRR) bzw. der Capital Requirements Directive (CRD IV) und des Kreditwesengesetzes (KWG).
Neben dem GRENKE Konzern und der GRENKE BANK AG unterliegen zudem die Finanzdienstleistungsinstitute GREN- KEFACTORING GmbH und GRENKE Investitionen Verwal-
Tabelle 1: Tochterunternehmen und strukturierte Einheiten
tungs KGaA auf Einzelinstitutsebene den Anforderungen des KWG und der Aufsicht durch die BaFin und die Deut- sche Bundesbank. Für diese genannten Finanzdienstleis- tungsinstitute hat die GRENKE AG die Waiver-Regelung gemäß § 2a Abs. 1 oder 2 KWG in Verbindung mit § 2a Abs. 5 KWG in Anspruch genommen.
2. Aufsichtsrechtlicher Konsolidierungskreis
Die nachfolgende Übersicht bietet einen Überblick über die vollkonsolidierten Gesellschaften des buchhalteri- schen und aufsichtsrechtlichen Konsolidierungskreises des GRENKE AG Konzerns per Geschäftsjahresende 2020 und 2019. Im Berichtsjahr wurde eine Neueinschätzung der Kriterien zur Abgrenzung des buchhalterischen Konsoli- dierungskreises im Sinne des IFRS 10 für bisher nicht kon- solidierte Franchisegesellschaften vorgenommen. Aufgrund dieser Neubeurteilung werden die Franchisegesellschaften nun als beherrschte Unternehmen betrachtet und damit voll konsolidiert. Daher wurden die aktuell 13 bestehenden Franchisegesellschaften nunmehr rückwirkend ab Beginn der Geschäftstätigkeit in den buchhalterischen und damit in den aufsichtsrechtlichen Konsolidierungskreis der GRENKE AG einbezogen. Zudem wurde im Dezember 2020 zwischen der GRENKE AG und den Finanzinve- storen der Franchisegesellschaften eine Vereinbarung (Memorandum of Understanding) geschlossen, bei dem sich die Parteien darüber einig wurden, dass die Anteile al- ler Franchisegesellschaften bis zum 31. Dezember 2021 er- worben werden sollen. Die in den Vorjahren vorgenommene Unterscheidung zwischen GRENKE Konzern, das heißt die GRENKE AG inklusive ihrer Tochtergesellschaften und der strukturierten Einheiten, sowie der GRENKE Gruppe, das heißt der Konzern inklusive der Franchisepartner, wurde durch die Vollkonsolidierung der Franchisegesellschaften hinfällig.
Kapitalanteil | Kapitalanteil | ||
31.12.2020 | 31.12.2019 | ||
Sitz | in % | in % | |
INLAND | |||
GRENKE Service AG | Baden-Baden | 100 | 100 |
GRENKE Investitionen Verwaltungs Kommanditgesellschaft auf Aktien | Baden-Baden | 100 | 100 |
GRENKE BANK AG | Baden-Baden | 100 | 100 |
GRENKEFACTORING GmbH | Baden-Baden | 100 | 100 |
GRENKE Business Solutions GmbH Co. KG | Baden-Baden | 100 | 100 |
GRENKE MANAGEMENT SERVICES GmbH | Baden-Baden | 100 | 100 |
GRENKE digital GmbH | Karlsruhe | 100 | 100 |
4
GRENKE KONZERN // OFFENLEGUNGSBERICHT 2020
Kapitalanteil | Kapitalanteil | ||||
31.12.2020 | 31.12.2019 | ||||
Sitz | in % | in % | |||
AUSLAND | |||||
GRENKELEASING s.r.o. | Prag / Tschechien | 100 | 100 | ||
GRENKE ALQUILER S.L. | Barcelona / Spanien | 100 | 100 | ||
Grenkefinance N.V. | Vianen / Niederlande | 100 | 100 | ||
GRENKE RENT S.L. | Madrid / Spanien | 100 | 100 | ||
GRENKELEASING AG | Zürich / Schweiz | 100 | 100 | ||
GRENKELEASING GmbH | Wien / Österreich | 100 | 100 | ||
GRENKELEASING ApS | Herlev / Dänemark | 100 | 100 | ||
GRENKE LIMITED | Dublin / Irland | 100 | 100 | ||
GRENKE Finance Plc. | Dublin / Irland | 100 | 100 | ||
GRENKE LOCATION SAS | Schiltigheim / Frankreich | 100 | 100 | ||
GRENKE Locazione S.r.l. | Mailand / Italien | 100 | 100 | ||
GRENKELEASING AB | Stockholm / Schweden | 100 | 100 | ||
GRENKE LEASE SRL/BV | Brüssel / Belgien | 100 | 100 | ||
Grenke Leasing Ltd. | Guildford / Großbritannien | 100 | 100 | ||
GRENKELEASING Sp.z.o.o. | Posen / Polen | 100 | 100 | ||
GRENKELEASING Magyarország Kft. | Budapest / Ungarn | 100 | 100 | ||
Grenke Renting S.R.L. | Bukarest / Rumänien | 100 | 100 | ||
GRENKE RENTING S.A. | Lissabon / Portugal | 100 | 100 | ||
GRENKELEASING s.r.o. | Bratislava / Slowakei | 100 | 100 | ||
GRENKELEASING Oy | Vantaa / Finnland | 100 | 100 | ||
GRENKELOCATION SARL | Munsbach / Luxemburg | 100 | 100 | ||
GRENKEFACTORING AG | Basel / Schweiz | 100 | 100 | ||
GRENKELEASING d.o.o. | Ljubljana / Slowenien | 100 | 100 | ||
GRENKE Kiralama Ltd. Sti. | Istanbul / Türkei | 100 | 100 | ||
GRENKE RENTING LTD. | Sliema / Malta | 100 | 100 | ||
GC Locação de Equipamentos LTDA. | São Paulo / Brasilien | 100 | 100 | ||
GRENKE LOCAÇÃO DE EQUIPAMENTOS LTDA. | São Paulo / Brasilien | 100 | 100 | ||
GC Leasing Middle East FZCO | Dubai / VAE | 100 | 100 | ||
GRENKE Hrvatska d.o.o. | Zagreb / Kroatien | 100 | 100 | ||
FCT "GK"-COMPARTMENT "G2" | Pantin / Frankreich | 100 | 100 | ||
FCT "GK"-COMPARTMENT "G3" | Pantin / Frankreich | 0 | 0 | ||
FCT "GK"-COMPARTMENT "G4" | Pantin / Frankreich | 100 | 100 | ||
Opusalpha Purchaser II Limited | Dublin / Irland | 0 | 0 | ||
Kebnekaise Funding Limited | St. Helier / Jersey | 0 | 0 | ||
CORAL PURCHASING (IRELAND) DAC | Dublin / Irland | 0 | 0 | ||
GF Faktor Zrt. | Budapest / Ungarn | 0 | 0 | ||
GC Factoring Ltd. | London / Großbritannien | 0 | 0 | ||
GC Crédit-Bail Québec Inc. | Montréal / Kanada | 0 | 0 | ||
GC Leasing Ontario Inc. | Toronto / Kanada | 0 | 0 | ||
GL Leasing British Columbia Inc. | Vancouver / Kanada | 0 | 0 | ||
GC Rent Chile SpA | Santiago de Chile / Chile | 0 | 0 | ||
GC Lease Singapore Pte Ltd | Singapur / Singapur | 0 | 0 | ||
GC Factoring Ireland Limited | Dublin / Irland | 0 | 0 | ||
GC LEASING MELBOURNE PTY LTD | Melbourne / Australien | 0 | 0 | ||
GC LEASING SYDNEY PTY LTD | Sydney / Australien | 0 | 0 | ||
GC Faktoring Polska Sp.z.o.o. | Posen / Polen | 0 | 0 | ||
SIA GC Leasing Baltic | Riga / Lettland | 0 | 0 | ||
GC Leasing AZ L.L.C. | Phoenix / USA | 0 | 0 | ||
5
Um den Rest dieser Noodl zu lesen, rufen Sie bitte die Originalversion auf, und zwar hier.
Attachments
- Original document
- Permalink
Disclaimer
Grenke AG published this content on 18 June 2021 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 18 June 2021 10:58:01 UTC.