Erste Bank : Unkonsolidierter Einzelabschluss 2021 nach UGB

Erste Group Bank AG

Jahresabschluss 2021

Inhaltsverzeichnis

Erste Group Bank AG ..................................................................................................................................................................................... 1

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 ................................................................................................................................................... 1

Inhaltsverzeichnis ....................................................................................................................................................................................... 2

I. Bilanz der Erste Group Bank AG zum 31. Dezember 2021 ..................................................................................................................... 4

II. Gewinn- und Verlustrechnung der Erste Group Bank AG zum 31. Dezember 2021 .............................................................................. 6

III. Anhang .................................................................................................................................................................................................. 7

A.

Allgemeine Angaben .............................................................................................................................................................. 7

B.

Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden ................................................................................................... 8

C.

Angaben zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung ...................................................................................................... 15

1.

Fristengliederung der Forderungen und Verbindlichkeiten an bzw. gegenüber Kreditinstituten und Kunden (nach

Restlaufzeiten) ....................................................................................................................................................................... 15

2.

Beträge von Schuldverschreibungen, die im nächsten Jahr fällig werden ............................................................................. 15

3.

4.

Auf fremde Währung lautende Bilanzposten ......................................................................................................................... 15 Forderungen an und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen und Unternehmen, mit denen ein

Beteiligungsverhältnis besteht ............................................................................................................................................... 16

5.

Nachrangige Forderungen ..................................................................................................................................................... 16

6.

Treuhandgeschäfte ................................................................................................................................................................. 16

7.

Wertpapiere ........................................................................................................................................................................... 16

8.

Handelsbuch .......................................................................................................................................................................... 17

9.

Beteiligungen und Anteile an verbundenen Unternehmen .................................................................................................... 18

• 10. Anlagevermögen ................................................................................................................................................................... 19

• 11. Sonstige Vermögensgegenstände ........................................................................................................................................... 21

• 12. Rechnungsabgrenzungsposten ............................................................................................................................................... 21

• 13. Latente Steuern ...................................................................................................................................................................... 21

• 14. Verbriefte Verbindlichkeiten .................................................................................................................................................. 21

• 15. Sonstige Verbindlichkeiten .................................................................................................................................................... 22

• 16. Rückstellungen ...................................................................................................................................................................... 22

• 17. Nachrangige Kreditaufnahmen .............................................................................................................................................. 23

• 18. Ergänzungskapital gem. Teil 2 Titel 1 Kapitel 4 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 ........................................................... 23

• 19. Zusätzliches Kernkapital ....................................................................................................................................................... 23

• 20. Gezeichnetes Kapital ............................................................................................................................................................. 24

• 21. Bestehendes genehmigtes und bedingtes Kapital zum 31. Dezember 2021 .......................................................................... 24

• 22. Wesentliche Aktionäre ........................................................................................................................................................... 24

• 23. Rücklagen .............................................................................................................................................................................. 25

• 24. Abwicklungsfonds, Einlagensicherungsfonds, IPS Fonds ..................................................................................................... 26

• 25. Eigenmittel und Eigenmittelerfordernis ................................................................................................................................ 27

• 26. Aufstellung jener Vermögensgegenstände, welche als Sicherheit für Verbindlichkeiten gestellt wurden (gemäß § 64 (1) Z 8

  BWG) .................................................................................................................................................................................... 29

• 27. Gesamtvolumen noch nicht abgewickelter derivativer Finanzprodukte ................................................................................ 30

• 28. Darstellung der derivativen Finanzinstrumente und der Finanzinstrumente des Anlagevermögens ...................................... 32

• 29. Marktwerte für Wertpapiere an inaktiven Märkten ................................................................................................................ 34

• 30. Umgliederungen bei Wertpapierpositionen ........................................................................................................................... 35

• 31. Sicherungsgeschäfte .............................................................................................................................................................. 35

• 32. Berücksichtigung von CVA/DVA bei Derivatebewertungen ................................................................................................. 35

• 33. Risikovorsorgen .................................................................................................................................................................... 36

• 34. Eventualverbindlichkeiten ..................................................................................................................................................... 36

• 35. Kreditrisiken .......................................................................................................................................................................... 36

• 36. Bruttoerträge - regionale Gliederung .................................................................................................................................... 36

• 37. Nettozinsertrag ...................................................................................................................................................................... 36

• 38. Erträge aus Beteiligungen und Anteilen an verbundenen Unternehmen ................................................................................ 37

• 39. Sonstige betriebliche Erträge ................................................................................................................................................. 37

• 40. Personalaufwand ................................................................................................................................................................... 37

• 41. Sonstige Verwaltungsaufwendungen ..................................................................................................................................... 37

• 42. Sonstige betriebliche Aufwendungen .................................................................................................................................... 37

43.	Bewertung sowie Realisate aus Zu- und Verkäufen von Beteiligungen und Anteilen an verbundenen Unternehmen .......... 37
44.	Steuern vom Einkommen und Ertrag .................................................................................................................................... 38
45.	Sonstige Steuern ................................................................................................................................................................... 38
46.	Niederlassungen auf konsolidierter Basis ............................................................................................................................. 38
47.	Gesamtkapitalrentabilität ...................................................................................................................................................... 39
48.	Ereignisse nach dem Bilanzstichtag ...................................................................................................................................... 39
D.	Angaben über Organe und Arbeitnehmer ............................................................................................................................ 39
E.	Gewinnverteilungsvorschlag ............................................................................................................................................... 43
F.	Anlage 1: Organe der Erste Group Bank AG zum 31. Dezember 2021 ............................................................................... 43

IV. Lagebericht ......................................................................................................................................................................................... 45

Geschäftsverlauf und wirtschaftliche Lage ........................................................................................................................................... 45

Finanzielle Leistungsindikatoren .......................................................................................................................................................... 47

Ausblick ……………………………………………………………………………………………………………………………… ...49

Eigene Anteile ...................................................................................................................................................................................... 50

Forschung und Entwicklung ................................................................................................................................................................. 50

Zweigniederlassungen .......................................................................................................................................................................... 50

Anteils-, Stimm- und Kontrollrechte .................................................................................................................................................... 50

Internes Kontroll- und Risikomanagementsystem im Hinblick auf den Rechnungslegungsprozess ..................................................... 54

Risikomanagement ............................................................................................................................................................................... 55

Corporate Governance .......................................................................................................................................................................... 58

Angabe gemäß § 243b UGB ................................................................................................................................................................. 60

Glossar ………………………………………………………………………………………………………………………………… .60

• V. Bestätigungsvermerk ............................................................................................................................................................................ 62

• VI. Erklärung aller gesetzlicher Vertreter ................................................................................................................................................. 68

I. Bilanz der Erste Group Bank AG zum 31. Dezember 2021

in EUR bzw. in EUR Tsd Dez 21	Dez 20
Aktiva
1. Kassenbestand, Guthaben bei Zentralnotenbanken	18.859.481.697,79	17.420.983
2. Schuldtitel öffentlicher Stellen und Wechsel, die zur Refinanzierung bei der Zentralnotenbank zugelassen sind	5.405.454.904,55	4.898.136
a) Schuldtitel öffentlicher Stellen und ähnliche Wertpapiere	5.405.454.904,55	4.898.136
b) zur Refinanzierung bei Zentralnotenbanken zugelassene Wechsel	0,00	0
3. Forderungen an Kreditinstitute	22.928.850.079,58	21.368.924
a) täglich fällig	1.250.789.737,40	1.260.580
b) sonstige Forderungen	21.678.060.342,18	20.108.344
4. Forderungen an Kunden	19.075.168.948,43	16.792.700
5. Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere	4.810.129.788,90	3.874.932
a) von öffentlichen Emittenten	750.281.377,00	845.796
b) von anderen Emittenten	4.059.848.411,90	3.029.136
darunter: eigene Schuldverschreibungen	1.587.532.094,64	846.778
6. Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere	1.185.302.200,88	1.186.461
7. Beteiligungen	130.696.025,09	137.102
darunter: an Kreditinstituten	49.335.589,50	55.247
8. Anteile an verbundenen Unternehmen	8.454.525.458,41	7.366.746
darunter: an Kreditinstituten	7.681.806.997,73	6.656.013
9. Immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens	22.612.349,11	23.342
10. Sachanlagen	141.213.765,17	98.543
darunter: Grundstücke und Bauten, die vom Kreditinstitut im Rahmen seiner eigenen Tätigkeit genutzt werden	4.192.623,34	3.485
11. Anteile an einer herrschenden oder an mit Mehrheit beteiligten Gesellschaft	0,00	0
darunter: Nennwert	0,00	0
12. Sonstige Vermögensgegenstände	3.267.534.508,79	3.691.227
13. Gezeichnetes Kapital, das eingefordert, aber noch nicht eingezahlt ist	0,00	0
14. Rechnungsabgrenzungsposten	107.115.528,93	116.569
15. Aktive latente Steuern	238.463.245,96	79.759
Summe der Aktiva	84.626.548.501,59	77.055.424
Posten unter der Bilanz
1. Auslandsaktiva	45.732.038.771,41	43.671.770

in EUR bzw. in EUR Tsd Dez 21	Dez 20
Passiva
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	35.907.602.016,25	32.144.836
a) täglich fällig	5.281.583.077,98	5.658.088
b) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist	30.626.018.938,27	26.486.748
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kunden	7.806.404.564,09	5.891.721
a) Spareinlagen	0,00	0
aa) täglich fällig	0,00	0
bb) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist	0,00	0
b) sonstige Verbindlichkeiten	7.806.404.564,09	5.891.721
aa) täglich fällig	4.897.316.947,53	4.510.246
bb) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist	2.909.087.616,56	1.381.475
3. Verbriefte Verbindlichkeiten	20.197.388.439,37	18.897.750
a) begebene Schuldverschreibungen	18.935.466.008,64	18.380.222
b) andere verbriefte Verbindlichkeiten	1.261.922.430,73	517.528
4. Sonstige Verbindlichkeiten	3.584.142.634,91	3.784.127
5. Rechnungsabgrenzungsposten	230.372.610,77	237.694
6. Rückstellungen	581.014.290,31	523.192
a) Rückstellungen für Abfertigungen	0,00	0
b) Rückstellungen für Pensionen	288.399.987,00	310.596
c) Steuerrückstellungen	65.809.581,12	8.242
d) sonstige	226.804.722,19	204.354
6a. Fonds für allgemeine Bankrisiken	0,00	0
7. Ergänzungskapital gem. Teil 2 Titel 1 Kapitel 4 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013	4.692.445.971,14	4.583.911
8. Zusätzliches Kernkapital gem. Teil 2 Titel 1 Kapitel 3 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013	2.272.771.099,49	2.778.909
darunter: Pflichtwandelschuldverschreibungen gem. § 26 BWG	0,00	0
8b. Instrumente ohne Stimmrecht gem. § 26a BWG	0,00	0
9. Gezeichnetes Kapital	859.600.000,00	859.600
10. Kapitalrücklagen	1.628.111.165,08	1.628.105
a) gebundene	1.628.111.165,08	1.628.105
b) nicht gebundene	0,00	0
10a. Rücklagen für anteilsbasierte Vergütungen	3.195.660,37	0
11. Gewinnrücklagen	5.324.520.962,35	4.229.879
a) gesetzliche Rücklage	1.537.900.000,00	1.537.900
b) satzungsmäßige Rücklagen	0,00	0
c) andere Rücklagen	3.485.740.882,99	2.557.082
d) gesperrte Rücklagen	300.880.079,36	134.897
12. Haftrücklage gemäß § 57 (5) BWG	851.000.000,00	851.000
13. Bilanzgewinn/Bilanzverlust	687.680.000,00	644.700
14. Investitionszuschüsse	299.087,46	0
Summe der Passiva	84.626.548.501,59	77.055.424
Posten unter der Bilanz
1. Eventualverbindlichkeiten darunter	4.455.783.051,13	3.753.048
a) Akzepte und Indossamentverbindlichkeiten aus weitergegebenen Wechseln	0,00	0
b) Verbindlichkeiten aus Bürgschaften und Haftung aus der Bestellung von Sicherheiten	4.116.054.481,33	3.185.793
c) Verbindlichkeiten aus Kreditderivaten	339.728.569,80	567.255
2. Kreditrisiken	11.676.641.458,00	9.940.427
darunter: Verbindlichkeiten aus Pensionsgeschäften	0,00	0
3. Verbindlichkeiten aus Treuhandgeschäften	175.320,00	147
4. Anrechenbare Eigenmittel gem. Teil 2 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013	13.552.265.958,92	13.225.985
darunter Ergänzungskapital gem. Teil 2 Titel 1 Kapitel 4 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013	3.106.480.928,32	3.075.184
5. Eigenmittelanforderungen gem. Art. 92 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 darunter Eigenmittelforderungen gem. Art. 92 (1) der Verordnung (EU) Nr. 575/2013	34.553.589.400,52	33.611.087
a) Harte Kernkapitalquote	23,66%	22,02%
b) Kernkapitalquote	30,23%	30,20%
c) Gesamtkapitalquote	39,22%	39,35%
6. Auslandspassiva	10.205.773.888,60	8.337.708