- LEDIGLICH UNVERBINDLICHE ÜBERSETZUNG EINES AUSZUGS -
Diese Übersetzung beinhaltet den Jahresabschluss der Gesellschaft einschließlich des Anhangs sowie des Bestätigungsvermerks des unabhängigen Wirtschaftsprüfers und somit nur einen Auszug aus dem Geschäftsbericht der CTP N.V. zum 31. Dezember 2021. Diese Übersetzung des Auszugs aus der englischen Fassung des Geschäftsberichts der CTP N.V. zum 31. Dezember 2021 dient ausschließlich zu Informationszwecken. Die englische Fassung des Geschäftsberichts der CTP N.V. zum 31. Dezember 2021 ist verbindlich.
CTP
Geschäftsbericht 2021
JAHRESABSCHLUSS DER GESELLSCHAFT
Bilanz zum 31. Dezember
In Tausend EUR | Anhang-angabe | 31. Dezember 2021 |
Aktiva Sachanlagen Immaterielle Vermögenswerte | ||
35 30 | ||
4 | ||
Beteiligungen an Konzerngesellschaften Langfristige Forderungen gegenüber nahe stehenden Unternehmen und Personen Latente aktive Steuern | 3.424.436 | |
15 14 | 3.281.737 5.049 | |
Summe langfristige Vermögenswerte | 6.711.287 | |
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Forderungen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Forderungen gegenüber nahe stehenden Unternehmen und Personen Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | 2.777 | |
15 10 | 28.059 766.674 | |
Summe kurzfristige Vermögenswerte | 797.510 | |
Summe Aktiva | 7.508.797 | |
Ausgegebenes Kapital Rücklage für Aktienagio Gesetzliche Rücklage für Beteiligungen | 64.063 | |
2.661.979 2.488.095 | ||
Rücklage für Währungsumrechnung Gewinnrücklagen | 10.716 -2.143.959 | |
Jahresüberschuss | 1.025.936 | |
Summe Eigenkapital | 5 | 4.106.830 |
Verbindlichkeiten Langfristige Verbindlichkeiten Begebene Anleihen | 6 | |
3.615 3.368.202 | ||
Summe langfristige Verbindlichkeiten | 3.371.817 | |
Begebene Anleihen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Verbindlichkeiten gegenüber nahe stehenden Unternehmen und Personen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Verbindlichkeiten | 6 15 | 13.490 15.280 |
1.380 | ||
Summe kurzfristige Verbindlichkeiten | 30.150 | |
Summe Verbindlichkeiten | 3.401.967 | |
Summe Eigenkapital und Passiva | 7.508.797 |
31. Dezember 2020
----2.262.021
737.922 -- 2.999.943
493
--307.154 307.647
3.307.590
53.760
1.858.460
1.586.323
14.458
-1.676.396
426.597
2.263.202
--1.041.971 1.041.971 ----2.417 2.417
1.044.388
3.307.590
Gewinn- und Verlustrechnung der Gesellschaft
In Tausend EUR | Anhang-angabe | 31. Dezember 2021 | Zeitraum 21. Oktober 2019 bis 31. Dezember 2020 |
Sonstige Erträge | 11 | 15.681 | -- |
Verwaltungskosten | 12 | -21.164 | -7.649 |
Sonstige Nettoerträge/-aufwendungen | -5.483 | -7.649 | |
Nettoverlust vor Finanzaufwendungen | -5.483 | -7.649 | |
Zinserträge Zinsaufwendungen | 13 | 53.463 -32.198 | 3.815 -4.178 |
Sonstige Finanzaufwendungen | -20.016 | -1.107 | |
Nettofinanzerträge/-aufwendungen | 13 | 1.249 | -1.470 |
Beteiligungsergebnis | 1.025.147 | 435.716 | |
Ergebnis vor Ertragsteuern | 1.020.913 | 426.597 | |
Ertragsteueraufwand | |||
14 | 5.023 | -- | |
Jahresüberschuss | 1.025.936 | 426.597 |
Geschäftsbericht CTP N.V. zum 31. Dezember 2021
Anhang zum Jahresabschluss der Gesellschaft
1. Allgemeine Angaben
Der Abschluss der Gesellschaft ist Bestandteil des Abschlusses der CTP N.V. für das Jahr 2021
(nachstehend die "Gesellschaft").
Die Hauptgeschäftstätigkeit der Gesellschaft besteht aus der Verwertung von als Finanzinvestition gehaltenen Immobilien in Europa durch ihre Tochtergesellschaften in der Tschechischen Republik, Rumänien, Ungarn, der Slowakei, Serbien und Polen.
2. Bewertungsgrundlagen für die Vermögenswerte und Verbindlichkeiten sowie die Gewinnermittlung
Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde im Einklang mit Teil 9, Buch 2 des niederländischen Bürgerlichen Gesetzbuches erstellt. Die Grundlagen für die Erfassung und Bewertung von Vermögenswerten und Verbindlichkeiten sowie die Gewinnermittlung im Rahmen des Abschlusses der Gesellschaft werden nach Maßgabe des in Artikel 2:362(8) des niederländischen Bürgerlichen Gesetzbuches enthaltenen Bilanzierungswahlrechts festgelegt. Dies bedeutet, dass die Grundlagen für die Erfassung und Bewertung der Vermögenswerte und Verbindlichkeiten sowie die Gewinnermittlung (nachfolgend als "Erfassungs- und
Bewertungsgrundlagen" bezeichnet) im Rahmen des Abschlusses der Gesellschaft denen entsprechen, die für die konsolidierten Abschlüsse nach EU-IFRS gelten. Diese Grundlagen beinhalten auch die Klassifizierung und den Ausweis von Finanzinstrumenten in Form von Eigenkapitalinstrumenten oder Finanzschulden. Insoweit keine weiteren Grundlagen erwähnt werden, verweisen wir auf die Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung, die im Konzernabschluss näher beschrieben werden. Im Sinne einer angemessenen Auslegung dieses Jahresabschlusses ist der Einzelabschluss in Verbindung mit dem Konzernabschluss zu lesen.
Alle Beträge werden in Tausend EUR ausgewiesen, sofern nichts anderes angegeben ist.
Beteiligungen an Konzerngesellschaften
Beteiligungen an Konzerngesellschaften werden im Jahresabschluss der Gesellschaft anhand der Equity-Methode erfasst. Wir verweisen auf die Grundlagen der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Konzernabschluss.
Beteiligungsergebnis
Das Beteiligungsergebnis besteht aus dem Anteil der Gesellschaft am Beteiligungsergebnis. Die Ergebnisse aus Transaktionen, bei denen Vermögenswerte und Verbindlichkeiten zwischen der Gesellschaft und ihren Beteiligungen sowie zwischen den Beteiligungen selbst übertragen werden, sind nicht darin enthalten, soweit diese als nicht realisiert angesehen werden.
Wertminderungen
Die Gesellschaft wendet hier das so genannte ECL-Modell (Expected Credit Loss, dt. erwartete Kreditverluste) an. Gemäß dieser Methode wird für alle finanziellen Vermögenswerte, auf die das Wertminderungsmodell der Gesellschaft angewendet wird, in der Regel eine Wertberichtigung vorgenommen - selbst für Vermögenswerte, die neu entstanden sind oder übernommen wurden.
Geschäftsbericht CTP N.V. zum 31. Dezember 2021
Im Rahmen dieser allgemeinen Methode hängt die Bewertungsgrundlage für die Vermögenswerte der Gesellschaft, mit Ausnahme der als Finanzinvestition gehaltenen Immobilien, der in Entwicklung befindlichen Immobilien und der latenten aktiven Steuern, davon ab, ob das Kreditrisiko seit dem Erstausweis wesentlich gestiegen ist.
Die Wertminderungsermittlung seitens der Gesellschaft beruht auf den historischen beobachteten Ausfallraten, und darüber hinaus werden die berichtigten zukunftsbezogenen Schätzungen und Annahmen berücksichtigt, die auch die Wahrscheinlichkeit einer Verschlechterung der allgemeinen wirtschaftlichen Verhältnisse in den nächsten Jahren beinhalten. Die Gesellschaft aktualisiert zu jedem Abschlussstichtag die beobachtete Ausfallentwicklung und die zukunftsbezogenen Schätzungen und Annahmen.
Ausgereichte Darlehen
Darlehen sind finanzielle Vermögenswerte mit festen oder bestimmbaren Zahlungen, die nicht an einem aktiven Markt notiert sind. Diese Vermögenswerte werden erstmalig zu ihrem beizulegenden Zeitwert zuzüglich direkt auf sie entfallender Transaktionskosten erfasst. Ausgereichte Darlehen werden danach zu fortgeführten Anschaffungskosten unter Anwendung der Effektivzinsmethode abzüglich etwaiger Wertminderungsverluste bewertet.
Die Gesellschaft klassifiziert jede Tranche eines langfristigen Darlehens, die binnen eines Jahres ab dem Abschlussstichtag fällig ist, als kurzfristige Tranche.
3. Berichtsperiode und Vergleichszeitraum
Die CTP N.V. wurde am 21. Oktober 2019 gegründet. Laut Satzung wurde das Geschäftsjahr verlängert und endete mit dem Bilanzstichtag 31. Dezember 2020. Daher bezieht sich das zum Vergleich herangezogene Geschäftsjahr der CTP N.V. auf den Zeitraum vom 21. Oktober 2019 bis einschließlich 31. Dezember 2020.
Die CTP N.V. erwarb die CTP Property B.V. und die CTP Invest, spol. s r.o. im Rahmen von Transaktionen unter gemeinsamer Beherrschung. Der Abschluss der Gesellschaft richtete sich eher nach den gesetzlichen Vorschriften als nach der wirtschaftlichen Perspektive der unter gemeinsamer Beherrschung stehenden Gesellschaften (siehe Anhangangabe 3b des Konzernabschlusses). Daher werden diese Transaktionen zum Tag der Gründung der CTP N.V. verbucht. Die Gesellschaft hat sich entschieden, ihre Vergleichszahlen erneut auszuweisen und ihre aktuelle Berichtsperiode vor dem Stichtag der Transaktion anzupassen, wenn der Zusammenschluss am Tag der Gründung erfolgte.
4. Beteiligungen an Konzerngesellschaften
Die Gesellschaft hält am 31. Dezember die folgenden Finanzbeteiligungen an Konzerngesellschaften:
Anteil am ausgegebenen Kapital in %
Betrag
In Tausend EUR
31. Dezember 2021
31. Dezember 2020
31. Dezember 2021
31. Dezember 2020
Beteiligungen
100,0 %
100,0 %
3.424.436
2.262.021
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Deutsche Industrie REIT AG published this content on 03 May 2022 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 22 May 2022 06:35:09 UTC.