Cashflow Aehr Test Systems, Inc.

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AEHR

Halbleiter-Zubehör

Markt geschlossen - Nasdaq Andere Börsenplätze 22:00:00 18.09.2024			% 5 Tage	% 1. Jan.
12,10 ^USD	-2,97 %		-6,78 %	-54,39 %

05.09.	Aehr sichert sich erste Multisystem-Bestellungen für Sonoma Ultra-High-Power-Systeme zum Testen und Einbrennen von KI-Prozessoren in der Serienproduktion	CI
01.08.	Aehr Test Systems schließt Übernahme von Incal Technology ab	MT

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Veröffentlichte Finanzdaten: AEHR TEST SYSTEMS, INC.

Jährlich

Vierteljährlich

Halbjahr

YTD

LTM

Ende d. Geschäftsjahres: Mai	2020	2021	2022	2023	2024
Umsatz	22,29 Mio.	16,6 Mio.	50,83 Mio.	64,96 Mio.	66,22 Mio.
Gesamtumsatz	22,29 Mio.	16,6 Mio.	50,83 Mio.	64,96 Mio.	66,22 Mio.
Gesamtkosten der verkauften Waren	13,92 Mio.	10,57 Mio.	27,16 Mio.	32,22 Mio.	33,68 Mio.
Bruttogewinn	8,37 Mio.	6,03 Mio.	23,66 Mio.	32,75 Mio.	32,54 Mio.
Vertriebs-, allgemeine und Verwaltungskosten, Gesamt	7,53 Mio.	6,56 Mio.	10,05 Mio.	12,24 Mio.	13,75 Mio.
Forschungs- und Entwicklungskosten	3,39 Mio.	3,65 Mio.	5,82 Mio.	7,13 Mio.	8,72 Mio.
Andere Betriebsausgaben, Gesamt	10,92 Mio.	10,21 Mio.	15,86 Mio.	19,37 Mio.	22,46 Mio.
Betriebseinkommen	-2,54 Mio.	-4,18 Mio.	7,8 Mio.	13,38 Mio.	10,08 Mio.
Zinsaufwand, Gesamt	-	-46.000	-	-	-
Zins- und Anlageerträge	10.000	-	13.000	1,24 Mio.	2,39 Mio.
Netto-Zinsaufwendungen	10.000	-46.000	13.000	1,24 Mio.	2,39 Mio.
Devisenkursgewinne (Verluste)	-12.000	-111.000	32.000	-3000	-
Andere Nicht-Betriebliche Einnahmen (Ausgaben)	1000	-51.000	-2000	-	-8000
EBT, ohne außergewöhnliche Posten	-2,55 Mio.	-4,39 Mio.	7,84 Mio.	14,62 Mio.	12,46 Mio.
Umstrukturierungskosten	-220.000	-	-	-	-
Gewinn (Verlust) beim Verkauf von Vermögenswerten	-	2,19 Mio.	-	-	-
Andere ungewöhnliche Posten	-	-	1,7 Mio.	-	-
Ergebnis vor Steuern, inkl. ungewöhnliche Posten	-2,77 Mio.	-2,2 Mio.	9,54 Mio.	14,62 Mio.	12,46 Mio.
Einkommensteueraufwand	36.000	-177.000	91.000	60.000	-20,7 Mio.
Ergebnisse aus fortgeführten Geschäftstätigkeiten	-2,8 Mio.	-2,03 Mio.	9,45 Mio.	14,56 Mio.	33,16 Mio.
Nettoeinkommen des Unternehmens	-2,8 Mio.	-2,03 Mio.	9,45 Mio.	14,56 Mio.	33,16 Mio.
Nettoeinkommen - (GuV)	-2,8 Mio.	-2,03 Mio.	9,45 Mio.	14,56 Mio.	33,16 Mio.
Nettoeinkommen für Gemeinsames einschließlich außerordentlicher Posten	-2,8 Mio.	-2,03 Mio.	9,45 Mio.	14,56 Mio.	33,16 Mio.
Nettoergebnis für Stammaktien exkl. außerordentliche Posten	-2,8 Mio.	-2,03 Mio.	9,45 Mio.	14,56 Mio.	33,16 Mio.
Positionen pro Aktie
Netto EPS - Basis	-0,12	-0,09	0,36	0,52	1,15
Grundlegender Gewinn pro Aktie - Fortlaufende Geschäftstätigkeit	-0,12	-0,09	0,36	0,52	1,15
Grundlegende gewichtete durchschnittliche ausstehende Aktien	22,88 Mio.	23,46 Mio.	26,01 Mio.	27,78 Mio.	28,82 Mio.
Netto EPS - Verwässert	-0,12	-0,09	0,34	0,5	1,12
Verwässertes EPS - Fortgeführte Aktivitäten	-0,12	-0,09	0,34	0,5	1,12
Verwässerte gewichtete durchschnittliche ausstehende Aktien	22,88 Mio.	23,46 Mio.	27,77 Mio.	29,22 Mio.	29,62 Mio.
Normalisiertes Grundlegendes Ergebnis je Aktie	-0,07	-0,12	0,19	0,33	0,27
Normalisiertes verwässertes Ergebnis pro Aktie	-0,07	-0,12	0,18	0,31	0,26
Zusätzliche Elemente
EBITDA (Ergebnis vor Zinsen, Steuern, Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen)	-2,16 Mio.	-3,87 Mio.	8,11 Mio.	13,82 Mio.	10,74 Mio.
EBITA übersetzt sich ins Deutsche als "Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen".	-2,54 Mio.	-4,18 Mio.	7,8 Mio.	13,38 Mio.	10,08 Mio.
EBIT	-2,54 Mio.	-4,18 Mio.	7,8 Mio.	13,38 Mio.	10,08 Mio.
German: EBITDAR	-1,43 Mio.	-3,11 Mio.	8,87 Mio.	14,75 Mio.	11,94 Mio.
Gesamtumsatz (wie berichtet)	-	-	-	-	66,22 Mio.
Effektive Steuerquote - (Verhältniszahl)	-1,3	8,03	0,95	0,41	-166,14
Aktuelle Inlandsteuern	30.000	-176.000	64.000	28.000	20.000
Aktuelle ausländische Steuern	6000	-1000	27.000	32.000	55.000
Gesamtlaufende Steuern	36.000	-177.000	91.000	60.000	75.000
Aufgeschobene inländische Steuern	-	-	-	-	-20,77 Mio.
Gesamte aufgeschobene Steuern	-	-	-	-	-20,77 Mio.
Normalisiertes Nettoeinkommen	-1,59 Mio.	-2,74 Mio.	4,9 Mio.	9,14 Mio.	7,79 Mio.
Zinsen auf langfristige Schulden	-	-	-	-	-
Zusätzliche Betriebsausgaben-Posten
Forschungs- und Entwicklungskosten aus Fußnoten	3,39 Mio.	3,65 Mio.	5,82 Mio.	7,13 Mio.	8,72 Mio.
Gesamte Nettomietkosten	734.000	761.000	766.000	923.000	1,2 Mio.
Zugeschriebene Betriebsleasingzinsaufwand	-	63.900	-	-	-
Zugeschriebene Abschreibung von Operating-Leasingverträgen	-	697.100	-	-	-
Aktienbasierte Vergütung, Herstellungskosten der verkauften Waren (Gesamt)	80.000	70.000	234.000	331.000	330.000
Aktienbasierte Vergütung, F&E Aufw. (Gesamt)	199.000	215.000	968.000	706.000	639.000
Aktienbasierte Vergütung, Allgemeine und Verwaltungskosten (Gesamt)	631.000	816.000	1,72 Mio.	1,71 Mio.	1,55 Mio.
Aktienbasierte Vergütung, Sonstiges (Gesamt)	-	-	83.000	-	-
Gesamte aktienbasierte Vergütung	910.000	1,1 Mio.	3,01 Mio.	2,75 Mio.	2,52 Mio.

Ende d. Geschäftsjahres: Mai	2020	2021	2022	2023	2024
Aktiva
Bargeld und Äquivalente	5,43 Mio.	4,58 Mio.	31,48 Mio.	30,05 Mio.	49,16 Mio.
Kurzfristige Investitionen	-	-	-	17,85 Mio.	-
Gesamtsumme an Bargeld und kurzfristigen Investitionen	5,43 Mio.	4,58 Mio.	31,48 Mio.	47,91 Mio.	49,16 Mio.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Gesamt	3,72 Mio.	5,2 Mio.	12,86 Mio.	16,59 Mio.	10 Mio.
Gesamtforderungen	3,72 Mio.	5,2 Mio.	12,86 Mio.	16,59 Mio.	10 Mio.
Inventar	7,99 Mio.	8,85 Mio.	15,05 Mio.	23,91 Mio.	37,47 Mio.
Im Voraus bezahlte Ausgaben	512.000	551.000	613.000	621.000	1,22 Mio.
Gesamt Umlaufvermögen	17,65 Mio.	19,18 Mio.	60,01 Mio.	89,03 Mio.	97,85 Mio.
Brutto Sachanlagen und Ausrüstung	9,47 Mio.	9,32 Mio.	9,38 Mio.	16,58 Mio.	13,95 Mio.
kumulierte Abschreibung	-6,7 Mio.	-7,03 Mio.	-7,26 Mio.	-7,7 Mio.	-4,97 Mio.
Netto Sachanlagen und Ausrüstung	2,77 Mio.	2,28 Mio.	2,12 Mio.	8,88 Mio.	8,99 Mio.
Langfristige latente Steuervermögen	-	-	-	-	20,77 Mio.
Andere langfristige Vermögenswerte, Gesamt	153.000	198.000	201.000	231.000	304.000
Gesamtvermögen	20,57 Mio.	21,66 Mio.	62,33 Mio.	98,14 Mio.	128 Mio.
Verdindlichkeiten
Verbindlichkeiten, Gesamt	945.000	2,89 Mio.	4,2 Mio.	9,21 Mio.	5,33 Mio.
Aufgelaufene Kosten, Gesamt	1,14 Mio.	1,64 Mio.	3,14 Mio.	3,78 Mio.	3,13 Mio.
Kurzfristige Verbindlichkeiten	-	1,4 Mio.	-	-	-
Laufender Anteil der langfristigen Verschuldung	653.000	1,68 Mio.	-	-	-
Laufender Teil der Leasingverträge	658.000	737.000	794.000	137.000	465.000
Zu zahlende laufende Einkommensteuern	30.000	5000	13.000	22.000	-
Nicht realisierte Erträge aktuell, Gesamt	170.000	162.000	152.000	132.000	1,34 Mio.
Andere kurzfristige Verbindlichkeiten	273.000	543.000	2,72 Mio.	3,04 Mio.	234.000
Gesamtsumme der kurzfristigen Verbindlichkeiten	3,86 Mio.	9,06 Mio.	11,01 Mio.	16,31 Mio.	10,51 Mio.
Langfristige Schulden	1,03 Mio.	-	-	-	-
Langfristige Mietverträge	1,6 Mio.	1,01 Mio.	212.000	6,16 Mio.	5,73 Mio.
Nicht erhaltene Erträge Nicht aktuell	22.000	99.000	69.000	31.000	41.000
Andere langfristige Verbindlichkeiten	-	49.000	44.000	41.000	38.000
Gesamtverbindlichkeiten - (Standard / Utility Vorlage)	6,52 Mio.	10,22 Mio.	11,34 Mio.	22,54 Mio.	16,32 Mio.
Ordentliche Aktien, Gesamt	231.000	237.000	271.000	285.000	289.000
Zusätzlich eingezahltes Kapital	85,9 Mio.	87,55 Mio.	118 Mio.	128 Mio.	131 Mio.
Gewinnrücklagen	-74,29 Mio.	-76,31 Mio.	-66,86 Mio.	-52,31 Mio.	-19,15 Mio.
Umfassendes Einkommen und Sonstiges	2,23 Mio.	-28.000	-105.000	-155.000	-158.000
Gesamtes Eigenkapital	14,08 Mio.	11,45 Mio.	50,99 Mio.	75,6 Mio.	112 Mio.
Minderheitsinteressen	-21.000	-	-	-	-
Eigenkapital	14,06 Mio.	11,45 Mio.	50,99 Mio.	75,6 Mio.	112 Mio.
Gesamtverbindlichkeiten und Eigenkapital	20,57 Mio.	21,66 Mio.	62,33 Mio.	98,14 Mio.	128 Mio.
Zusätzliche Elemente
Gesamtzahl der am Einreichungsdatum ausstehenden Aktien	23,29 Mio.	24,17 Mio.	27,34 Mio.	28,76 Mio.	29,01 Mio.
Gesamtzahl der ausstehenden Stammaktien	23,11 Mio.	23,72 Mio.	27,12 Mio.	28,54 Mio.	29 Mio.
Buchwert / Aktie	0,61	0,48	1,88	2,65	3,85
Sachbuchwert	14,08 Mio.	11,45 Mio.	50,99 Mio.	75,6 Mio.	112 Mio.
Greifbarer Buchwert pro Aktie	0,61	0,48	1,88	2,65	3,85
Gesamtverschuldung	3,94 Mio.	4,82 Mio.	1,01 Mio.	6,3 Mio.	6,2 Mio.
Nettoverbindlichkeiten	-1,49 Mio.	241.000	-30,48 Mio.	-41,61 Mio.	-42,96 Mio.
Schuldenäquivalent Operativer Leasingverträge	5,87 Mio.	6,09 Mio.	6,13 Mio.	7,38 Mio.	9,6 Mio.
Minderheitsbeteiligung, Gesamt (inkl. Fin. Div.)	-21.000	-	-	-	-
Kontocode - Inventarbewertung	5	5	5	5	5
Inventar - Rohstoffe, Gesamt	5,06 Mio.	5,86 Mio.	9,51 Mio.	15,95 Mio.	22,41 Mio.
Vorräte - In Bearbeitung, Gesamt	2,92 Mio.	2,99 Mio.	5,46 Mio.	5,76 Mio.	13,59 Mio.
Inventar - Fertigwaren, Gesamt	17.000	2000	83.000	2,19 Mio.	1,47 Mio.
Maschinen, Gesamt	6,17 Mio.	6,5 Mio.	7,23 Mio.	9,15 Mio.	6,63 Mio.
Vollzeitmitarbeiter	71	79	91	104	115
kumulierte Rückstellung für zweifelhafte Forderungen (Zusatz)	-	-	-	-	-
Auftragsbestand	2,5 Mio.	1,6 Mio.	11,1 Mio.	24,5 Mio.	7,3 Mio.

Ende d. Geschäftsjahres: Mai	2020	2021	2022	2023	2024
Nettoergebnis - (CF)	-2,8 Mio.	-2,03 Mio.	9,45 Mio.	14,56 Mio.	33,16 Mio.
Abschreibung & Amortisation - CF	384.000	310.000	307.000	450.000	1,36 Mio.
Abschreibungen & Amortisationen, Gesamt - CF	384.000	310.000	307.000	450.000	1,36 Mio.
Abschreibung auf aufgeschobene Aufwendungen, Gesamt - (CF)	-	-	-	-	-
(Gewinn) Verlust aus dem Verkauf eines Vermögenswerts	45.000	-2,19 Mio.	-	-	-
(Gewinn) Verlust beim Verkauf von Investitionen - (CF)	-	-	-	-576.000	-130.000
Aktienbasierte Vergütung (CF)	910.000	1,1 Mio.	3,01 Mio.	2,75 Mio.	2,52 Mio.
Rückstellung und Abschreibung von uneinbringlichen Forderungen	-	-	-	24.000	-
Andere Betriebliche Aktivitäten, Gesamt	-	-215.000	-1,7 Mio.	88.000	-20,77 Mio.
Änderung der Forderungen	1,16 Mio.	-1,37 Mio.	-7,83 Mio.	-3,79 Mio.	6,79 Mio.
Veränderung der Vorräte	1,16 Mio.	-972.000	-6,67 Mio.	-9,47 Mio.	-13,73 Mio.
Änderung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	-1,02 Mio.	1,88 Mio.	1,36 Mio.	5,04 Mio.	-3,89 Mio.
Änderung der nicht realisierten Erträge	-	-	-	-	-1,47 Mio.
Änderung der Einkommensteuern	-2000	-10.000	6000	8000	14.000
Änderung der sonstigen Netto-Betriebsvermögen	-1,86 Mio.	794.000	3,59 Mio.	925.000	-2,09 Mio.
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	-2,02 Mio.	-2,7 Mio.	1,51 Mio.	10,01 Mio.	1,76 Mio.
Investitionsausgaben	-163.000	-227.000	-416.000	-1,36 Mio.	-749.000
Investition in handelbare Wertpapiere und Eigenkapitalinstrumente, Gesamt	-	-	-	-17,29 Mio.	18 Mio.
Cashflow aus Investitionstätigkeit	-163.000	-227.000	-416.000	-18,66 Mio.	17,25 Mio.
Kurzfristige Schulden ausgegeben, Gesamt	-	1,4 Mio.	-	-	-
Langfristige ausgegebene Schulden, Gesamt	1,68 Mio.	-	-	-	-
Ausgegebene Gesamtverschuldung	1,68 Mio.	1,4 Mio.	-	-	-
Kurzfristige Schulden zurückgezahlt, Gesamt	-	-	-1,4 Mio.	-	-
Langfristige Schuldenrückzahlung, Gesamt	-	-	-	-	-
Gesamte zurückgezahlte Schulden	-	-	-1,4 Mio.	-	-
Ausgabe von Stammaktien	503.000	580.000	27,59 Mio.	9,38 Mio.	1,81 Mio.
Rückkauf von Stammaktien	-10.000	-20.000	-429.000	-2,06 Mio.	-1,6 Mio.
Andere Finanzierungsaktivitäten, Gesamt	-	-	-	-	-72.000
German: Cashflow aus Finanzierungstätigkeit	2,17 Mio.	1,96 Mio.	25,76 Mio.	7,32 Mio.	139.000
Anpassungen des Wechselkurses	20.000	117.000	49.000	-37.000	-41.000
Nettoveränderung der Liquidität	5000	-851.000	26,9 Mio.	-1,36 Mio.	19,1 Mio.
Zusätzliche Elemente
In bar gezahlte Zinsen	-	6000	12.000	15.000	-
Gezahlte Einkommensteuer in bar (Rückerstattung)	42.000	15.000	4000	21.000	90.000
Hebelwirkung freier Cashflow	-1,03 Mio.	-1,15 Mio.	-1,17 Mio.	3,55 Mio.	-4,26 Mio.
Unverschuldeter Freier Cashflow	-1,03 Mio.	-1,12 Mio.	-1,17 Mio.	3,55 Mio.	-4,26 Mio.
Änderung des Nettoumlaufvermögens	570.000	-307.000	8,95 Mio.	6,65 Mio.	13,69 Mio.
Netto ausgegebene / zurückgezahlte Schulden	1,68 Mio.	1,4 Mio.	-1,4 Mio.	-	-

Ende d. Geschäftsjahres: Mai	2020	2021	2022	2023	2024
Rentabilität
Rendite auf Vermögen	-7,6	-12,38	11,61	10,42	5,57
Rendite auf das Gesamtkapital	-9,51	-15,25	14,28	12,49	6,31
Eigenkapitalrendite %	-18,99	-15,89	30,27	23	35,42
Rendite auf Eigenkapital	-18,97	-15,88	30,27	23	35,42
Margenanalyse
Bruttogewinnspanne %	37,55	36,34	46,56	50,41	49,15
SG&A Marge	33,78	39,53	19,77	18,84	20,76
EBITDA-Marge %	-9,69	-23,33	15,95	21,28	16,21
EBITA-Marge	-11,42	-25,19	15,35	20,59	15,22
EBIT-Marge %	-11,42	-25,19	15,35	20,59	15,22
Marge % aus fortlaufenden Geschäftstätigkeiten	-12,57	-12,21	18,59	22,41	50,07
Netto-Einkommensmarge %	-12,57	-12,21	18,59	22,41	50,07
Nettoverfügbarkeit für gemeinsame Marge %	-12,57	-12,21	18,59	22,41	50,07
Normalisierte Nettogewinnmarge	-7,14	-16,53	9,64	14,06	11,76
Marge des gehebelten freien Cashflows	-4,62	-6,94	-2,31	5,46	-6,44
Marge des unverschuldeten freien Cashflows	-4,62	-6,76	-2,31	5,46	-6,44
Umschlag von Vermögenswerten
Vermögensumschlag	1,06	0,79	1,21	0,81	0,59
Umschlag von Anlagevermögen (Durchschnittliches Anlagevermögen)	11,69	6,57	23,09	11,81	7,41
Forderungsumschlag (Durchschnittliche Forderungen)	5,2	3,72	5,63	4,41	4,98
Lagerumschlag (Durchschnittlicher Lagerbestand)	1,63	1,26	2,27	1,65	1,1
Kurzfristige Liquidität
Liquiditätskennziffer I. Grades	4,57	2,12	5,45	5,46	9,31
Schnellverhältnis	2,37	1,08	4,03	3,96	5,63
Betriebscashflow zu kurzfristigen Verbindlichkeiten	-0,52	-0,3	0,14	0,61	0,17
Tage Verkauf Ausstehend (Durchschnittliche Forderungen)	70,41	98,06	64,85	82,74	73,48
Durchschnittliche Lagerdauer (Durchschnittlicher Lagerbestand)	224,15	290,78	160,57	220,7	333,55
Durchschnittliche Fälligkeitstage ausstehender Zahlungen	41,92	61,29	38,77	59,55	56,32
Cash Conversion Cycle (Durchschnittliche Tage)	252,64	327,54	186,65	243,9	350,71
Langfristige Solvenz
Gesamtverschuldung/Eigenkapital	28,04	42,13	1,97	8,33	5,55
Gesamtverschuldung / Gesamtkapital	21,9	29,64	1,93	7,69	5,26
Langfristige Schulden / Eigenkapital	18,72	8,8	0,42	8,15	5,14
Langfristige Schulden / Gesamtkapital	14,62	6,19	0,41	7,52	4,87
Gesamtverbindlichkeiten / Gesamtaktiva	31,68	47,15	18,19	22,97	12,76
EBIT / Zinsaufwand	-	-90,91	-	-	-
EBITDA / Zinsaufwand	-	-67,63	-	-	-
(EBITDA - Capex) / Zinsaufwand	-	-72,57	-	-	-
Gesamtverschuldung / EBITDA	-2,76	-1,55	0,11	0,43	0,52
Netto-Schulden / EBITDA