Bilanz Academy of Learning Company

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Berufliche & kaufmännische Ausbildung

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8,400 ^SAR	+4,22 %		+6,25 %	+34,21 %

28.08.	Academy of Learning erhält Lizenz für Trainingscampus in Riyadh	MT
14.08.	Academy of Learning Co. schließt Akkreditierungsvertrag mit saudischer Organisation ab	MT

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Veröffentlichte Finanzdaten: ACADEMY OF LEARNING COMPANY

Jährlich

Vierteljährlich

Halbjahr

YTD

LTM

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2021	2022	2023
Umsatz	42,28 Mio.	62,91 Mio.	92,91 Mio.
Gesamtumsatz	42,28 Mio.	62,91 Mio.	92,91 Mio.
Gesamtkosten der verkauften Waren	15,3 Mio.	23,27 Mio.	35,34 Mio.
Bruttogewinn	26,98 Mio.	39,65 Mio.	57,56 Mio.
Vertriebs-, allgemeine und Verwaltungskosten, Gesamt	7,87 Mio.	15,14 Mio.	28,18 Mio.
Rückstellung für zweifelhafte Forderungen	608.793	1,55 Mio.	798.447
Andere Betriebsausgaben, Gesamt	8,48 Mio.	16,69 Mio.	28,98 Mio.
Betriebseinkommen	18,5 Mio.	22,96 Mio.	28,58 Mio.
Zinsaufwand, Gesamt	-577.700	-453.500	-2,06 Mio.
Zins- und Anlageerträge	-	-	2 Mio.
Netto-Zinsaufwendungen	-577.700	-453.500	-61.020
Andere Nicht-Betriebliche Einnahmen (Ausgaben)	-	1,56 Mio.	1,85 Mio.
EBT, ohne außergewöhnliche Posten	17,93 Mio.	24,07 Mio.	30,38 Mio.
Ergebnis vor Steuern, inkl. ungewöhnliche Posten	17,93 Mio.	24,07 Mio.	30,38 Mio.
Einkommensteueraufwand	1,73 Mio.	2,7 Mio.	1,7 Mio.
Ergebnisse aus fortgeführten Geschäftstätigkeiten	16,2 Mio.	21,36 Mio.	28,67 Mio.
Nettoeinkommen des Unternehmens	16,2 Mio.	21,36 Mio.	28,67 Mio.
Nettoeinkommen - (GuV)	16,2 Mio.	21,36 Mio.	28,67 Mio.
Nettoeinkommen für Gemeinsames einschließlich außerordentlicher Posten	16,2 Mio.	21,36 Mio.	28,67 Mio.
Nettoergebnis für Stammaktien exkl. außerordentliche Posten	16,2 Mio.	21,36 Mio.	28,67 Mio.
Positionen pro Aktie
Netto EPS - Basis	0,21	0,24	0,32
Grundlegender Gewinn pro Aktie - Fortlaufende Geschäftstätigkeit	0,21	0,24	0,32
Grundlegende gewichtete durchschnittliche ausstehende Aktien	78,98 Mio.	90 Mio.	90 Mio.
Netto EPS - Verwässert	0,21	0,24	0,32
Verwässertes EPS - Fortgeführte Aktivitäten	0,21	0,24	0,32
Verwässerte gewichtete durchschnittliche ausstehende Aktien	78,98 Mio.	90 Mio.	90 Mio.
Normalisiertes Grundlegendes Ergebnis je Aktie	0,14	0,17	0,21
Normalisiertes verwässertes Ergebnis pro Aktie	0,14	0,17	0,21
Dividende Pro Aktie	-	0,23	-
Ausschüttungsquote	20,37	42,13	73,24
Zusätzliche Elemente
EBITDA (Ergebnis vor Zinsen, Steuern, Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen)	19,73 Mio.	24,58 Mio.	31,27 Mio.
EBITA übersetzt sich ins Deutsche als "Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen".	18,5 Mio.	22,96 Mio.	28,58 Mio.
EBIT	18,5 Mio.	22,96 Mio.	28,58 Mio.
Effektive Steuerquote - (Verhältniszahl)	9,64	11,24	5,61
Normalisiertes Nettoeinkommen	11,2 Mio.	15,04 Mio.	18,99 Mio.
Zinsen auf langfristige Schulden	-	-	2,06 Mio.
Nicht zahlungswirksame Rentenaufwendungen	43.734	60.574	122.088
Zusätzliche Betriebsausgaben-Posten
Werbungskosten	1,92 Mio.	2,23 Mio.	6,56 Mio.
Marketingkosten	472.750	1 Mio.	3,05 Mio.
Vertriebs- und Marketingkosten	3,6 Mio.	5,73 Mio.	9,62 Mio.
Allgemeine und Verwaltungskosten	4,26 Mio.	9,41 Mio.	18,57 Mio.

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2021	2022	2023
Aktiva
Bargeld und Äquivalente	76,14 Mio.	26,96 Mio.	26,83 Mio.
Kurzfristige Investitionen	-	50 Mio.	-
Gesamtsumme an Bargeld und kurzfristigen Investitionen	76,14 Mio.	76,96 Mio.	26,83 Mio.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Gesamt	12,82 Mio.	17,6 Mio.	28,66 Mio.
Andere Forderungen	97.328	900.245	663.489
Gesamtforderungen	12,92 Mio.	18,5 Mio.	29,33 Mio.
Inventar	833.965	2,15 Mio.	4,35 Mio.
Im Voraus bezahlte Ausgaben	116.836	160.243	936.568
Andere kurzfristige Vermögenswerte, Gesamt	2,31 Mio.	5,94 Mio.	12,52 Mio.
Gesamt Umlaufvermögen	92,31 Mio.	104 Mio.	73,96 Mio.
Brutto Sachanlagen und Ausrüstung	27,41 Mio.	35 Mio.	118 Mio.
kumulierte Abschreibung	-16,19 Mio.	-16,41 Mio.	-23,58 Mio.
Netto Sachanlagen und Ausrüstung	11,22 Mio.	18,59 Mio.	94,76 Mio.
Gesamtvermögen	104 Mio.	122 Mio.	169 Mio.
Verdindlichkeiten
Verbindlichkeiten, Gesamt	111.097	-	1,74 Mio.
Aufgelaufene Kosten, Gesamt	942.508	2,13 Mio.	5,24 Mio.
Laufender Teil der Leasingverträge	1,03 Mio.	2,4 Mio.	4,96 Mio.
Zu zahlende laufende Einkommensteuern	1,73 Mio.	2,65 Mio.	1,7 Mio.
Nicht realisierte Erträge aktuell, Gesamt	1,15 Mio.	1,79 Mio.	3,41 Mio.
Andere kurzfristige Verbindlichkeiten	210.000	100.443	101.288
Gesamtsumme der kurzfristigen Verbindlichkeiten	5,18 Mio.	9,07 Mio.	17,16 Mio.
Langfristige Mietverträge	2,79 Mio.	4,64 Mio.	34,2 Mio.
Renten & andere Leistungen nach dem Ruhestand	2,41 Mio.	3,03 Mio.	4,28 Mio.
Gesamtverbindlichkeiten - (Standard / Utility Vorlage)	10,38 Mio.	16,74 Mio.	55,63 Mio.
Ordentliche Aktien, Gesamt	60 Mio.	60 Mio.	60 Mio.
Gewinnrücklagen	33,16 Mio.	45,57 Mio.	53,08 Mio.
Gesamtes Eigenkapital	93,16 Mio.	106 Mio.	113 Mio.
Eigenkapital	93,16 Mio.	106 Mio.	113 Mio.
Gesamtverbindlichkeiten und Eigenkapital	104 Mio.	122 Mio.	169 Mio.
Zusätzliche Elemente
Gesamtzahl der am Einreichungsdatum ausstehenden Aktien	90,22 Mio.	90 Mio.	90 Mio.
Gesamtzahl der ausstehenden Stammaktien	90,22 Mio.	90 Mio.	90 Mio.
Buchwert / Aktie	1,03	1,17	1,26
Sachbuchwert	93,16 Mio.	106 Mio.	113 Mio.
Greifbarer Buchwert pro Aktie	1,03	1,17	1,26
Gesamtverschuldung	3,82 Mio.	7,04 Mio.	39,16 Mio.
Nettoverbindlichkeiten	-72,32 Mio.	-69,92 Mio.	12,33 Mio.
Schuldenäquivalent der nicht finanzierten projizierten Leistungspflicht	2,41 Mio.	3,03 Mio.	4,28 Mio.
Kontocode - Inventarbewertung	-	3	3
Inventar - Fertigwaren, Gesamt	833.965	2,15 Mio.	4,35 Mio.
Maschinen, Gesamt	14,4 Mio.	18,64 Mio.	22,71 Mio.
kumulierte Rückstellung für zweifelhafte Forderungen (Zusatz)	1,21 Mio.	2,76 Mio.	3,55 Mio.

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2021	2022	2023
Nettoergebnis - (CF)	16,2 Mio.	21,36 Mio.	28,67 Mio.
Abschreibung & Amortisation - CF	3,28 Mio.	4,18 Mio.	7,49 Mio.
Abschreibungen & Amortisationen, Gesamt - CF	3,28 Mio.	4,18 Mio.	7,49 Mio.
Rückstellung und Abschreibung von uneinbringlichen Forderungen	608.793	1,55 Mio.	798.447
Andere Betriebliche Aktivitäten, Gesamt	1,99 Mio.	1,14 Mio.	1,95 Mio.
Änderung der Forderungen	-3,86 Mio.	-6,33 Mio.	-11,86 Mio.
Veränderung der Vorräte	-754.295	-1,32 Mio.	-2,2 Mio.
Änderung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	280.750	-111.097	1,74 Mio.
Änderung der sonstigen Netto-Betriebsvermögen	3,03 Mio.	-1,93 Mio.	-2,12 Mio.
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	20,77 Mio.	18,54 Mio.	24,46 Mio.
Investitionsausgaben	-1,48 Mio.	-5,97 Mio.	-45,53 Mio.
Investition in handelbare Wertpapiere und Eigenkapitalinstrumente, Gesamt	-	-50 Mio.	50 Mio.
Cashflow aus Investitionstätigkeit	-1,48 Mio.	-55,97 Mio.	4,47 Mio.
Kurzfristige Schulden ausgegeben, Gesamt	-	-	22 Mio.
Ausgegebene Gesamtverschuldung	-	-	22 Mio.
Kurzfristige Schulden zurückgezahlt, Gesamt	-	-	-22 Mio.
Langfristige Schuldenrückzahlung, Gesamt	-5,52 Mio.	-2,75 Mio.	-8,06 Mio.
Gesamte zurückgezahlte Schulden	-5,52 Mio.	-2,75 Mio.	-30,06 Mio.
Ausgabe von Stammaktien	59,9 Mio.	-	-
Ordentliche Dividenden Gezahlt	-3,3 Mio.	-9 Mio.	-21 Mio.
Auf gewöhnliche und Vorzugsaktien gezahlte Dividenden	-3,3 Mio.	-9 Mio.	-21 Mio.
German: Cashflow aus Finanzierungstätigkeit	51,08 Mio.	-11,75 Mio.	-29,06 Mio.
Nettoveränderung der Liquidität	70,37 Mio.	-49,18 Mio.	-132.548
Zusätzliche Elemente
Hebelwirkung freier Cashflow	-	4,22 Mio.	-36,31 Mio.
Unverschuldeter Freier Cashflow	-	4,51 Mio.	-35,02 Mio.
Änderung des Nettoumlaufvermögens	-	8,05 Mio.	14,85 Mio.
Netto ausgegebene / zurückgezahlte Schulden	-5,52 Mio.	-2,75 Mio.	-8,06 Mio.

Ende d. Geschäftsjahres: Dezember	2021	2022	2023
Rentabilität
Rendite auf Vermögen	-	12,71	12,28
Rendite auf das Gesamtkapital	-	13,69	13,49
Eigenkapitalrendite %	-	21,5	26,23
Rendite auf Eigenkapital	-	21,5	26,23
Margenanalyse
Bruttogewinnspanne %	63,81	63,02	61,96
SG&A Marge	18,61	24,06	30,33
EBITDA-Marge %	46,66	39,06	33,66
EBITA-Marge	43,77	36,49	30,77
EBIT-Marge %	43,77	36,49	30,77
Marge % aus fortlaufenden Geschäftstätigkeiten	38,31	33,95	30,86
Netto-Einkommensmarge %	38,31	33,95	30,86
Nettoverfügbarkeit für gemeinsame Marge %	38,31	33,95	30,86
Normalisierte Nettogewinnmarge	26,5	23,91	20,43
Marge des gehebelten freien Cashflows	-	6,71	-39,08
Marge des unverschuldeten freien Cashflows	-	7,16	-37,7
Umschlag von Vermögenswerten
Vermögensumschlag	-	0,56	0,64
Umschlag von Anlagevermögen (Durchschnittliches Anlagevermögen)	-	4,22	1,64
Forderungsumschlag (Durchschnittliche Forderungen)	-	4,14	4,02
Lagerumschlag (Durchschnittlicher Lagerbestand)	-	15,58	10,87
Kurzfristige Liquidität
Liquiditätskennziffer I. Grades	17,83	11,44	4,31
Schnellverhältnis	17,2	10,53	3,27
Betriebscashflow zu kurzfristigen Verbindlichkeiten	4,01	2,04	1,43
Tage Verkauf Ausstehend (Durchschnittliche Forderungen)	-	88,23	90,87
Durchschnittliche Lagerdauer (Durchschnittlicher Lagerbestand)	-	23,42	33,58
Langfristige Solvenz
Gesamtverschuldung/Eigenkapital	4,1	6,67	34,63
Gesamtverschuldung / Gesamtkapital	3,94	6,25	25,72
Langfristige Schulden / Eigenkapital	2,99	4,39	30,25
Langfristige Schulden / Gesamtkapital	2,88	4,12	22,47
Gesamtverbindlichkeiten / Gesamtaktiva	10,02	13,68	32,98
EBIT / Zinsaufwand	32,03	50,63	13,87
EBITDA / Zinsaufwand	37,71	59,85	17,51
(EBITDA - Capex) / Zinsaufwand	35,14	46,68	-4,59
Gesamtverschuldung / EBITDA	0,18	0,26	1,09
Netto-Schulden / EBITDA	-3,32	-2,58	0,34
Gesamtverschuldung / (EBITDA - Capex)	0,19	0,33	-4,14
Netto-Schulden / (EBITDA - Capex)	-3,56	-3,3	-1,3
Wachstum gegenüber dem Vorjahr
Gesamterlöse, 1 J. Wachstums %	-	48,8	47,67
Bruttogewinn, 1 J. Wachstums %	-	46,95	45,19
EBITDA, 1 J. Wachstum %	-	24,58	27,24
EBITA, 1 J. Wachstumsrate %	-	24,07	24,49
EBIT, 1 J. Wachstumsrate %	-	24,07	24,49
Gewinne aus fortlaufenden Geschäftstätigkeiten, 1 Jahr Wachstumsrate %	-	31,88	34,22
Nettoeinkommen, 1 J. Wachstum %	-	31,88	34,22
Normalisiertes Nettoeinkommen, 1 Jahr. Wachstums %	-	34,25	26,22
Verwässertes EPS vor Extra, 1 Jahr Wachstumsrate %	-	15,73	34,22
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, 1 Jahr Wachstum %	-	37,28	62,88
Inventar, 1 J. Wachstum %	-	158,05	102,14
Netto Sachanlagen, 1 Jahr. Wachstumsrate %	-	65,71	409,7
Gesamtvermögen, 1 J. Wachstums %	-	18,13	37,95
Materieller Buchwert, 1 J. Wachstums %	-	13,32	7,12
Eigenkapital, 1 Jhr. Wachstum %	-	13,32	7,12
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit, 1 Jähriges Wachstum in %	-	-10,75	31,96
Kapitalausgaben, 1 Jahr. Wachstum %	-	302,28	662,76
Gehebelter Freier Cashflow, 1 J. Wachstum %	-	-	-959,96
Unverschuldeter Freier Cashflow, 1 Jhr. Wachstum %	-	-	-877,28
Zusammengesetzte jährliche Wachstumsrate über zwei Jahre
Gesamteinnahmen, 2 Jahre CAGR %	-	-	48,24
Bruttogewinn, 2 J. CAGR %	-	-	46,07
EBITDA, 2 J. KAGR %	-	-	25,9
EBITA, 2 J. CAGR %	-	-	24,28
EBIT, 2 J. CAGR %	-	-	24,28
Gewinne aus fortlaufenden Geschäften, 2 Jahre. CAGR %	-	-	33,04
Nettoeinkommen, 2 J. CAGR %	-	-	33,04
Normalisiertes Nettoeinkommen, 2 Jahre KAGR %	-	-	30,17
Verwässertes EPS vor Extra, 2 Jahre CAGR %	-	-	24,63
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, 2 J. CAGR %	-	-	49,53
Inventar, 2 J. CAGR %	-	-	128,39
Nettoimmobilien, Anlagen und Ausrüstung, 2 Jahre. CAGR %	-	-	190,62
Gesamtvermögen, 2 Jahre CAGR %	-	-	27,65
Materieller Buchwert, 2 Jahre KAGR %	-	-	10,17
Eigenkapital, 2 Jahre CAGR %	-	-	10,17
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit, 2 Jahre CAGR %	-	-	8,52
Kapitalausgaben, 2 J. CAGR %	-	-	453,93