AAREAL BANK AG Aufsichtsrechtlicher
Offenlegungsbericht
1. Halbjahr 2021
der Aareal Bank Gruppe
Aufsichtsrechtlicher Offenlegungsbericht 1. Halbjahr 2021
- Vorwort
- Übersicht aufsichtsrechtlicher Kennziffern
6 Eigenmittel
6 Zusammensetzung der aufsichtsrechtlichen Eigenmittel
14 Abstimmung der aufsichtsrechtlichen Eigenmittel mit der in den
geprüften Abschlüssenenthaltenen Bilanz
16 Risikogewichtete Positionsbeträge und Eigenmittelanforderungen
19 Antizyklischer Kapitalpuffer
22 Kreditrisiken und quantitative Informationen zur Kreditrisikominderung
22 Kreditqualität von Risikopositionen
- Einem allgemeinen Zahlungsmoratorium unterliegende Risikopositionen
- Kreditrisikominderung
- Kreditrisiko-Standardansatz
- Fortgeschrittener IRB-Ansatz
- Gegenparteiausfallrisiko
- Liquiditätsrisiken
- Liquiditätsdeckungsquote
- Strukturelle Liquiditätsquote
- Verschuldungsquote
- Impressum
Aufsichtsrechtlicher Offenlegungsbericht 1. Halbjahr 2021 | Vorwort | 3 |
Vorwort
Die Aareal Bank Gruppe ist im Rahmen des einheitlichen europäischen Aufsichtsmechanismus (Single Supervisory Mechanism, SSM) als bedeutendes Kreditinstitut eingestuft und wird damit direkt von der Europäischen Zentralbank (EZB) beaufsichtigt.
Die Europäische Kommission hat im März dieses Jahres die Durchführungsverordnung (EU) 2021/637 für die Offenlegung der in Teil 8 Titel II und III der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 (Capital Requirements Regulation, CRR) veröffentlicht. Diese konkretisiert die ab dem 28. Juni 2021 anzuwendenden, überar- beiteten Offenlegungsanforderungen.
Die Aareal Bank Gruppe wird aufgrund ihrer Bilanzsumme von über 30 Mrd. € gemäß Art. 4 Nr. 146 Buchstabe d) CRR als großes Kreditinstitut klassifiziert. Der Umfang der halbjährlich offenzulegenden Informationen ergibt sich von daher aus den in Art. 433a Abs. 1 Buchstabe b) und c) CRR gemachten Vorgaben.
Den in den Teilen 2, 3, 4, 6, 7 und 8 der CRR festgelegten Anforderungen wird aufgrund der Nutzung der sogenannten "Waiver"-Regelung (§ 2a Abs. 1 Satz 1 KWG i. V. m. Art. 7 Abs. 3 CRR) auf Ebene der Aareal Bank Gruppe entsprochen. Übergeordnetes Unternehmen der Gruppe ist die Aareal Bank AG mit Sitz in Wiesbaden (LEI-Code EZKODONU5TYHW4PP1R34).
Unsere Angaben in dem vorliegenden Offenlegungsbericht beziehen sich sowohl auf den Kreditrisiko- Standardansatz (KSA) als auch auf den fortgeschrittenen IRB-Ansatz (Advanced Internal Ratings-Based Approach, AIRBA).
Bei Zahlenangaben können sich aufgrund von Rundungen geringfügige Abweichungen ergeben.
Die Aareal Bank wendet die Übergangsbestimmungen zur Verringerung der Auswirkungen der Einführung des Bilanzierungsstandards IFRS 9 auf die regulatorischen Eigenmittel gemäß Art. 473a CRR nicht an. Dadurch entfallen die zusätzlichen, in den EBA-Leitlinien EBA/GL/2018/01 konkretisierten Offenlegungs- anforderungen.
Da die Aareal Bank Gruppe seitens der EZB auf Basis der delegierten Verordnung (EU) Nr. 1222/2014 nicht als global systemrelevantes Institut (G-SRI) eingestuft wurde, entfallen zudem die Offenlegungs- anforderungen gemäß Art. 437a CRR ("Offenlegung von Eigenmitteln und berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten").
4 | Übersicht aufsichtsrechtlicher Kennziffern | Aufsichtsrechtlicher Offenlegungsbericht 1. Halbjahr 2021 |
Übersicht aufsichtsrechtlicher Kennziffern
Die Tabelle EU KM1 gibt einen Überblick über wesentliche aufsichtsrechtliche Kennziffern gemäß Art. 447 CRR. Darüber hinaus berücksichtigt die Übersicht zudem die zusätzlichen, aufgrund des aufsicht- lichen Überprüfungs- und Bewertungsprozesses (Supervisory Review and Evaluation Process, SREP) geforderten Eigenmittel.
Aufgrund der zum betrachteten Stichtag erstmaligen Offenlegung der strukturellen Liquiditätsquote (Net Stable Funding Ratio, NSFR) und der SREP-Kapitalanforderungen unterbleibt deren Offenlegung für die Vorperioden.
Die Angabe der Vorperiodenwerte erfolgt unter Berücksichtigung der Häufigkeit der in dieser Tabelle offenzulegenden Informationen (siehe hierzu Art. 433a CRR). Zum betrachteten Offenlegungsstichtag beschränken wir uns auf die Vorperiodenwerte, die bis zum 31. März 2021 bereits in unserer separat auf unserer Internetseite veröffentlichten Übersicht über ausgewählte Kennziffern enthalten waren.
EU KM1: Schlüsselparameter | ||||||||||||
a | b | c | d | e | ||||||||
30.06.2021 | 31.03.2021 | 31.12.2020 | 30.09.2020 | 30.06.2020 | ||||||||
Mio. € | ||||||||||||
Verfügbare Eigenmittel | ||||||||||||
1 | Hartes Kernkapital (CET1) | 2.298 | 2.248 | 2.286 | 2.243 | 2.318 | ||||||
2 | Kernkapital (T1) | 2.598 | 2.548 | 2.568 | 2.543 | 2.618 | ||||||
3 | Gesamtkapital | 3.048 | 3.027 | 3.396 | 3.360 | 3.457 | ||||||
Risikogewichtete Positionsbeträge | ||||||||||||
4 | Risikogewichtete Positionsbeträge (Risk Weighted Assets, RWA) | 11.981 | 11.906 | 12.138 | 11.320 | 11.702 | ||||||
Kapitalquoten (in % des risikogewichteten | ||||||||||||
Positionsbetrags) | ||||||||||||
5 | Harte Kernkapitalquote (CET1-Quote) | 19,18 | 18,9 | 18,8 | 19,8 | 19,8 | ||||||
6 | Kernkapitalquote (T1-Quote) | 21,69 | 21,4 | 21,3 | 22,5 | 22,4 | ||||||
7 | Gesamtkapitalquote (TC-Quote) | 25,44 | 25,4 | 28,0 | 29,7 | 29,5 | ||||||
Zusätzliche Eigenmittelanforderungen für andere | ||||||||||||
Risiken | als das Risiko einer übermäßigen Verschul- | |||||||||||
dung (in % des risikogewichteten Positionsbetrags) | ||||||||||||
EU 7a | Zusätzliche Eigenmittelanforderungen für andere Risiken | |||||||||||
als das Risiko einer übermäßigen Verschuldung | 1,27 | - | - | - | - | |||||||
EU 7b | davon: in Form von CET1 vorzuhalten | 0,42 | - | - | - | - | ||||||
EU 7c | davon: in Form von T1 vorzuhalten | 0,56 | - | - | - | - | ||||||
EU 7d | SREP-Gesamtkapitalanforderung | 10,25 | - | - | - | - | ||||||
Kombinierte Kapitalpuffer- und Gesamtkapital | ||||||||||||
anforderung (in % des risikogewichteten Positions | ||||||||||||
betrags) | ||||||||||||
8 | Kapitalerhaltungspuffer | 2,50 | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 2,5 | ||||||
EU 8a | Kapitalerhaltungspuffer aufgrund von Makroaufsichtsrisiken | |||||||||||
oder Systemrisiken auf Ebene eines Mitgliedstaats | - | - | - | - | - | |||||||
9 | Institutsspezifischer antizyklischer Kapitalpuffer | 0,01 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,2 | ||||||
>
Aufsichtsrechtlicher Offenlegungsbericht 1. Halbjahr 2021 | Übersicht aufsichtsrechtlicher Kennziffern | 5 |
a | b | c | d | e | |||||||
30.06.2021 | 31.03.2021 | 31.12.2020 | 30.09.2020 | 30.06.2020 | |||||||
Mio. € | |||||||||||
EU 9a | Systemrisikopuffer | - | - | - | - | - | |||||
10 | Puffer für global systemrelevante Institute | - | - | - | - | - | |||||
EU 10a | Puffer für sonstige systemrelevante Institute | - | - | - | - | - | |||||
11 | Kombinierte Kapitalpufferanforderung | 2,51 | - | - | - | - | |||||
EU 11a | Gesamtkapitalanforderungen | 12,76 | - | - | - | - | |||||
12 | Nach Erfüllung der SREP-Gesamtkapitalanforderung | ||||||||||
verfügbares CET1 | 13,42 | - | - | - | - | ||||||
Verschuldungsquote1) | |||||||||||
13 | Gesamtrisikopositionsmessgröße | 45.607 | - | 43.577 | - | 45.266 | |||||
14 | Verschuldungsquote (in %) | 5,70 | - | 5,9 | - | 5,8 | |||||
Zusätzliche Eigenmittelanforderungen für das | |||||||||||
Risiko einer übermäßigen Verschuldung | |||||||||||
(in % der Gesamtrisikopositionsmessgröße) | |||||||||||
EU 14a | Zusätzliche Eigenmittelanforderungen für das Risiko einer | ||||||||||
übermäßigen Verschuldung | - | - | - | - | - | ||||||
EU 14b | davon: in Form von CET1 vorzuhalten | - | - | - | - | - | |||||
EU 14c | SREP-Gesamtverschuldungsquote | - | - | - | - | - | |||||
Anforderung für den Puffer bei der Verschuldungs | |||||||||||
quote und die Gesamtverschuldungsquote (in % der | |||||||||||
Gesamtrisikopositionsmessgröße) | |||||||||||
EU 14d | Puffer bei der Verschuldungsquote | - | - | - | - | - | |||||
EU 14e | Gesamtverschuldungsquote | - | - | - | - | - | |||||
Liquiditätsdeckungsquote | |||||||||||
15 | Liquide Aktiva hoher Qualität (HQLA) insgesamt | ||||||||||
(gewichteter Wert - Durchschnitt) | 7.035 | 6.988 | 6.909 | 6.765 | 6.503 | ||||||
EU 15a | Mittelabflüsse - Gewichteter Gesamtwert | 3.045 | - | - | - | - | |||||
EU 15b | Mittelzuflüsse - Gewichteter Gesamtwert | 447 | - | - | - | - | |||||
16 | Nettomittelabflüsse insgesamt (angepasster Wert) | 2.598 | 2.651 | 2.622 | 2.694 | 2.715 | |||||
17 | Liquiditätsdeckungsquote, LCR (in %)2) | 271,66 | 265,02 | 264,87 | 252,62 | 240,46 | |||||
Strukturelle Liquiditätsquote | |||||||||||
18 | Verfügbare stabile Refinanzierung, gesamt | 34.414 | - | - | - | - | |||||
19 | Erforderliche stabile Refinanzierung, gesamt | 29.667 | - | - | - | - | |||||
20 | Strukturelle Liquiditätsquote, NSFR (in %) | 116,00 | - | - | - | - | |||||
- Die Berechnung der Verschuldungsquote hat sich mit der Erstanwendung der CRR II geändert. Aus diesem Grund sind die Zahlen des aktuellen Offenlegungsstichtags nicht mit denen der beiden Vorperioden vergleichbar.
- Bis zum 31. März 2021 wurde die Liquiditätsdeckungsquote als Quotient der als Durchschnittswerte dargestellten Eingangsgrößen "Liquiditäts puffer" (Liquide Aktiva hoher Qualität (HQLA) insgesamt) und "Gesamte Nettomittelabflüsse" offengelegt. Da gemäß der bis zum 31. März 2021 anzuwendenden EBA-Leitlinien EBA/GL/2017/01 die offenzulegenden LCR-Werte als Durchschnittswert der vergangenen 12 Monate zu zeigen sind, haben wir die LCR der offenzulegenden Vorquartale entsprechend nachträglich korrigiert.
Um den Rest dieser Noodl zu lesen, rufen Sie bitte die Originalversion auf, und zwar hier.
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Aareal Bank AG published this content on 13 October 2021 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 13 October 2021 17:01:02 UTC.
