Vergütungskomponente. Die Gesamtvergütung setzt sich wie folgt zusammen:
Erfolgsunabhängige Vergütung
Grundvergütung
Die Mitglieder des Vorstands erhalten ein festes Grundgehalt pro Geschäftsjahr, das
a. monatlich in zwölf gleichen Teilbeträgen ausbezahlt wird. Die Höhe des Grundgehalts
orientiert sich jeweils am Aufgabenspektrum, Ressortzuschnitt und der Erfahrung des
jeweiligen Vorstandsmitglieds.
Nebenleistungen
Die erfolgsunabhängige Vergütung umfasst geldwerte Nebenleistungen. Diese bestehen aus der
Bereitstellung von maximal zwei Dienstwägen zur dienstlichen und privaten Nutzung, der
Möglichkeit zur Nutzung eines Fahrerservices, der Nutzung eines Dienstmobiltelefons auch zu
3.1 privaten Zwecken sowie - bei Vorliegen entsprechender Voraussetzungen - der Gewährung von
Personenschutz. Des Weiteren erhalten die Mitglieder des Vorstands Zuschüsse zu
Krankenversicherungs- und Pflegeversicherungsbeiträgen (derzeit begrenzt auf die Hälfte des
allgemeinen und einheitlichen Beitragssatzes der gesetzlichen Krankenkasse). Ferner kann
b. die Sixt SE für die Mitglieder ihres Vorstands in angemessenem Rahmen Versicherungen
abschließen. Derzeit besteht zugunsten der Mitglieder des Vorstands eine
Unfallversicherung, eine Vermögensschadens-Haftpflichtversicherung (D&O) sowie eine
Rechtsschutzversicherung. Darüber hinaus kann der Aufsichtsrat beschließen, Mitgliedern des
Vorstands in Einzelfällen Einmalzahlungen insbesondere zur Abgeltung entfallender Zahlungen
aus dem vorangegangenen Dienstverhältnis und/oder Kostenübernahmen für Makler- und
Umzugskosten oder doppelte Haushaltsführung zu gewähren.
Der Anspruch auf Gewährung vertraglicher Nebenleistungen ist für jedes Mitglied des
Vorstands insgesamt auf einen vertraglich definierten Brutto-Gesamtwert pro Geschäftsjahr
begrenzt. Erfolgsabhängige Vergütung
Die Mitglieder des Vorstands erhalten zusätzlich zu ihrer erfolgsunabhängigen Grundvergütung und den
vertraglichen Nebenleistungen eine erfolgsabhängige Vergütung. Die erfolgsabhängige Vergütung besteht aus
zwei Komponenten, einer Tantieme und einem aktienbasierten Share Performance Program.
Erfolgsabhängige Vergütung
Entstehung und Höhe des jeweiligen Tantiemeanspruchs orientieren sich an der Erreichung
bestimmter vertraglich definierter und in der Regel ertragsbezogener Finanzkennzahlen (die
'Performancekennzahlen'). Derzeit ist als tantiemerelevante Performance-Kennzahl das im
Konzernabschluss der Sixt SE ausgewiesene Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit vor
Steuern (EBT) des jeweiligen Geschäftsjahrs maßgeblich. Der Aufsichtsrat kann alternative
oder zusätzliche Kennzahlen (z.B. Umsatzerlöse) oder spartenbezogene Kennzahlen als
tantiemerelevante Performancekennzahl(en) vereinbaren, wenn das Aufgabenspektrum des
jeweiligen Vorstandsmitglieds dies als sinnvoll erscheinen lässt.
Die an Performancekennzahlen orientierte erfolgsabhängige Vergütungskomponente fördert
aufgrund ihrer Berechnungsklarheit und Transparenz und aufgrund der grundsätzlich
ertragsbezogenen und auf das Gesamtunternehmen ausgerichteten Ausgestaltung ein nachhaltig
ertragsorientiertes Wachstum der Sixt-Gruppe und am Erfolg des Gesamtunternehmens
orientierte strategische und operative Führungsentscheidungen. Der Grad der Zielerreichung
ist transparent anhand der jeweiligen geschäftsjährlich festgestellten und im
Konzernabschluss der Sixt SE für das betreffende Geschäftsjahr aufgeführten tatsächlichen
Kennzahlen ablesbar.
Für jedes Geschäftsjahr der Vertragslaufzeit eines Vorstandsdienstvertrags ('Basisjahr')
wird ermittelt, ob und ggf. in welcher Höhe ein Anspruch auf Tantieme entstanden ist Bei
unterjährigem Beginn oder Ende der Vertragslaufzeit wird die Tantieme für das betreffende
Basisjahr zeitanteilig gewährt.
a.
Die Entstehung des Tantiemeanspruchs ist insgesamt davon abhängig, dass die jeweils
vereinbarte Performancekennzahl im jeweiligen Basisjahr einen bestimmten Mindestwert
erreicht. Wird dieser Mindestwert nicht erreicht, entsteht für das das jeweilige Basisjahr
kein Tantiemeanspruch. Wird der Mindestwert überschritten, so ist die Höhe des
Tantiemeanspruchs grundsätzlich davon abhängig, in welchem Maß der im jeweiligen Basisjahr
tatsächlich erreichte Wert der Performancekennzahl den tantiemerelevanten Mindestwert
überschritten hat. Welche Mindestwertüberschreitung zu welcher Tantiemehöhe führt, wird
unmittelbar und transparent in den jeweiligen Vorstandsdienstverträgen für deren gesamte
3.2 Laufzeit geregelt. Die Höhe des Tantiemeanspruchs ist absolut begrenzt auf einen jeweils
fest vereinbarten Maximalbetrag (Cap) pro Basisjahr.
Der Tantiemeanspruch jedes Vorstandsmitglieds für ein bestimmtes Basisjahr wird in zwei
Tranchen untergliedert. Die erste Tranche in Höhe von 49,9 % des Tantiemeanspruchs für das
betreffende Basisjahr wird mit Ablauf der Hauptversammlung, welche über die
Gewinnverwendung für das Basisjahr beschließt, zur Zahlung fällig. Die zweite Tranche in
Höhe von 50,1 % des Tantiemeanspruchs ist in ihrem Bestand davon abhängig, dass die jeweils
vereinbarte Performancekennzahl in dem auf das Basisjahr folgenden Geschäftsjahr ebenfalls
einen vertraglich definierten Mindestwert erreicht. Wird dieser Mindestwert erreicht, so
wird die jeweilige zweite Tranche des Tantiemeanspruchs mit Ablauf der Hauptversammlung
fällig, welche über die Gewinnverwendung für das auf das Basisjahr folgende Geschäftsjahr
beschließt. Wird dieser Mindestwert nicht erreicht, so verfällt der Anspruch auf die zweite
Tranche ersatzlos. Somit wird der Tantiemeanspruch für das Basisjahr auf 49,9 % des
ursprünglichen, d.h. zunächst entstandenen Tantiemeanspruchs reduziert.
Share Performance Program
Die aktienbasierte Vergütung erfolgt über ein Share Performance Program das von der
Erreichung bestimmter Performancekennzahlen abhängt. Gegenwärtig ist dies die Erreichung
eines bestimmten EBT. Sofern bestimmte Performancekennzahlen in einem Geschäftsjahr
erreicht werden, wird den Vorstandsmitgliedern im Folgejahr eine bestimmte Anzahl
virtueller Stammaktien zugeteilt. Die Anzahl der virtuellen Stammaktien ergibt sich aktuell
aus einem bestimmten Bruchteil des EBT des letzten abgelaufenen Geschäftsjahres, höchstens
jedoch einem vereinbarten Cap, dividiert durch den gewichteten Schlusskurs der Stammaktien
für einen bestimmten Zeitraum vor dem Datum der Zuteilung der virtuellen Aktien. Sofern das
Vorstandsmitglied vier Jahre nach Zuteilung weiterhin im Amt ist, erhält es eine
b. Barauszahlung aus dem Share Performance Program. Die Höhe der Barauszahlung entspricht dem
Produkt aus der Anzahl der virtuellen Stammaktien, die für die betreffende Tranche
zugeteilt wurden, und dem gewichteten Schlusskurs der Stammaktien für einen bestimmten
Zeitraum vor dem Datum der Auszahlung, höchstens jedoch einem vereinbarten Auszahlungscap.
Bei außergewöhnlichen Entwicklungen nach oben oder unten (wie z.B. erheblichen Änderungen
von Bilanzierungsregelungen) kann der Aufsichtsrat nach billigem Ermessen die Formel für
die Berechnung der Zuteilung von virtuellen Aktien ändern. Damit wird zugleich eine (MORE TO FOLLOW) Dow Jones Newswires
May 03, 2021 09:09 ET (13:09 GMT)
