Bei der Ausgestaltung des Vergütungssystems für Vorstandsmitglieder hat sich der Aufsichtsrat an
folgenden Grundsätzen orientiert:
Übereinstimmung mit den aktienrechtlichen Bestimmungen sowie den Grundsätzen guter
1. * Corporate Governance,
* Fokus auf leistungsbezogene Vergütung anhand klarer und eindeutiger Kriterien,
* Ausrichtung der variablen Vergütung an der Geschäftsstrategie von Voltabox,
* Förderung einer nachhaltigen und langfristigen Entwicklung von Voltabox,
* Berücksichtigung von Marktüblichkeit und Vergütungshöhe innerhalb des Konzerns, soweit
sinnvoll. Als Pionier für leistungsstarke Batteriesysteme besteht Voltabox' Geschäftsstrategie in der
eigenständigen Entwicklung, Produktion und dem Vertrieb von hochentwickelten Batteriesystemen für den
Einsatz in industriellen Teilmärkten und im margenstarken, ausgewählten Massenmärkten mit dem Ziel,
strategisch bedeutsame Kunden und Marktanteile in bestimmten schnell wachsenden industriellen Teilmärkten
der Elektromobilität innerhalb des Investitionsgütermarktes zu gewinnen. 2. Verfahren zur Festsetzung der konkreten Gesamtvergütung sowie zur Überprüfung des
Vorstandsvergütungssystems
Festsetzung der Vergütungshöhen
Der Aufsichtsrat setzt gemäß § 87 Abs. 1 AktG die Gesamtbezüge für jedes Vorstandsmitglied fest. Für den
Fall, dass der Aufsichtsrat für seine Beratungen einen externen Vergütungsexperten hinzuziehen möchte,
ist dessen Unabhängigkeit sicherzustellen.
Der Aufsichtsrat legt für die Mitglieder des Vorstands eine Ziel-Gesamtvergütung fest. Hierbei achtet er
darauf, dass diese in einem angemessenen Verhältnis zu den Aufgaben und Leistungen des Mitglieds des
Vorstands sowie zur Lage der Gesellschaft steht und die übliche Vergütung nicht ohne besondere Gründe
übersteigt. Zudem sorgt der Aufsichtsrat dafür, dass die Ziel-Gesamtvergütung auf eine langfristige und
nachhaltige Entwicklung der Gesellschaft ausgerichtet wird und dass die langfristigen variablen
Vergütungsbestandteile eine mehrjährige Bemessungsgrundlage haben.
2.1 Der Anteil der langfristig variablen Vergütung übersteigt dabei den Anteil der kurzfristig variablen
Vergütung. Die für die variablen kurzfristigen Vergütungsbestandteile relevanten Leistungskriterien
werden vom Aufsichtsrat für jedes Vorstandsmitglied festgelegt, wobei er sich neben operativen vor allem
an strategischen Zielsetzungen orientiert. Dabei legt der Aufsichtsrat fest, in welchem Umfang Ziele
individuell sowie für die Vorstandsmitglieder gemeinsam maßgebend sind. Die nachträgliche Änderung der
Zielwerte oder der Vergleichsparameter ist dabei ausgeschlossen. Nach Ablauf des Geschäftsjahres bestimmt
der Aufsichtsrat in Abhängigkeit von der Zielerreichung die Höhe der individuell für das Geschäftsjahr
auszuzahlenden Vergütungsbestandteile. Dabei stellt der Aufsichtsrat sicher, dass die Vorstandsvergütung
dem Grunde und der Höhe nach nachvollziehbar ist.
Die Höhe der Gesamtvergütung wird vom Aufsichtsrat regelmäßig einer Angemessenheitsüberprüfung
unterzogen. Hierbei überprüft der Aufsichtsrat die Angemessenheit und Üblichkeit der Vergütung, auch
unter Berücksichtigung der Vergütungsstruktur innerhalb von Voltabox, soweit dies angesichts der geringen
Größe der Gesellschaft sinnvoll ist, und entscheidet über etwaigen Anpassungsbedarf.
Überprüfung des Vorstandsvergütungssystems und Umgang mit Interessenkonflikten
Der Aufsichtsrat überprüft regelmäßig das geltende Vergütungssystems und passt es an, soweit dies
erforderlich oder zweckmäßig ist. Kommt es zu einer Änderung des Vergütungssystems, so wird das
Vergütungssystem der Hauptversammlung erneut zur Billigung vorgelegt. Im Fall eines im Zeitablauf
konstanten Vergütungssystems erfolgt die Vorlage an die Hauptversammlung spätestens vier Jahre nach der
letzten durchgeführten Billigung des Systems. Sollte die Hauptversammlung einem Vergütungssystem die
Billigung verweigern, wird der Aufsichtsrat ein neues, angepasstes Vergütungssystem ausarbeiten und
2.2 beschließen und der Hauptversammlung zur Billigung vorlegen.
Die Regelungen des Aktiengesetzes und des DCGK zur Behandlung von Interessenkonflikten für die Mitglieder
des Aufsichtsrats werden sowohl im Zuge der Fest- und Umsetzung des Vergütungssystems als auch bei dessen
laufender Überprüfung beachtet. Falls Interessenkonflikte bestehen, legen die betroffenen Mitglieder des
Aufsichtsrats diese gegenüber dem Vorsitzenden des Aufsichtsrats offen und enthalten sich bei den
entsprechenden Abstimmungen. Außerdem berichtet der Aufsichtsratsvorsitzende über aufgetretene
Interessenkonflikte und deren Behandlung an die Hauptversammlung von Voltabox. Sind die
Interessenkonflikte wesentlich und nicht nur vorübergehend, führen diese zu einer Beendigung des
Aufsichtsratsmandats.
3. Gesamtvergütung, Vergütungsstruktur und weitere vergütungsbezogene Aspekte
Gesamtvergütung
Die Gesamtvergütung des Vorstands besteht aus folgenden fixen und variablen Vergütungsbestandteilen:
Jahresfestgehalt, Sachbezüge und sonstige Vorteile
Die Vorstandsmitglieder erhalten für ihre Tätigkeit ein Jahresfestgehalt, das in zwölf
gleichen Monatsraten gezahlt wird und sich an den Aufgaben des jeweiligen
Vorstandsmitglieds orientiert. Das Jahresfestgehalt berücksichtigt die individuelle Rolle
des Vorstandsmitglieds innerhalb des Vorstands, die Erfahrung, den Verantwortungsbereich
und die Marktverhältnisse. Bei einer vorübergehenden Arbeitsunfähigkeit, die durch
Krankheit, Unfall oder aus einem anderen nicht durch das jeweilige Vorstandsmitglied zu
vertretenden Grund eintritt, wird das Jahresfestgehalt für die Höchstdauer von 12 Monaten
weitergewährt. Ein von einer Krankenkasse gezahltes Krankengeld ist auf die Bezüge
anzurechnen.
(a) Zusätzlich zum Jahresfestgehalt gewährt die Gesellschaft allen Mitgliedern des Vorstands
weitere Leistungen, die zum Teil als geldwerte Vorteile angesehen und entsprechend
versteuert werden. So steht Vorstandsmitgliedern im Rahmen eines vorgegebenen Budgets
beispielsweise ein Geschäftsfahrzeug zur betrieblichen und privaten Nutzung zur Verfügung
oder alternativ eine entsprechende Entgeltpauschale. Die Gesellschaft gewährt den
Vorstandsmitgliedern Zuschüsse zu einer gesetzlichen oder privaten Kranken- und
Pflegeversicherung, deren Höhe sich nach den gesetzlichen Bestimmungen betreffend die
Beitragszuschüsse für freiwillig, gesetzlich oder Privatversicherte (§ 257 SGB V und § 61
SGB XI) richtet, einschließlich etwa hierauf entfallene Steuern, und trägt die Kosten einer
Unfallversicherung für den Todes- und Invaliditätsfall. Schließlich werden
Vorstandsmitgliedern benötigte Kommunikationsmittel auch zu Hause kostenfrei zur Verfügung
gestellt.
Kurzfristige variable Vergütung
Zusätzlich zu dem Jahresfestgehalt erhalten die Vorstandsmitglieder eine kurzfristige
variable Vergütung in Form eines jährlichen Bonus (sog. Short Term Incentives, nachfolgend
auch STI). Die Zahlung des STI hängt vom Grad der Erfüllung der vom Aufsichtsrat
festgelegten Zielvorgaben ab, die der Aufsichtsrat für jedes Geschäftsjahr und für jedes
Vorstandsmitglied zu Beginn eines jeden Geschäftsjahres festlegt und deren Erreichung im
Rahmen der Prüfung und Feststellung des Jahresabschlusses überprüft wird. Bei
Zielübererfüllung kann der STI bis zu 150 % des vereinbarten STI betragen.
Im Rahmen dieser Zielvorgaben werden neben nichtfinanziellen Leistungskriterien wie
Umwelt-, Arbeitnehmer- oder Sozialbelange vor allem finanzielle Leistungskriterien (MORE TO FOLLOW) Dow Jones Newswires
July 23, 2021 09:05 ET (13:05 GMT)
