Vorstandsmitgliedern vergleichbarer
Unternehmen und vertikal mit der Vergütung
des oberen Führungskreises und der
Gesamtbelegschaft der VERBIO AG unter
Berücksichtigung der zeitlichen
Entwicklung insgesamt beurteilt.
- Für den horizontalen Vergütungsvergleich
werden die Vergütungsdaten von mit der
VERBIO AG vergleichbaren Unternehmen mit
einem Umsatz bis zu einer Milliarde EUR
und einer EBITDA-Marge von 10 bis 15
Prozent herangezogen. Für den vertikalen
Vergleich werden Führungskräfte mit
größter Führungsverantwortung und
Entscheidungsbefugnis (Geschäftsführer und
obere Führungskräfte) als oberer
Führungskreis definiert.
- Die variable Vergütung, die sich aus dem
Erreichen langfristig orientierter Ziele
ergibt, soll den Anteil aus kurzfristig
orientierten Zielen übersteigen, um die
Vergütung der Vorstandsmitglieder
besonders auf die langfristige
Unternehmensentwicklung auszurichten.
- Die individuelle Leistung eines
Vorstandsmitglieds soll angemessen
berücksichtigt werden. Dabei sollen
Erfolge honoriert werden.
- Zielverfehlungen sollen zu einer
angemessenen Reduzierung der variablen
Vergütung führen. Die Vergütungsstruktur
soll aber nicht zum Eingehen
unangemessener Risiken verleiten.
Es ist bisher nicht zu Interessenkonflikten
einzelner Aufsichtsratsmitglieder im Rahmen der
Entscheidung über das Vergütungssystem für den
Vorstand gekommen. Sollte ein solcher
Interessenkonflikt bei der Fest- und Umsetzung
sowie der Überprüfung des Vergütungssystems
auftreten, wird der Aufsichtsrat diesen ebenso
behandeln wie andere Interessenkonflikte in der
Person eines Aufsichtsratsmitglieds, sodass das
betreffende Aufsichtsratsmitglied an der
Beschlussfassung oder, im Falle eines schwereren
Interessenkonflikts, auch an der Beratung nicht
teilnehmen wird. Sollte es zu einem dauerhaften und
unlösbaren Interessenkonflikt kommen, wird das
betreffende Aufsichtsratsmitglied sein Amt
niederlegen.
B. _Beteiligung der Hauptversammlung,
Anwendung und Überprüfung des
Vergütungssystems_
Das vom Aufsichtsrat beschlossene Vergütungssystem
wird der Hauptversammlung zur Billigung vorgelegt.
Billigt die Hauptversammlung das jeweils zur
Abstimmung gestellte Vergütungssystem nicht, wird
spätestens in der darauffolgenden ordentlichen
Hauptversammlung ein überprüftes Vergütungssystem
vorgelegt.
Die Angemessenheit der Vergütungsbestandteile wird
regelmäßig durch den Aufsichtsrat überprüft.
Bei Bedarf kann der Aufsichtsrat zur Entwicklung
und Fortschreibung des Vergütungssystems und zur
Beurteilung der Angemessenheit der Vergütung einen
externen Vergütungsexperten hinzuziehen, der vom
Vorstand und von der VERBIO AG unabhängig sein
soll. Im Falle wesentlicher Änderungen des
Vergütungssystems, mindestens jedoch alle vier
Jahre, wird das Vergütungssystem der
Hauptversammlung zur Billigung vorgelegt.
Das vorliegende System zur Vergütung der
Vorstandsmitglieder hat bereits in den seit 1. Juli
2020 geltenden Vorstandsanstellungsverträgen
Berücksichtigung gefunden und soll auch für alle
neu abzuschließenden
Vorstandsanstellungsverträge gelten. Der
Aufsichtsrat kann im Rahmen der gesetzlichen
Vorgaben bei einer wesentlichen Verschlechterung
der Lage der VERBIO AG die Vergütung des Vorstands
herabsetzen. Die Ziele und die Zielwerte ändern
sich während der jeweiligen für die Zielerreichung
maßgeblichen Zeiträume grundsätzlich nicht.
C. _Vergütungsbestandteile_
Das Vergütungssystem der VERBIO AG setzt sich aus
nachfolgenden erfolgsunabhängigen und
erfolgsabhängigen Vergütungskomponenten zusammen:
Aus Gründen der besseren Lesbarkeit werden Herr
Claus Sauter, Herr Prof. Dr. Oliver Lüdtke, Herr
Theodor Niesmann und Herr Bernd Sauter als
'Altvorstand' und Herr Stefan Schreiber als
'Neuvorstand' bezeichnet.
Mit dieser Vergütung sind alle Tätigkeiten für die
Gesellschaft sowie, sofern keine anderslautende
Vereinbarung getroffen wird, für Tätigkeiten für
die mit der Gesellschaft nach den §§ 15 ff.
Aktiengesetz verbundenen Unternehmen und Funktionen
bei Verbänden abgegolten. Die Übernahme von
konzernfremden Aufsichtsratsmandaten bedarf der
Zustimmung des Aufsichtsrats. Im Zuge dessen wird
der Aufsichtsrat entscheiden, ob und inwieweit eine
Vergütung anzurechnen ist.
1.
1.1 _Festvergütung (Jährliche
Grundvergütung)_
Jedes Vorstandsmitglied erhält eine
erfolgsunabhängige Festvergütung, welche
in zwölf gleichen Teilen ausgezahlt
wird.
1.2 _Nebenleistungen_
Neben der Festvergütung erhalten die
Vorstandsmitglieder Nebenleistungen.
Hierbei handelt es sich um die
Zurverfügungstellung eines auch privat
nutzbaren Dienstwagens. Sämtliche mit
dem Unterhalt und dem Gebrauch des
Fahrzeugs verbundenen Kosten trägt die
VERBIO AG. Darüber hinaus werden den
Vorstandsmitgliedern die im Zusammenhang
mit der Erfüllung ihrer Dienstpflichten
entstehenden Auslagen und Reisekosten im
Rahmen der bei der Gesellschaft jeweils
bestehenden Richtlinien erstattet. Die
Steuerlast aufgrund der Nebenleistungen
trägt das betreffende Vorstandsmitglied.
1.3 _Treuebonus_
Den Mitgliedern des Altvorstands wird
zudem zur Honorierung der Betriebstreue
ein sogenannter Treuebonus, den die
Vorstände anstelle einer klassischen
Versorgungsleistung erhalten, gewährt.
Der Treuebonus wird zur Hälfte in Aktien
der VERBIO AG ausgegeben. Die andere
Hälfte kann nach Wahl des Vorstands in
bar oder ebenfalls in Aktien ausbezahlt
werden. Für die Berechnung der Anzahl
der auszugebenden Aktien wird der in
Aktien auszugebende Treuebonus dividiert
durch den gewichteten
3-Monats-Durchschnitt der Aktienkurse
der VERBIO-Aktie in der Schlussauktion
im Xetra-Handelssystem der Deutschen
Börse AG (oder einem an dessen Stelle
getretenen funktional vergleichbaren
Nachfolgesystems) (Xetra-Kurs).
Maßgebend für diese Ermittlung sind
die letzten drei Monate (April bis Juni)
des betreffenden Geschäftsjahres. Der
Vorstand darf erst nach Ablauf des
Anstellungsvertrages (Haltefrist) über
die Aktien der VERBIO AG frei verfügen.
Im Falle einer unterjährigen Beendigung
des Anstellungsvertrages erfolgt die
Gewährung zeitanteilig. Die VERBIO AG
ist berechtigt, die als Treuebonus
ausgegebenen Aktien ganz oder teilweise
zurückzufordern, wenn der
Anstellungsvertrag aufgrund eines groben
pflichtwidrigen Verhaltens des Vorstands
vorzeitig beendet wird. Ein
Rückforderungsanspruch besteht jedoch
nicht für Aktien, die dem Vorstand
aufgrund seines ausgeübten Wahlrechts
zugeteilt worden sind.
2.
2.1 _Jahresbonus (STI)_
Der Jahresbonus wird sämtlichen
Vorstandsmitglieder gewährt, basiert jedoch
für Alt- und Neuvorstände auf
unterschiedlichen Bewertungsgrundlagen.
Der Jahresbonus des Altvorstands beträgt 1
Prozent des in dem Konzernabschluss des
Geschäftsjahres ausgewiesenen positiven
Konzern-Periodenergebnisses zuzüglich der im
Konzern-Periodenergebnis bereits
berücksichtigten Aufwendungen für den an
sämtliche Vorstände zu zahlenden
Jahresbonus, das und soweit es einen Betrag
von 16.000.000,00 EUR überschreitet. Der
Jahresbonus beträgt für den Altvorstand
höchstens die Hälfte der jährlichen
Festvergütung (Jahresbonus-Cap).
Zur Verdeutlichung der Berechnung dient
nachfolgendes Beispiel:
Beträgt das ausgewiesene
Konzern-Periodenergebnis 19.840.000 EUR und
belaufen sich die im
Konzern-Periodenergebnis bereits
berücksichtigten Aufwendungen für den an
sämtliche Vorstände zu zahlenden Jahresbonus
auf 160.000 EUR, erhält das
Vorstandsmitglied einen Jahresbonus von
40.000 EUR (19.840.000 EUR plus 160.000 EUR
abzüglich 16.000.000 EUR multipliziert mit
0,01 entspricht 40.000,00 EUR).
Der Jahresbonus des Neuvorstands basiert auf
jährlich vom Aufsichtsrat festzulegenden
gewichteten Zielvorgaben. Die Vorgaben sind
bis zum 30.05. eines Jahres für das folgende
Geschäftsjahr der Gesellschaft vom
Aufsichtsrat zu beschließen und dem
Neuvorstand mitzuteilen. Es müssen
mindestens 3 Ziele, maximal können jedoch 5
Ziele vereinbart werden. Die Gewichtung je
Ziel bedarf einer Einteilung in
Zehnerschritten jeweils zwischen 10 und 50 (MORE TO FOLLOW) Dow Jones Newswires
December 22, 2020 09:06 ET (14:06 GMT)
