Die Bank of America Corporation hat heute für das erste Quartal 2015 einen Nettogewinn von 3,4 Mrd. USD bzw. 0,27 USD je verwässerte Aktie gemeldet. Dies steht im Vergleich zu einem Verlust von 276 Mio. USD bzw. 0,05 USD je Aktie im Vorjahreszeitraum.

Die Erträge abzüglich Zinsaufwendungen auf FTE-Basis sanken gegenüber dem ersten Quartal 2014 um 1,3 Milliarden auf 21,4 Mrd. USD.(G). Fast eine Milliarde dieses Rückgangs stand im Zusammenhang mit einer Reduzierung der Erträge aus Kapitalbeteiligungen um 757 Mio. USD, wo im Vorjahr ein Zuwachs durch den Verkauf eines Teils einer Kapitalbeteiligung verzeichnet werden konnte, und 211 Mio. USD standen im Zusammenhang mit zusätzlichen marktbedingten Berichtigungen des Portfolios des Unternehmens mit Schuldtiteln aufgrund der Auswirkungen niedrigerer langfristiger Zinssätze. Ohne diese beiden Posten sowie die Nettoschuldenwertberichtigung (DVA) in den beiden Zeiträumen sank der Umsatz gegenüber den 22,1 Mrd. USD aus dem Vorjahr im ersten Quartal 2015 um 1 Prozent auf 21,9 Mrd. USD.(H)

„Der Trend des letzten Quartals setzte sich fort, und wir konnten Wachstum bei zentralen Darlehen und Einlagen, eine vermehrte Ausgabe von Hypotheken sowie höhere Kundensalden im Bereich Vermögensverwaltung beobachten“, sagte Chief Executive Officer Brian Moynihan. „Im Bereich Investmentbanking konnten wir eine führende Position beibehalten, und unser Team hat die höchsten Beratungsgebühren seit der Fusion mit Merrill Lynch generiert. Bei den Kunden- und Klientenaktivitäten können wir weiterhin ermutigende Anzeichen beobachten: Die Ausgaben der Kunden steigen, und die Nutzung von Krediten durch unsere Gewerbekunden verstärkt sich. Dies dürfte für die kurzfristigen wirtschaftlichen Prognosen Gutes verheißen.

Zu einem Zeitpunkt mit anhaltend niedrigen Zinssätzen konnten wir unsere Ausgaben gut steuern, da wir uns auf verantwortungsvolles Wachstum mit einer ausgewogenen Plattform konzentrieren, um einen langfristigen Nutzen für Kunden und Aktionäre zu schaffen.“

„In diesem Quartal konnten wir eine bereits starke und liquide Bilanz weiter stärken“, sagte Chief Financial Officer Bruce Thompson. „In einem anspruchsvollen Zinsumfeld konnten wir unsere Liquidität verbessern, das Kapital vergrößern und unsere Ausgaben eingrenzen. Die Kreditqualität blieb unterdessen sehr gut, was sowohl auf das ökonomische Umfeld als auch auf unsere Risikopolitik zurückgeht.“

Ausgewählte Finanzkennzahlen

 
Dreimonatszeitraum bis zum
(in Mio. USD, außer bei Angaben je Aktie) 31. März
2015
  31. Dezember
2014
  31. März
2014
Nettozinserträge, auf FTE-Basis1 $ 9.670   $ 9.865   $ 10.286
Nicht zinsbezogene Erträge 11.751 9.090 12.481
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen, auf FTE-Basis1 21.421 18.955 22.767
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen (FTE-Basis), unter Ausschluss von Netto-DVA/-FVA1, 2 21.402 19.581 22.655
Rückstellungen für Kreditausfälle 765 219 1.009
Nicht zinsbezogene Aufwendungen3 15.695 14.196 22.238
Nettogewinn/(-verlust) $ 3.357 $ 3.050 $ (276 )
Verwässerter Gewinn/(Verlust) je Stammaktie $ 0,27     $ 0,25     $ (0,05 )

1 Die vollständige Steueraufwandäquivalenz oder FTE-Basis ist eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Für die Überleitung zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen verweisen wir auf die Seiten 21–23 dieser Pressemitteilung. Die Nettozinserträge auf GAAP-Grundlage betrugen 9,5 Mrd. USD für den Dreimonatszeitraum bis zum 31. März 2015, 9,6 Mrd. USD bis zum 31. Dezember 2014 und 10,1 Mrd. USD bis zum 31. März 2014. Die Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen auf GAAP-Grundlage beliefen sich auf 21,2 Mrd. USD für den Dreimonatszeitraum bis zum 31. März 2015, 18,7 Mrd. USD bis zum 31. Dezember 2014 und 22,6 Mrd. USD bis zum 31. März 2014.

2 Bezeichnet eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Die Nettogewinne nach DVA betrugen 19 Mio. USD für den Dreimonatszeitraum bis zum 31. März 2015 und 112 Mio. USD bis zum 31. März 2014, und für den Dreimonatszeitraum bis zum 31. Dezember 2014 ergaben sich Nettoverluste aus DVA/FVA in Höhe von 626 Mio. USD.

3 Die nicht zinsbezogenen Aufwendungen enthalten Prozesskosten in Höhe von 370 Mio. USD für den Dreimonatszeitraum bis zum 31. März 2015, 393 Mio. USD bis zum 31. Dezember 2014 und 6,0 Mrd. USD bis zum 31. März 2014.

Der Nettozinsertrag auf FTE-Basis im ersten Quartal 2015 betrug 9,7 Mrd. USD, ein Rückgang um 616 Mio. USD gegenüber dem Vorjahresquartal. Der Rückgang erfolgte aufgrund der oben erwähnten marktbedingten Berichtigungen sowie aufgrund niedrigerer Kreditsalden und Erträge. Dies wurde durch Reduzierungen der Finanzerträge, niedrigere langfristigere Verschuldungen und Wachstum bei den Geschäftskrediten teilweise aufgewogen. Unter Ausschluss der Auswirkung der marktbedingten Berichtigungen beliefen sich die Nettozinserträge im ersten Quartal 2015 auf 10,2 Mrd. USD, was im Vergleich zu 10,4 Mrd. USD im vorherigen Quartal und 10,6 Mrd. USD im Vorjahresquartal steht(G).

Die nicht zinsbezogenen Erträge sanken gegenüber dem Vorjahresquartal um 6 Prozent auf 11,8 Mrd. USD. Unter Ausschluss von Netto-DVA und Erträgen aus Kapitalbeteiligungen in beiden Zeiträumen stiegen die nicht zinsbezogenen Erträge gegenüber dem Vorjahresquartal um ein Prozent. Dies erfolgte aufgrund höherer Erträge im Hypothekengeschäft und aus Investment- und Maklerservices, teilweise aufgewogen durch niedrigere Umsätze und Handelsergebnisse sowie niedrigere Gewinne aus den Verkäufen von Schuldverschreibungen(H).

Die Rückstellungen für Kreditausfälle gingen gegenüber dem ersten Quartal 2014 um 244 Millionen auf 765 Mio. USD zurück. Bereinigt um die Auswirkungen des bereits verbuchten Vergleichs mit dem US-Justizministerium und die Erlöse aus dem Verkauf notleidender Darlehen gingen die Nettoausbuchungen gegenüber dem ersten Quartal 2014 um 384 Mio. USD bzw. 28 Prozent auf 1,0 Mrd. USD zurück, wobei die Nettoausbuchungsquote von 0,62 Prozent aus dem Vorjahresquartal im ersten Quartal 2015 auf 0,47 Prozent fiel.(B) Der Rückgang der Nettoausbuchungen erfolgte aufgrund einer Verbesserung der Portfolio-Trends, darunter gestiegene Wohnraumpreise. Im ersten Quartal 2015 lag die Rückstellungsauflösung bei 429 Mio. USD, was im Vergleich zu einer Rückstellungsauflösung von 379 Mio. USD im ersten Quartal 2014 steht.

Die nicht zinsbezogenen Aufwendungen lagen im ersten Quartal 2015 bei 15,7 Mrd. USD, was im Vergleich zu 22,2 Mrd. USD aus dem Vorjahresquartal steht. Der Rückgang erfolgte aufgrund niedrigerer Prozesskosten, kontinuierlicher Fortschritte bei Kosteninitiativen von Legacy Assets and Servicing (LAS) und Kosteneinsparungen aus dem Project New BAC, das im dritten Quartal 2014 abgeschlossen wurde. Unter Ausschluss von Prozesskosten in Höhe von 370 Mio. USD im ersten Quartal 2015 und 6,0 Mrd. USD im Vorjahresquartal sanken die nicht zinsbezogenen Aufwendungen gegenüber dem Vorjahresquartal um 6 Prozent auf 15,3 Mrd. USD, was die kontinuierlichen Fortschritte bei der Realisierung von Kosteneinsparungen und der Effizienzsteigerung widerspiegelt.(A) Im ersten Quartal 2015 und 2014 liefen ferner jährliche Kosten für pensionsberechtigte Anreize in Höhe von jeweils ca. 1,0 Mrd. USD auf.

Der effektive Steuersatz für das erste Quartal 2015 betrug 29,2 Prozent, vor allem aufgrund wiederkehrender Steuervergünstigungsposten.

Ergebnisse nach Geschäftssegment

Ab dem 1. Januar 2015 änderte die Bank of America die Grundlage der Segmentdarstellung, um die Segmente an die Verwaltung der Geschäftstätigkeiten durch das Unternehmen im Jahr 2015 anzupassen. Das Untersegment für private Baufinanzierungen (Home Loans) innerhalb von Consumer Real Estate Services wurde zu Consumer Banking verschoben, und Legacy Assets and Servicing wurde zu einem eigenständigen Segment gemacht. Ein Teil der Business-Banking-Geschäfte wurde aufgrund der Größe der Kundenbeziehung von Consumer Banking zu Global Banking verschoben. Das Joint Venture des Unternehmens für Merchant Processing wurde außerdem von Consumer Banking zum Posten „Alle Sonstigen“ verschoben. Frühere Zeiträume wurden umformuliert, um der Ausrichtung der neuen Segmente zu entsprechen.

Der Konzern legt Ergebnisse in fünf Geschäftssegmenten vor: Consumer Banking, Global Wealth and Investment Management (GWIM), Global Banking, Global Markets sowie Legacy Assets and Servicing (LAS). Alle anderen Geschäftsbereiche sind unter „Alle Sonstigen” verbucht.

Consumer Banking

 
Dreimonatszeitraum bis zum
(in Mio. USD) 31. März
2015
    31. Dezember
2014
    31. März
2014
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen, auf FTE-Basis $ 7.450     $ 7.759     $ 7.651
Rückstellungen für Kreditausfälle 716 653 809
Nicht zinsbezogene Aufwendungen 4.389 4.409 4.495
Nettogewinn $ 1.475 $ 1.661 $ 1.468
Rendite bezogen auf das durchschnittliche zugeordnete Kapital1 21 % 22 % 20 %
Durchschnittliche Kredite $ 199.581 $ 199.215 $ 196.425
Durchschnittliche Einlagen 531.365 517.580 504.849
Zum Ende des Zeitraums
Brokerage-Vermögen $ 118.492       $ 113.763       $ 100.206  

1 Die auf das durchschnittliche zugeordnete Kapital bezogene Rendite ist eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Das Unternehmen ist der Ansicht, dass die Verwendung dieser nicht GAAP-konformen Finanzkennzahl zusätzliche Klarheit bei der Beurteilung der Ergebnisse der einzelnen Segmente bietet. Möglicherweise definieren oder berechnen andere Unternehmen diese Kennzahl auf andere Weise. Eine Überleitung zu GAAP-konformen Kennzahlen finden Sie auf den Seiten 21–23 dieser Pressemitteilung.

Geschäftliche Höhepunkte

  • Die durchschnittlichen Guthabensalden stiegen gegenüber dem Vorjahresquartal um 26,5 Mrd. USD bzw. 5 Prozent auf 531,4 Mrd. USD.
  • Das Brokerage-Vermögen der Kunden stieg gegenüber dem Vorjahresquartal um 18,3 Mrd. USD bzw. 18 Prozent auf 118,5 Mrd. USD, vor allem aufgrund neuer Kundenkonten, starker Kontobewegungen sowie Marktbewertungen.
  • Die Kreditkartenausstellung blieb stark. Das Unternehmen stellt im ersten Quartal 2015 rund 1,2 Millionen neue Kreditkarten aus, ein Anstieg um 13 Prozent gegenüber den 1,0 Millionen Karten, die im Vorjahresquartal ausgegeben wurden. Ungefähr 66 Prozent dieser Karten gingen im ersten Quartal 2015 an bestehende Kunden.
  • Die Anzahl der Mobile-Banking-Kunden stieg gegenüber dem Vorjahresquartal um 13 Prozent auf 16,9 Millionen, und im Vergleich zu den 10 Prozent aus dem Vorjahresquartal erfolgten 13 Prozent aller privaten Einlagengeschäfte über mobile Geräte.
  • Das Unternehmen gab im ersten Quartal 2015 erstrangige Hypothekendarlehen für Eigenheime im Wert von 13,7 Mrd. USD und Home-Equity-Kredite im Wert von 3,2 Mrd. USD aus, was im Vergleich zu 11,6 bzw. 3,4 Mrd. USD im vierten Quartal 2014 sowie 8,9 bzw. 2,0 Mrd. USD im Vorjahresquartal steht.

Finanzübersicht

Consumer Banking verzeichnete einen Nettogewinn von 1,5 Mrd. USD – ein leichter Anstieg gegenüber dem Vorjahresquartal, da Senkungen der nicht zinsbezogenen Aufwendungen und Rückstellungen für Kreditverluste teilweise durch einen Rückgang der Nettozinserträge aufgewogen wurden.

Die Erträge gingen gegenüber dem ersten Quartal 2014 um 3 Prozent auf 7,5 Mrd. USD zurück, was geringere Nettozinserträge aus der entsprechenden Zuordnung der marktbezogenen Anpassungen des Unternehmens sowie geringere Erträge aus Kartenprodukten und geringere Kreditsalden widerspiegelt. Die nicht zinsbezogenen Erträge in Höhe von 2,6 Mrd. USD blieben stabil, da höhere Gewinne aus dem Hypothekengeschäft und aus Kartenprodukten den Gewinn aus dem Verkauf von Teilen des Portfolios im Vorjahresquartal aufwogen.

Die Rückstellungen für Kreditausfälle gingen im ersten Quartal 2015 gegenüber dem Vorjahresquartal um 93 Millionen auf 716 Mio. USD zurück, vor allem aufgrund kontinuierlicher Verbesserungen der Kreditqualität im Kreditkartenportfolio, teilweise aufgewogen durch eine langsamere Verbesserung der Kreditqualität im Portfolio für private Baufinanzierungen.

Die nicht zinsbezogenen Aufwendungen lagen bei 4,4 Mrd. USD – ein Rückgang gegenüber dem Vorjahresquartal, da das Unternehmen sein Leistungsnetz weiterhin optimierte. Aufgrund des kontinuierlichen Wachstums im Mobile Banking und bei anderen Kundenkontaktpunkten mit Selbstbedienung konnte das Unternehmen seine Präsenz im Einzelhandel weiterentwickeln. Seit dem ersten Quartal 2014 wurden 287 Standorte verkauft und 27 neu aufgenommen, sodass es zum Ende des ersten Quartals 2015 insgesamt 4835 Finanzzentren gab.

Die Rendite auf das durchschnittliche zugeordnete Kapital lag im ersten Quartal 2015 bei 21 Prozent gegenüber 20 Prozent aus dem ersten Quartal 2014.

Global Wealth and Investment Management (GWIM)

 
Dreimonatszeitraum bis zum
(in Mio. USD) 31. März
2015
  31. Dezember
2014
  31. März
2014
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen, auf FTE-Basis $ 4.517   $ 4.602   $ 4.547
Rückstellungen für Kreditausfälle 23 14 23
Nicht zinsbezogene Aufwendungen 3.459 3.440 3.359
Nettogewinn $ 651 $ 706 $ 729
Rendite bezogen auf das durchschnittliche zugeordnete Kapital1 22 % 23 % 25 %
Durchschnittliche Kredite und Leasingverträge $ 126.129 $ 123.544 $ 115.945
Durchschnittliche Einlagen 243.561 238.835 242.792
Zum Ende des Zeitraums (in Mrd. USD)
Verwaltetes Vermögen $ 917 $ 903 $ 842
Gesamtsalden der Kunden2 2.510     2.498     2.396  

1 Die auf das durchschnittliche zugeordnete Kapital bezogene Rendite ist eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Das Unternehmen ist der Ansicht, dass die Verwendung dieser nicht GAAP-konformen Finanzkennzahl zusätzliche Klarheit bei der Beurteilung der Ergebnisse der einzelnen Segmente bietet. Möglicherweise definieren oder berechnen andere Unternehmen diese Kennzahl auf andere Weise. Eine Überleitung zu GAAP-konformen Kennzahlen finden Sie auf den Seiten 21–23 dieser Pressemitteilung.

2 Die Gesamtkundensalden sind als verwaltetes Vermögen, Brokerage-Vermögen der Kunden, verwahrte Vermögenswerte, Kundeneinlagen und Darlehen definiert (einschließlich Margin-Forderungen).

Geschäftliche Höhepunkte

  • Die Kundensalden stiegen insgesamt gegenüber dem Vorjahresquartal um 5 Prozent auf über 2,5 Billionen USD, was auf höhere Marktniveaus und Nettozuflüsse zurückzuführen ist.
  • Die Zuflüsse beim langfristig verwalteten Vermögen (Assets under management, AUM) in Höhe von 14,7 Mrd. USD im ersten Quartal 2015 bedeuteten das 23. Quartal in Folge mit positiven Zuflüssen.
  • Das Unternehmen verzeichnete Vermögensverwaltungsgebühren von 2,1 Mrd. USD, 10 Prozent mehr als im Vorjahresquartal.
  • Die Anzahl der Vermögensberater stieg gegenüber dem Vorjahresquartal um 1027 auf 17.508, darunter 394 zusätzliche Berater im Bereich Consumer Banking. Das Fluktuationsniveau lag im ersten Quartal 2015 weiterhin auf einem historischen Tiefpunkt.
  • Die durchschnittlichen Kreditsalden stiegen gegenüber dem Vorjahresquartal um 9 Prozent.

Finanzübersicht

Der Bereich Global Wealth and Investment Management meldete einen Nettogewinn von 651 Mio. USD, der im Vergleich zu 729 Mio. USD aus dem ersten Quartal 2014 steht. Die Erträge waren mit 4,5 Mrd. USD stabil, da eine Steigerung der Vermögensverwaltungsgebühren um 10 Prozent und höhere Nettozinserträge aus dem Anstieg bei den Darlehen durch die Zuordnung der marktbezogenen Anpassungen des Unternehmens an die Nettozinserträge und durch geringere Transaktionsumsätze aufgewogen wurden.

Aufgrund einer Erhöhung der Personalkosten durch höhere umsatzbezogene Anreizzahlungen und Investitionen in Fachkräfte mit Kundenkontakt stiegen die nicht zinsbezogenen Aufwendungen um 3 Prozent auf 3,5 Mrd. USD.

Die Rendite auf das durchschnittlich zugeordnete Kapital lag im ersten Quartal 2015 bei 22 Prozent, was schwächer ist als die 25 Prozent aus dem Vorjahresquartal.

Global Banking

 
Dreimonatszeitraum bis zum
(in Mio. USD) 31. März
2015
  31. Dezember
2014
  31. März
2014
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen, auf FTE-Basis $ 4.289   $ 4.332   $ 4.535
Rückstellungen für Kreditausfälle 96 (31 ) 281
Nicht zinsbezogene Aufwendungen 2.022 2.002 2.190
Nettogewinn $ 1.365 $ 1.511 $ 1.291
Rendite bezogen auf das durchschnittliche zugeordnete Kapital1 16 % 18 % 16 %
Durchschnittliche Kredite und Leasingverträge $ 289.524 $ 287.017 $ 287.920
Durchschnittliche Einlagen 289.935     296.205     285.594  

1 Die auf das durchschnittliche zugeordnete Kapital bezogene Rendite ist eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Das Unternehmen ist der Ansicht, dass die Verwendung dieser nicht GAAP-konformen Finanzkennzahl zusätzliche Klarheit bei der Beurteilung der Ergebnisse der einzelnen Segmente bietet. Möglicherweise definieren oder berechnen andere Unternehmen diese Kennzahl auf andere Weise. Eine Überleitung zu GAAP-konformen Kennzahlen finden Sie auf den Seiten 21–23 dieser Pressemitteilung.

Geschäftliche Höhepunkte

  • Die Bank of America Merrill Lynch generierte im ersten Quartal 2015 unternehmensweite Investmentbankinggebühren in Höhe von 1,5 Mrd. USD. Selbst geführte Deals sind von dieser Zahl ausgeschlossen. Die Beratungsgebühren im Quartal waren die höchsten seit der Fusion mit Merrill Lynch.
  • Die Bank of America Merrill Lynch rangierte während des ersten Quartals 2015 weltweit unter den führenden drei Finanzinstituten bei fremdfinanzierten Darlehen, hypothekarisch gesicherten Wertpapieren, forderungsbesicherten Wertpapieren, Wandelschuldverschreibungen, für Anlagezwecke geeigneten Unternehmensanleihen und Konsortialkrediten.(I)
  • Die Schlussbilanzen bei Krediten und Leasingverträgen lagen im ersten Quartal 2015 bei 295,7 Mrd. USD, eine Steigerung um 6,7 Mrd. USD bzw. 2 Prozent gegenüber dem vorherigen Quartal, und um 6,0 Mrd. bzw. ebenfalls 2 Prozent gegenüber dem Vorjahresquartal. Die Auslastungsrate im mittleren Marktsegment lag zum Ende des ersten Quartals 2015 auf dem höchsten Niveau in sechs Jahren.

Finanzübersicht

Global Banking meldete im ersten Quartal 2015 einen Nettogewinn von 1,4 Mrd. USD, eine Steigerung um 74 Mio. bzw. 6 Prozent gegenüber dem Vorjahresquartal. Zurückzuführen ist dies auf einen Rückgang der nicht zinsbezogenen Aufwendungen und einen Rückgang der Rückstellungen für Kreditausfälle, was durch geringere Nettozinserträge teilweise aufgewogen wurde. Der Rückgang der Nettozinserträge widerspiegelt die Zuordnung negativer marktbezogener Berichtigungen des Unternehmens, die Verteilung der Aufwendungen des Unternehmens für die Anforderungen an die Liquiditätsdeckung sowie eine Komprimierung des Kredit-Spreads.

Die Rückstellungen für Kreditausfälle gingen aufgrund des geringeren Aufbaus von Reserven im ersten Quartal 2015 gegenüber dem Vorjahresquartal um 185 Millionen auf 96 Mio. USD zurück. Die nicht zinsbezogenen Aufwendungen gingen gegenüber dem Vorjahresquartal um 168 Mio. USD bzw. 8 Prozent auf 2,0 Mrd. USD zurück, was geringere Kosten für technische Maßnahmen, geringere Prozesskosten und geringere Auslagen für Anreizzahlungen widerspiegelt.

Die Rendite auf das durchschnittlich zugeordnete Kapital lag sowohl im ersten Quartal 2015 als auch im ersten Quartal 2014 bei 16 Prozent.

Global Markets

 
Dreimonatszeitraum bis zum
(in Mio. USD) 31. März
2015
  31. Dezember
2014
  31. März
2014
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen, auf FTE-Basis $ 4.603   $ 2.370   $ 5.017
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen (FTE-Basis), unter Ausschluss von Netto-DVA/-FVA1 4.584 2.996 4.905
Rückstellungen für Kreditausfälle 21 26 19
Nicht zinsbezogene Aufwendungen 3.120 2.500 3.075
Nettogewinn/(-verlust) $ 945 $ (72 ) $ 1.313
Rendite bezogen auf das durchschnittliche zugeordnete Kapital2 11 % n. a. 16 %
Summe durchschnittlicher Anlagen $ 598.503     $ 611.713     $ 601.427  

1 Bezeichnet eine nicht GAAP-konforme Kennzahl. Die Nettogewinne nach DVA betrugen 19 Mio. USD für den Dreimonatszeitraum bis zum 31. März 2015 und 112 Mio. USD bis zum 31. März 2014, und für den Dreimonatszeitraum bis zum 31. Dezember 2014 ergaben sich Nettoverluste aus DVA/FVA in Höhe von 626 Mio. USD.

2 Die auf das durchschnittliche zugeordnete Kapital bezogene Rendite ist eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Das Unternehmen ist der Ansicht, dass die Verwendung dieser nicht GAAP-konformen Finanzkennzahl zusätzliche Klarheit bei der Beurteilung der Ergebnisse der einzelnen Segmente bietet. Möglicherweise definieren oder berechnen andere Unternehmen diese Kennzahl auf andere Weise. Eine Überleitung zu GAAP-konformen Kennzahlen finden Sie auf den Seiten 21–23 dieser Pressemitteilung.

Geschäftliche Höhepunkte

  • Fixed Income, Currencies and Commodities (FICC) konnte die höchsten Devisenverkäufe und Handelsumsätze seit der Fusion mit Merrill Lynch verzeichnen. Sie verdoppelten sich seit dem ersten Quartal 2014, da eine erhöhte FX-Volatilität zu höheren Kundenströmen und Umsätzen führte.
  • Erträge aus Aktienverkäufen und Handel unter Ausschluss von Netto-DVA lagen mit 1,2 Mrd. USD auf dem gleichen Niveau wie im Vorjahresquartal.(J)

Finanzübersicht

Global Markets verzeichnete im ersten Quartal 2015 einen Nettogewinn von 945 Mio. USD, was im Vergleich zu 1,3 Mrd. USD aus dem Vorjahresquartal steht und geringere FICC-Verkäufe und Handelsumsätze sowie höhere Prozesskosten widerspiegelt.

Die Erträge sanken gegenüber dem Vorjahresquartal um 414 Mio. USD bzw. 8 Prozent auf 4,6 Mrd. USD. Ohne Berücksichtigung der Netto-DVA gingen die Erträge durch den Rückgang bei Umsätzen und Handel um 321 Mio. USD bzw. 7 Prozent auf 4,6 Mrd. USD zurück.(K) Die Netto-Gewinne durch DVA betrugen 19 Mio. USD gegenüber den 112 Mio. USD im Vorjahresquartal.

Umsatz- und Handelserträge aus Fixed Income, Currencies and Commodities ohne Berücksichtigung der Netto-DVA gingen aufgrund von Rückgängen bei Krediten und Hypotheken gegenüber dem Vorjahresquartal um 7 Prozent zurück. Dies wurde teilweise durch Rekordergebnisse bei Devisen aufgrund erhöhter Marktvolatilität aufgewogen.(L) Erträge aus Aktienverkäufen und Handel ohne Berücksichtigung der Netto-DVA waren mit dem Vorjahresquartal vergleichbar.(J)

Die nicht zinsbezogenen Aufwendungen in Höhe von 3,1 Mrd. USD stiegen gegenüber dem Vorjahresquartal um 45 Mio. USD, da geringere umsatzbezogene Anreizzahlungen durch höhere Prozesskosten mehr als aufgewogen wurden.

Die Rendite auf das durchschnittlich zugeordnete Kapital lag im ersten Quartal 2015 bei 11 Prozent, ein Rückgang gegenüber den 16 Prozent im Vorjahresquartal, der geringere Rentabilität und einen Anstieg der Kapitalallokation widerspiegelt.

Legacy Assets and Servicing (LAS)

   
  Dreimonatszeitraum bis zum
(in Mio. USD)   31. März
2015
  31. Dezember
2014
  31. März
2014
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen, auf FTE-Basis $ 914   $ 638   $ 686
Rückstellungen für Kreditausfälle 91 (113 ) 12
Zinsneutrale Aufwendungen1 1.201 1.364 7.401
Nettoverlust $ (238 ) $ (382 ) $ (4.880 )
Durchschnittliche Kredite und Leasingverträge 32.411 33.772 38.104
Zum Ende des Zeitraums
Kredite und Leasingverträge   $ 31.690     $ 33.055     $ 37.401  

1 Die nicht zinsbezogenen Aufwendungen enthalten Prozesskosten in Höhe von 179 Mio. USD für den Dreimonatszeitraum bis zum 31. März 2015, 256 Mio. USD bis zum 31. Dezember 2014 und 5,8 Mrd. USD bis zum 31. März 2014.

Geschäftliche Höhepunkte

  • Die Zahl der mehr als 60 Tage im Rückstand befindlichen erstrangigen Hypothekendarlehen von Legacy Assets and Servicing ging zum Ende des ersten Quartals 2015 gegenüber dem vorherigen Quartal um 36.000 Kredite bzw. 19 Prozent und gegenüber dem Vorjahresquartal um 124.000 Kredite bzw. 45 Prozent auf 153.000 Kredite zurück.
  • Nicht zinsbezogene Aufwendungen unter Ausschluss von Prozesskosten gingen im ersten Quartal 2015 auf 1,0 Mrd. USD zurück. Sie hatten im vierten Quartal 2014 noch 1,1 Mrd. USD und im Vorjahresquartal 1,6 Mrd. USD betragen.(M)

Finanzübersicht

LAS verzeichnete im ersten Quartal 2015 einen Verlust von 238 Mio. USD, was im Vergleich zu einem Verlust von 4,9 Mrd. USD für den gleichen Zeitraum im Jahr 2014 steht. Dieser entstand durch geringere Ausgaben, vor allem in Bezug auf Prozesskosten, sowie höhere Gewinne aus dem Hypothekengeschäft.

Die Umsätze stiegen gegenüber dem ersten Quartal 2014 um 228 Millionen auf 914 Mio. USD, vor allem durch höhere Gewinne aus dem Hypothekengeschäft aufgrund besserer Hypothekenbedienungsrechte abzüglich der Ergebnisse von Sicherungsgeschäften und aufgrund geringerer Rückstellungen für Verpflichtungen und Gewährleistungen. Diese Verbesserungen wurde teilweise durch geringere Servicing-Gebühren aufgrund eines kleineren Servicing-Portfolios aufgewogen.

Nicht zinsbezogene Aufwendungen gingen gegenüber dem Vorjahresquartal um 6,2 Milliarden auf 1,2 Mrd. USD zurück, vor allem aufgrund eines Rückgangs der Prozesskosten um 5,7 Mrd. USD sowie geringerer Personalbestände und anderer Servicing-Kosten im Zusammenhang mit Ausfällen.

Alles Sonstige1

 
Dreimonatszeitraum bis zum
(in Mio. USD) 31. März
2015
  31. Dezember
2014
  31. März
2014
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen, auf FTE-Basis2 $ (352 )   $ (746 )   $ 331
Rückstellungen für Kreditausfälle (182 ) (330 ) (135 )
Nicht zinsbezogene Aufwendungen 1.504 481 1.718
Nettoverlust $ (841 ) $ (374 ) $ (197 )
Gesamtsumme der durchschnittlichen Kredite

167.758

    183.091     217.392  

1 Alles Sonstige besteht aus ALM-Aktivitäten, Kapitalbeteiligungen, dem internationalen privaten Kartengeschäft, der Auflösung von Firmen und anderen ALM-Aktivitäten, inklusive des Portfolios mit Gesamt-Hypothekendarlehen und Wertpapieranlagen, Risikomanagement-Aktivitäten bei Zinssätzen und Devisen mit Zuordnung des Restes der Nettozinserträge, den Auswirkungen bestimmter Zuordnungsmethoden sowie der Berechnung des unwirksamen Teils der Absicherungen.

2 Umsätze umfassen Gewinne/(Verluste) aus Kapitalbeteiligungen in Höhe von 1 Mio. USD für den Dreimonatszeitraum bis zum 31. März 2015, (36) Mio. USD bis zum 31. Dezember 2014 und 696 Mio. USD bis zum 31. März 2014, sowie Gewinne aus dem Verkauf von Schuldverschreibungen in Höhe von 263 Mio. USD für den Dreimonatszeitram bis zum 31. März 2015, 161 Mio. USD bis zum 31. Dezember 2014 und 357 Mio. USD bis zum 31. März 2014.

Alles Sonstige verzeichnete im ersten Quartal 2015 einen Nettoverlust von 841 Mio. USD im Vergleich zu einem Nettoverlust von 197 Mio. USD im gleichen Zeitraum vor einem Jahr, vorrangig aufgrund von Rückgängen bei den Nettozinserträgen und den nicht zinsbezogenen Erträgen, was teilweise durch geringere nicht zinsbezogene Aufwendungen aufgehoben wurde.

Die Nettozinserträge sanken gegenüber dem Vorjahresquartal um 93 Mio. USD. Nicht zinsbezogene Erträge sanken gegenüber dem Vorjahresquartal um 590 Mio. USD, was die geringeren Beteiligungserträge und geringere Gewinne bei Verkäufen von Schuldverschreibungen im ersten Quartal 2015 widerspiegelt. Der Rückgang der Beteiligungserträge kam durch den Verkauf eines Anteils der Kapitalbeteiligungen im Vorjahresquartal zustande.

Der Vorteil bei den Rückstellungen für Kreditverluste stieg gegenüber dem ersten Quartal 2014 um 47 Millionen auf 182 Mio. USD, was vor allem auf die Auswirkungen der Erlöse aus dem Verkauf notleidender Darlehen zurückzuführen ist.

Nicht zinsbezogene Aufwendungen gingen um 214 Mio. USD zurück, vor allem aufgrund geringerer Prozessaufwendungen und Infrastruktur- sowie Supportkosten im Vergleich zum Vorjahresquartal. Die Aufwendungen für die Ertragsteuer erbrachten im ersten Quartal 2015 eine Gutschrift von 833 Mio. USD ein, was im Vergleich zu 1,1 Mrd. USD im Vorjahresquartal steht.

Kreditqualität

 
Dreimonatszeitraum bis zum
(in Mio. USD) 31. März
2015
  31. Dezember
2014
  31. März
2014
Rückstellungen für Kreditausfälle $ 765   $ 219   $ 1.009
Nettoausbuchungen1 1.194 879 1.388
Nettoausbuchungsquote1, 2 0,56 % 0,40 % 0,62 %
Netto-Abschreibungsquote, ohne PCI-Kreditportfolio2 0,57 0,41 0,64
Netto-Abschreibungsquote, einschließlich PCI-Abschreibungen2 0,70 0,40 0,79
Zum Ende des Zeitraums
Notleidende Kredite, Leasingverträge und zwangsvollstreckte Immobilien $ 12.101 $ 12.629 $ 17.732
Quote der notleidenden Kredite, Leasingverträge und zwangsvollstreckten Immobilien3 1,39 % 1,45 % 1,96 %
Rückstellung für Verluste aus Krediten und Leasingverträgen $ 13.676 $ 14.419 $ 16.618
Rückstellungsquote für Verluste aus Krediten und Leasingverträgen4 1,57 %   1,65 %   1,84 %

1 Ohne Berücksichtigung von Abschreibungen auf PCI-Darlehen in Höhe von 288 Mio. USD für den Dreimonatszeitraum bis zum 31. März 2015, 13 Mio. USD bis zum 31. Dezember 2014 und 391 Mio. USD bis zum 31. März 2014.

2 Nettoausbuchungsquoten werden als Nettoausbuchungen auf Jahresbasis, geteilt durch die durchschnittlichen ausstehenden Kredite und Leasingverträge während des Zeitraumes, berechnet.

3 Die Quoten notleidender Kredite, Leasingverträge und zwangsvollstreckter Immobilien werden als notleidende Kredite, Leasingverträge und zwangsvollstreckte Immobilien zum Ende des Zeitraums, geteilt durch sämtliche ausstehenden Kredite, Leasingverträge und Zwangsvollstreckungen, berechnet.

4 Das Verhältnis zwischen Rückstellungen für Verluste aus Krediten und Leasingverträgen wird berechnet als Verluste aus Krediten und Leasingverträgen, geteilt durch zum Ende des Zeitraumes ausstehende Kredite und Leasingverträge.

Hinweis: In den Quoten sind keine gemäß Marktwertoption ausgewiesenen Darlehen enthalten.

Die Kreditqualität verbesserte sich im ersten Quartal 2015 weiter, wobei die Nettoausbuchungen in den meisten wichtigen Portfolios im Vergleich zum Vorjahresquartal zurückgingen. Die Zahl der mehr als 30 Tage überfälligen, nicht notleidenden Kredite, unter Ausschluss der voll versicherten Kredite, ging gegenüber dem Vorjahresquartal bei allen wichtigen Verbraucherportfolios zurück und erreichte im US-Kreditkartenportfolio Rekordniedrigstände. Außerdem gingen die rückhaltbaren kritisierten Salden und die notleidenden Kredite, Leasingverträge und zwangsvollstreckten Immobilien weiterhin zurück, und zwar um 4 bzw. 32 Prozent gegenüber dem Vorjahreszeitraum.

Die Nettoausbuchungen lagen im ersten Quartal 2015 bei 1,2 Mrd. USD, ein Anstieg gegenüber den 879 Mio. USD aus dem vierten Quartal 2014 und ein Rückgang gegenüber den 1,4 Mrd. USD im ersten Quartal 2014. Bereinigt um Verluste im Zusammenhang mit dem bereits verbuchten Vergleich mit dem US-Justizministerium und die Erlöse aus dem Verkauf notleidender Darlehen gingen die Nettoausbuchungen gegenüber dem ersten Quartal 2014 um 384 Mio. USD bzw. 28 Prozent auf 1,0 Mrd. USD zurück, wobei die Nettoausbuchungsquote von 0,62 Prozent aus dem Vorjahresquartal im ersten Quartal 2015 auf 0,47 Prozent sank.(B) Die Rückstellungen für Kreditverluste sanken gegenüber den 1,0 Mrd. USD aus dem ersten Quartal 2014 im ersten Quartal 2015 auf 765 Mio. USD, vor allem aufgrund einer Verbesserung der Kreditqualität im privaten Kartenportfolio und aufgrund des geringen Aufbaus von Reserven im gewerblichen Kartenportfolio. Im ersten Quartal 2015 lag die Rückstellungsauflösung bei 429 Mio. USD, was im Vergleich zu einer Rückstellungsauflösung von 379 Mio. USD im ersten Quartal 2014 steht.

Das Verhältnis zwischen Rücklagen für Verluste aus Darlehen und Leasingverträgen und den auf Jahresgrundlage umgerechneten Nettoausbuchungen betrug im ersten Quartal 2015 das 2,82-Fache. Im Vergleich dazu betrug es im ersten Quartal 2014 das 2,95-Fache. Das Verhältnis zwischen Rückstellungen und Nettoausbuchungen auf Jahresbasis ohne PCI-Portfolio (Purchased Credit-Impaired) lag für die gleichen Zeiträume beim 2,55- bzw. 2,58-Fachen.

Notleidende Darlehen, Leasingverträge und zwangsvollstreckte Immobilien lagen zum 31. März 2015 bei 12,1 Mrd. USD, was einem Rückgang gegenüber den 12,6 Mrd. USD zum 31. Dezember 2014 und den 17,7 Mrd. USD zum 31. März 2014 entspricht.

Kapital- und Liquiditätsmanagement1,2,3

             
(in Mrd. USD)         Zum 31. März
2015
  Zum 31. Dezember
2014
Übergang zu Basel III (unter Standardansatz)          
Tier-1-Stammkapital – Basel III $ 155,4 $ 155,4
Risikogewichtete Aktiva 1.402,3 1.261,5
Tier-1-Stammkapitalquote – Basel III         11,1 %   12,3 %
Basel III vollständig umgesetzt (unter Standardansatz)3
Tier-1-Stammkapital – Basel III $ 147,2 $ 141,2
Risikogewichtete Aktiva 1.427,7 1.415,3
Tier-1-Stammkapitalquote – Basel III         10,3 %   10,0 %
(in Mio. USD, außer bei Angaben je Aktie) Zum 31. März
2015
  Zum 31. Dezember
2014
  Zum 31. März
2014
Materielle Stammkapitalquote4 7,5 %   7,5 %   7,0 %
Gesamtsumme Eigenkapital $ 250.188 $ 243.471 $ 231.888
Kernkapitalquote 10,6 % 10,7 % 10,2 %
Materieller Buchwert je Aktie4 $ 14,79 $ 14,43 $ 13,81
Buchwert je Aktie 21,66     21,32     20,75  

1 Aufsichtsrechtliche Kapitalquoten sind vorläufig.

2 Am 1. Januar 2014 traten die Regeln nach Basel III in Kraft, vorbehaltlich Übergangsbestimmungen, die vorrangig in Verbindung mit aufsichtsrechtlichen Abzügen und Berichtigungen mit Auswirkungen auf das Tier-1-Stammkapital und das Tier-1-Kapital stehen.

3 Tier-1-Stammkapital nach Basel III und risikogewichtete Aktiva auf vollständig umgesetzter Basis sind nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Für die Überleitung zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen verweisen wir auf Seite 18 dieser Pressemitteilung. Die Schätzungen des Unternehmens nach vollständig umgesetzten Basel-III-Regeln beruhen auf dessen gegenwärtigem Verständnis der standardisierten Ansätze der Regelungen nach Basel III, und zwar unter Annahme aller aufsichtsrechtlichen Genehmigungen des Modells außer der potenziellen Reduzierung der risikogewichteten Aktiva, die sich aus dem Wegfall des Zuschlags für den umfassenden Risikoansatz ergibt. Für weitere Informationen verweisen wir auf Fußnote (C) auf Seite 13.

4 Reale Stammkapitalquote und realer Buchwert je Aktie sind nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Für die Überleitung zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen verweisen wir auf die Seiten 21–23 dieser Pressemitteilung.

Die Tier-1-Stammkapitalquote nach dem Übergangsstandardansatz von Basel III belief sich zum 31. März 2015 auf 11,1 Prozent und zum 31. Dezember 2014 auf 12,3 Prozent.(N)

Während die vollständig umgesetzten Standard- und weitergehenden Ansätze nach Basel III erst 2018 in Kraft treten, gibt das Unternehmen folgende Schätzungen für Vergleichszwecke aus:

Die geschätzte Tier-1-Stammkapitalquote nach dem vollständig umgesetzten Standardansatz nach Basel III lag am 31. März 2015 bei 10,3 Prozent, im Vergleich zu 10,0 Prozent am 31. Dezember 2014.(C)

Die geschätzte Tier-1-Stammkapitalquote nach dem vollständig umgesetzten erweiterten Ansatz nach Basel III lag am 31. März 2015 bei 10,1 Prozent, im Vergleich zu 9,6 Prozent am 31. Dezember 2014.(C)

Am 31. März 2015 lag die geschätzte zusätzliche Verschuldungsquote (SLR)(D) für die Holdinggesellschaft der Bank bei etwa 6,3 Prozent, was über dem 5,0-Prozent-Minimum für Holdinggesellschaften liegt. Die geschätzte SLR für die Primäreinheit der Bank lag am 31. März 2015 bei 7,1 Prozent, was über dem geforderten Minimum von 6,0 Prozent liegt.

Die weltweiten Liquiditätsüberschussquellen des Unternehmens lagen zum 31. März 2015 bei insgesamt 478 Mrd. USD, was im Vergleich zu 439 Mrd. USD zum 31. Dezember 2014 und 427 Mrd. USD zum 31. März 2014 steht. Die für die Mittelbereitstellung benötigte Zeit lag zum 31. März 2015 bei 37 Monaten, was im Vergleich zu 39 Monaten zum 31. Dezember 2014 und 35 Monaten zum 31. März 2014.(O) Die konsolidierte Liquiditätsdeckung lag zum 31. März 2015 über dem erforderlichen Minimum für 2017.(E)

Die Anzahl der zum Ende des Berichtszeitraums emittierten und in Umlauf befindlichen Stammaktien lag zum 31. März 2015 bei 10,52 Milliarden und zum 31. Dezember 2014 bei 10,53 Milliarden.

Der materielle Buchwert je Aktie(F) belief sich zum 31. März 2015 auf 14,79 USD, was im Vergleich zu 14,43 USD zum 31. Dezember 2014 und 13,81 USD zum 31. März 2014 steht. Der Buchwert je Aktie belief sich zum 31. März 2015 auf 21,66 USD, was im Vergleich zu 21,32 USD zum 31. Dezember 2014 und 20,75 USD zum 31. März 2014 steht.

Fußnoten

(A) Nicht zinsbezogene Aufwendungen ohne Berücksichtigung von Prozesskosten und jährlichen Kosten für pensionsberechtigte Anreize sind eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Die nicht zinsbezogenen Aufwendungen auf GAAP-Grundlage betrugen 15,7 Mrd. USD für den Dreimonatszeitraum zum 31. März 2015, 14,2 Mrd. USD bis zum 31. Dezember 2014 und 22,2 Mrd. USD bis zum 31. März 2014. Die nicht zinsbezogenen Aufwendungen ohne Berücksichtigung von Prozesskosten und jährlichen Kosten für pensionsberechtigte Anreize betrugen 14,3 Mrd. USD für den Dreimonatszeitraum bis zum 31. März 2015, 13,8 Mrd. USD bis zum 31. Dezember 2014 und 15,3 Mrd. USD bis zum 31. März 2014. Die Höhe der Prozessaufwendungen lag für den Dreimonatszeitraum bis zum 31. März 2015 bei 0,4 Mrd. USD, bis zum 31. Dezember 2014 ebenfalls bei 0,4 Mrd. USD und bis zum 31. März 2014 bei 6,0 Mrd. USD. Die jährlichen Kosten für pensionsberechtigte Anreize betrugen für die Dreimonatszeiträume bis zum 31. März 2015 und 2014 jeweils 1,0 Mrd. USD.

(B) Die Nettoausbuchungen, bereinigt um die Auswirkungen des bereits verbuchten Vergleichs mit dem US-Justizministerium in Höhe von (230) Mio. USD und die Erlöse aus dem Verkauf notleidender Darlehen in Höhe von 40 Mio. USD, sind eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Auf GAAP-Basis betrugen die Nettoausbuchungen 1,2 Mrd. USD, und die Nettoausbuchungsquote für den Dreimonatszeitraum bis zum 31. März 2015 lag bei 0,56 Prozent. Es gab keine Auswirkungen auf das erste Quartal 2014.

(C) Das Tier-1-Stammkapital und die risikogewichteten Aktiva gemäß vollständiger Umsetzung von Basel III sind nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Für die Überleitung zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen verweisen wir auf Seite 18 dieser Pressemitteilung. Am 1. Januar 2014 traten die Regelungen nach Basel III in Kraft, vorbehaltlich Übergangsbestimmungen, die vorrangig in Verbindung mit aufsichtsrechtlichen Abzügen und Berichtigungen mit Auswirkungen auf das Tier-1-Stammkapital (CET1) und das Tier-1-Kapital stehen. Diese Schätzungen nach erweiterten Ansätzen von Basel III gehen von einer Zulassung unserer internen Analysemodelle durch die US-Bankenaufsicht aus, einschließlich einer Zulassung der internen Modellmethode, schließen jedoch nicht den Nutzen der Beseitigung des Zuschlags für die umfassende Risikoanalyse ein. Unsere Schätzungen auf der Grundlage der erweiterten Ansätze von Basel III können mit der Zeit infolge weiterer Regulierungen oder Klarstellungen durch die US-Bankenaufsicht oder im Rahmen der Entwicklung unseres Verständnisses und unserer Interpretation der Regeln verfeinert werden. Die US-Bankenaufsicht hat Änderungen bestimmter interner Analysemodelle verlangt. Dazu gehören das Großhandels- (also das Gewerbe-) und andere Kreditmodelle, mit denen unsere risikogewichteten Aktiva steigen würden und für die davon ausgegangen wird, dass sie sich um etwa 100 bps negativ auf die CET1-Quote auswirken würden. Wir arbeiten momentan mit der US-Bankenaufsicht zusammen, um den Parallellauf zu beenden.

(D) Die zusätzliche Verschuldungsquote basiert auf Einschätzungen unseres jetzigen Verständnisse der kürzlich verabschiedeten Regeln, die von der Bankenaufsicht am 3. September 2014 herausgeben wurden. Die geschätzte Quote wird nach Tier-1-Kapital zum Quartalsende gemessen, berechnet nach Basel III in voller Umsetzung. Der Nenner ist die Fremdfinanzierungs-Exposure auf der Basis des täglichen Durchschnitts der Summe von Exposures auf der Bilanz, minus genehmigte Tier-1-Abzüge, sowie auf der Basis des einfachen Durchschnitts bestimmter bilanzneutraler Exposures zum Ende jedes Monats in einem Quartal. Bilanzneutrale Exposures sind Kreditzusagen, Bankbürgschaften, OTC-Derivative, Repo-Transaktionen und Margenkreditzusagen.

(E) Die Schätzungen für die Liquiditätsdeckung (Liquidity Coverage Ratio, LCR) basieren auf unserem momentanen Verständnis der endgültigen LCR-Regeln in den USA, die am 3. September 2014 ausgegeben wurden.

(F) Der materielle Buchwert je Stammaktie ist eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Möglicherweise definieren oder berechnen andere Unternehmen diese Kennzahl auf andere Weise. Der Buchwert je Aktie belief sich zum 31. März 2015 auf 21,66 USD, was im Vergleich zu 21,32 USD zum 31. Dezember 2014 und 20,75 USD zum 31. März 2014 steht. Für weitere Informationen verweisen wir auf die Seiten 21–23 dieser Pressemitteilung.

(G) Die vollständige Steueraufwandäquivalenz oder FTE-Basis ist eine nicht GAAP-konforme Kennzahl. Eine Überleitung zu GAAP-konformen Kennzahlen finden Sie auf den Seiten 21–23 dieser Pressemitteilung. Die Nettozinserträge auf GAAP-Grundlage betrugen 9,5 Mrd. USD für den Dreimonatszeitraum bis zum 31. März 2015, 9,6 Mrd. USD bis zum 31. Dezember 2014 und 10,1 Mrd. USD bis zum 31. März 2014. Die Nettozinserträge auf FTE-Basis ohne marktbedingte Berichtigungen stellen eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl dar. Die marktbedingten Berichtigungen des Prämienamortisationsaufwands und des unwirksamen Teils der Absicherungen für die zum 31. März 2015, 31. Dezember 2014 und 31. März 2014 beendeten Dreimonatszeiträume betrugen (0,5) bzw. (0,6) und (0,3) Mrd. USD. Die Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen auf GAAP-Grundlage betrugen 21,2 Mrd. USD für den Dreimonatszeitraum bis zum 31. März 2015, 18,7 Mrd. USD bis zum 31. Dezember 2014 und 22,6 Mrd. USD bis zum 31. März 2014.

(H) Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen auf FTE-Basis, ohne Berücksichtigung marktbedingter Berichtigungen bei den Schuldverschreibungen, dem unwirksamen Teil der Absicherungen und den Beteiligungserträgen des Unternehmens, sowie die nicht zinsbezogenen Aufwendungen ohne Berücksichtigung der Netto-DVA und der Beteiligungserträge sind nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Die Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen auf FTE-Basis betrugen 21,4 Mrd. USD für den Dreimonatszeitraum bis zum 31. März 2015 und 22,8 Mrd. USD bis zum 31. März 2014. Die nicht zinsbezogenen Erträge betrugen 11,8 Mrd. USD für den Dreimonatszeitraum bis zum 31. März 2015 und 12,5 Mrd. USD bis zum 31. März 2014. Die marktbedingten Berichtigungen des Prämienamortisationsaufwands und des unwirksamen Teils der Absicherungen beliefen sich für die Dreimonatszeiträume bis zum 31. März 2015 und 2014 auf (0,5) bzw. (0,3) Mrd. USD. Die Nettogewinne nach DVA beliefen sich für die Dreimonatszeiträume bis zum 31. März 2015 und 2014 auf 19 bzw. 112 Mio. USD. Die Erträge aus Kapitalbeteiligungen beliefen sich für die Dreimonatszeiträume bis zum 31. März 2015 und 2014 auf 27 bzw. 784 Mio. USD.

(I) Einstufungen nach Dealogic zum 1. April 2015.

(J) Die Erträge aus Aktienverkäufen und -handel ohne Berücksichtigung von Netto-DVA und -FVA sind nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Die Nettogewinne nach DVA bei Aktien für die Dreimonatszeiträume bis zum 31. März 2015 und 2014 beliefen sich auf 15 bzw. 32 Mio. USD, und die Nettoverluste nach DVA/FVA für den Dreimonatszeitraum bis zum 31. Dezember 2014 betrugen 49 Mio. USD.

(K) Die globalen Markterträge ohne Berücksichtigung der Netto-DVA und der Nettogewinn ohne Berücksichtigung der Netto-DVA sind nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Die Nettogewinne nach DVA beliefen sich für die Dreimonatszeiträume bis zum 31. März 2015 und 2014 auf 19 bzw. 112 Mio. USD.

(L) Erträge aus dem Verkauf und Handel im Bereich FICC ohne Berücksichtigung von Netto-DVA und -FVA sind nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Die Nettogewinne nach DVA im Bereich FICC für die Dreimonatszeiträume bis zum 31. März 2015 und 2014 beliefen sich auf 4 bzw. 80 Mio. USD, und die Nettoverluste nach DVA/FVA für den Dreimonatszeitraum bis zum 31. Dezember 2014 betrugen 577 Mio. USD.

(M) Die nicht zinsbezogenen Aufwendungen im Bereich Legacy Assets and Servicing (LAS) ohne Prozesskosten sind nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Die nicht zinsbezogenen Aufwendungen im Bereich LAS betrugen 1,2 Mrd. USD für den Dreimonatszeitraum zum 31. März 2015, 1,4 Mrd. USD bis zum 31. Dezember 2014 und 7,4 Mrd. USD bis zum 31. März 2014. Die Höhe der Prozesskosten im Bereich LAS lag für den Dreimonatszeitraum bis zum 31. März 2015 bei 0,2 Mrd. USD, bis zum 31. Dezember 2014 bei 0,3 Mrd. USD und bis zum 31. März 2014 bei 5,8 Mrd. USD.

(N) Die Tier-1-Stammkapitalquote zum 31. März 2015 widerspiegelt die Verlagerung der Berechnung der risikogewichteten Aktiva vom allgemeinen risikobasierten Ansatz zum Standardansatz nach Basel III, und das Tier-1-Stammkapital enthält die Rückstellungen für die Umsetzung dieser aufsichtsrechtlich geforderten Übertragung im Jahr 2015.

(O) Zu den weltweiten Liquiditätsüberschussquellen zählen Bargeld und qualitativ hochwertige, liquide und unbelastete Wertpapiere, begrenzt auf Wertpapiere der US-Regierung, Wertpapiere von US-Behörden, MBS von US-Behörden und eine ausgewählte Gruppe von nicht der US-Regierung gehörenden und supranationalen Wertpapieren. Sie stehen zur Deckung von Finanzbedarf zur Verfügung, sobald dieser entsteht. Dazu gehören keine Leihkapazitäten für Federal Reserve Discount Window oder Federal Home Loan Bank. Übertragungen liquider Mittel von der Bank oder anderen beaufsichtigten Unternehmen verstehen sich vorbehaltlich bestimmter aufsichtsrechtlicher Einschränkungen. Time-to-required funding (TTF, für die Mittelbereitstellung benötigte Zeit) ist eine Messeinheit für die Schuldendeckung und wird als die Anzahl der Monate dargestellt, in denen ungesicherte Verpflichtungen der Holdinggesellschaft der Bank of America Corporation ausschließlich mit deren Liquiditätsüberschussquellen erfüllt werden können, ohne Schuldverschreibungen auszugeben oder zusätzliche liquide Mittel zu beschaffen. Wir definieren ungesicherte vertragliche Verpflichtungen zu Zwecken dieser Messungen als Verfallzeiten vor- oder nachrangiger Schuldverschreibungen, die von der Bank of America Corporation ausgegeben oder garantiert werden.

Hinweis: Chief Executive Officer Brian Moynihan und Chief Financial Officer Bruce Thompson werden die Ergebnisse des ersten Quartals 2015 im Rahmen einer Telefonkonferenz heute um 8.30 Uhr US-Ostküstenzeit (14.30 Uhr MEZ) erläutern.

Die Präsentation und ergänzende Materialien können auf der Website der Bank of America für Anlegerpflege (Investor Relations) unter http://investor.bankofamerica.com eingesehen werden. Für eine reine Audioverbindung zur Telefonkonferenz wählen Sie bitte +1-877-200-4456 (USA) oder +1-785-424-1732 (international); die Konferenz-ID lautet: 79795. Bitte wählen Sie die Nummer zehn Minuten vor Beginn des Anrufs.

Eine Wiederholung steht als Webcast über die Investor-Relations-Website der Bank of America zur Verfügung. Eine Wiederholung der Telefonkonferenz wird ferner vom 15. April um 12.00 Uhr US-Ostküstenzeit (18.00 Uhr MEZ) bis zum 24. April um Mitternacht (6.00 Uhr MEZ) telefonisch über 800-753-8546 (USA) oder +1-402-220-0685 (international) verfügbar sein.

Bank of America

Die Bank of America ist eines der weltweit größten Finanzinstitute mit einem Angebot für Privatkunden, kleine und mittlere Unternehmen sowie Großkonzerne, das sämtliche Produkte und Dienstleistungen in den Bereichen Banking, Investment, Vermögensverwaltung und sonstigem Finanz- und Risikomanagement umfasst. Das Unternehmen bietet seinen Kunden in den USA eine beispiellose Nähe: Die Bank bedient ca. 48 Millionen Verbraucher und KMU mit rund 4800 Zweigstellen, 15.900 Geldautomaten und einem preisgekrönten Online-Banking-System mit 31 Millionen aktiven Nutzern sowie etwa 17 Millionen Nutzern von Mobilgeräten. Die Bank of America gehört zu den weltweit führenden Vermögensverwaltungsunternehmen, ist weltweiter Marktführer im Corporate und Investment Banking sowie beim Handel mit einer breiten Palette von Anlageklassen und betreut Unternehmen, Regierungen, Institutionen und Privatpersonen auf der ganzen Welt. Mit einer Fülle innovativer und benutzerfreundlicher Onlineprodukte und -dienstleistungen bietet die Bank of America rund drei Millionen Kleinunternehmern eine in der Branche beispielhafte Unterstützung. Das Unternehmen bedient Kunden über seine Präsenz in allen 50 US-Bundesstaaten, im District of Columbia, auf den US-amerikanischen Jungferninseln, in Puerto Rico sowie in über 35 Ländern. Die Aktie der Bank of America Corporation (NYSE: BAC) ist am New York Stock Exchange notiert.

Zukunftsgerichtete Aussagen

Die Bank of America und ihre Geschäftsleitung können bestimmte Aussagen abgeben, die im Sinne des Private Securities Litigation Reform Act von 1995 „zukunftsgerichtete Aussagen“ darstellen. Diese Aussagen zeichnen sich dadurch aus, dass sie sich nicht auf strikt historische oder aktuelle Tatsachen beziehen. In zukunftsgerichteten Aussagen werden häufig Wörter wie „geht davon aus“, „zielt ab“, „erwartet“, „hofft“, „schätzt“, „beabsichtigt“, „plant“, „Ziele“, „ist der Ansicht“, „weiterhin“ und andere ähnliche Ausdrücke beziehungsweise zukunftsgerichtete oder konditionale Verben wie „wird“, „kann“, „vermag“, „sollte“, „würde“ und „könnte“ verwendet. Die gemachten zukunftsgerichteten Aussagen stehen für die aktuellen Erwartungen, Pläne oder Prognosen der Bank of America zu ihren zukünftigen Ergebnissen und Umsätzen und allgemeiner zu zukünftigen geschäftlichen und wirtschaftlichen Bedingungen sowie zu anderen Angelegenheiten. Diese Aussagen stellen keine Gewährleistung für zukünftige Ergebnisse oder Leistungen dar und unterliegen bestimmten Risiken, Unsicherheiten und Annahmen, die schwer vorherzusagen sind und sich häufig dem Einflussbereich der Bank of America entziehen. Tatsächliche Ereignisse und Ergebnisse können wesentlich von den in diesen zukunftsgerichteten Aussagen oder Andeutungen enthaltenen Zahlen abweichen.

Sie sollten sich nicht zu sehr auf zukunftsgerichtete Aussagen verlassen, sondern die folgenden sowie diejenigen Risiken und Unsicherheiten in Betracht ziehen, die detaillierter unter Punkt 1A („Risk Factors“) des Jahresberichts der Bank of America von 2014 auf Formblatt 10-K und in allen nachfolgenden Einreichungen der Bank of America bei der US-Börsenaufsichtsbehörde SEC erörtert werden: die Fähigkeit des Unternehmens, Forderungen in Verbindung mit dem Rückkauf von Verpflichtungen und Garantien zu erfüllen; die Möglichkeit, dass das Unternehmen entsprechenden Forderungen bezüglich Servicing, Wertpapieren, Betrug, Entschädigungen, Beiträgen und anderem von einer oder mehreren Gegenparteien begegnet – darunter Treuhänder, Käufer von Darlehen, Versicherer, Emittenten, sonstige an Verbriefungen beteiligte Parteien, Monoliner oder private und sonstige Anleger; die Möglichkeit, dass ausgehandelte Einigungen per Gerichtsentscheid nicht zugelassen werden, darunter die Möglichkeit, dass die für die Einigung mit BNY Mellon notwendigen Konditionen nicht eintreffen; die Möglichkeit, dass zukünftige Verpflichtungs- oder Garantieverluste eintreten, die über die Haftung des Unternehmens und die geschätzte Verlustspanne für seine Verpflichtungen und Garantien hinausgehen; die Möglichkeit, dass das Unternehmen keine Hypothekenversicherungsforderungen durchsetzen kann; potenzielle Forderungen, Schadenersatzzahlungen, Bußen, Geldstrafen, und Strafen wegen Rufschädigung infolge von laufenden oder zukünftigen Prozessen und Maßnahmen der Aufsichtsbehörden, mit der Möglichkeit, dass Beträge über die eingetragene Haftung des Unternehmens und die geschätzte Verlustspanne für Belastungen durch Prozesse hinausgehen; die Möglichkeit, dass die Europäische Kommission Maßnahmen in Verbindung mit einer Untersuchung der Wettbewerbspraxis des Unternehmens ergreift; das mögliche Ergebnis der Ermittlungen und Untersuchungen zu LIBOR und anderen Referenzsätzen und Wechselkursen; Unsicherheiten bezüglich der finanziellen Stabilität und der Wachstumsraten in Nicht-US-Hoheitsgebieten, darunter das Risiko, dass diese Länder Schwierigkeiten haben, ihre Staatsverschuldung zu bedienen, sowie damit verbundene Probleme auf den Finanzmärkten, mit Wechselkursen und Handelsbeziehungen und die Anfälligkeit des Unternehmens für derartige Risiken, ob direkt, indirekt oder operativ; die Auswirkung von globalen Zinssätzen, Wechselkursen und wirtschaftlichen Bedingungen; die Auswirkungen eines potenziellen Umfeldes mit höheren Leitzinsen auf die Geschäfte, die finanzielle Lage und die Ergebnisse des Unternehmens; nachteilige Änderungen des Kreditratings des Unternehmens durch die führenden Ratingagenturen; Schätzungen des wahren Wertes bestimmter Aktiva und Verbindlichkeiten des Unternehmens; Unsicherheiten bezüglich Inhalt, Zeitpunkt und Auswirkungen aufsichtsrechtlicher Kapital- und Liquiditätsforderungen, darunter u. a. GSIB-Zuschläge; die Möglichkeit, dass unsere internen Analysemodelle von der US-Bankenaufsicht nicht genehmigt werden; die Möglichkeit, dass unsere risikogewichteten Aktiva infolge von Änderungen unserer internen Analysemodelle in Verbindung mit einem Ausstieg oder Parallellauf steigen; die möglichen Auswirkungen der Aktivitäten der US-Notenbank auf die Kapitalpläne des Unternehmens; die Auswirkungen der Implementierung und Einhaltung neuer und entstehender Vorschriften in den USA und im internationalen Bereich, darunter u. a. Anforderungen an Sanierungs- und Abwicklungspläne, die Volcker-Regel und die Regulierung von Derivaten; die Auswirkungen der Änderung des britischen Steuergesetzes, die sich begrenzend darauf auswirken kann, wie stark jährliche Profite durch NOLs aufgewogen werden können; ein Fehler oder eine Störung der Betriebs- oder Sicherheitssysteme oder der Infrastruktur des Unternehmens oder von Drittparteien, darunter die Auswirkungen von Cyberangriffen sowie andere ähnliche Probleme.

Zukunftsgerichtete Aussagen gelten nur zum Zeitpunkt ihrer Veröffentlichung, und die Bank of America übernimmt keinerlei Verpflichtung zur Aktualisierung von zukunftsgerichteten Aussagen aufgrund von Umständen oder Ereignissen, die nach dem Datum der Veröffentlichung solcher Aussagen eintreten.

Die BofA Global Capital Management Group, LLC (BofA Global Capital Management), ist ein für die Vermögensverwaltung zuständiger Geschäftsbereich der Bank of America Corporation. Die Unternehmen von BofA Global Capital Management bieten Dienstleistungen und Produkte im Bereich Investment-Management für institutionelle und private Anleger an.

Bank of America Merrill Lynch ist der Marktführungsname für das weltweite Bank- und Kapitalmarktgeschäft der Bank of America Corporation. Das Kredit- und Derivatgeschäft und andere kommerzielle Bankgeschäfte werden von Tochtergesellschaften der Bank of America Corporation, einschließlich Bank of America, N.A., Mitglied des FDIC, ausgeführt. Das Wertpapiergeschäft, die Finanzberatung und andere Investmentbanking-Aktivitäten werden von Investmentbanking-Tochtergesellschaften der Bank of America Corporation ausgeführt, so u. a. Merrill Lynch, Pierce, Fenner & Smith Incorporated, die als Broker-Dealer und Mitglieder der FINRA und SIPC registriert sind. Von im Investmentbanking tätigen Zweiggesellschaften angebotene Investmentprodukte: Sind nicht FDIC-gesichert * Können an Wert verlieren * Sind nicht durch Bankgarantien abgesichert. Die Broker-Dealer der Bank of America Corporation sind keine Banken und sind von ihren Schwestergesellschaftsbanken getrennte juristische Personen. Die Pflichten der Broker-Dealer stellen keine Pflichten ihrer Schwestergesellschaftsbanken dar (sofern nicht ausdrücklich anderweitig angegeben), und diese Schwestergesellschaftsbanken sind nicht für von den Broker-Dealern verkaufte, angebotene oder empfohlene Wertpapiere verantwortlich. Das Obengenannte gilt ebenso für sonstige Schwestergesellschaften, die keine Banken sind.

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Bank of America Corporation und Tochtergesellschaften          
Ausgewählte Finanzdaten      

 

(in Mio. USD, außer bei Angaben je Aktie; Aktien in Tausend)
 

Zusammenfassung der Gewinn- und Verlustrechnung

Erstes
Quartal
2015
Viertes
Quartal
2014
Erstes
Quartal
2014
Nettozinserträge $ 9.451 $ 9.635 $ 10.085
Nicht zinsbezogene Erträge 11.751   9.090   12.481  
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen 21.202 18.725 22.566
Rückstellungen für Kreditausfälle 765 219 1.009
Nicht zinsbezogene Aufwendungen 15.695   14.196   22.238  
Gewinn/(Verlust) vor Ertragsteuer 4.742 4.310 (681 )
Ertragsteueraufwendungen/(-gutschriften) 1.385   1.260   (405 )
Nettoertrag/(-verlust) $ 3.357   $ 3.050   $ (276 )
Dividenden auf Vorzugsaktien 382   312   238  
Auf Stammaktionäre entfallender Nettogewinn/(-verlust) $ 2.975   $ 2.738   $ (514 )
 
Emittierte Stammaktien 3.859 648 24.925
Durchschnitt emittierter und im Umlauf befindlicher Stammaktien 10.518.790 10.516.334 10.560.518
Durchschnitt verwässerter emittierter und im Umlauf befindlicher Stammaktien(1) 11.266.511 11.273.773 10.560.518
 

Zusammenfassung der durchschnittlichen Bilanz

Summe der Schuldverschreibungen $ 383.120 $ 371.014 $ 329.711
Summe der Kredite und Leasingverträge 872.393 884.733 919.482
Gesamtsumme Vermögenswerte 1.804.399 1.802.121 1.803.297
Summe Aktiva 2.138.574 2.137.551 2.139.266
Gesamtsumme Einlagen 1.130.725 1.122.514 1.118.177
Eigenkapital der Stammaktionäre 225.357 224.479 223.207
Summe Eigenkapital der Aktionäre 245.744 243.454 236.559
 

Leistungskennzahlen

Rendite auf die durchschnittlichen Aktiva 0,64 % 0,57 % n. a.
Rendite bezogen auf das reale Eigenkapital der Aktionäre(2) 7,88 7,15 n. a.
 

Informationen per Stammaktie

Gewinn/(Verlust) $ 0,28 $ 0,26 $ (0,05 )
Verwässerter Gewinn/(Verlust)(1) 0,27 0,25 (0,05 )
Ausgeschüttete Dividenden 0,05 0,05 0,01
Buchwert 21,66 21,32 20,75
Materieller Buchwert(2) 14,79 14,43 13,81
 
31. März
2015
31. Dezember
2014
31. März
2014

Zusammenfassung der Bilanz zum Periodenende

Summe der Schuldverschreibungen $ 383.989 $ 380.461 $ 340.696
Summe der Kredite und Leasingverträge 877.956 881.391 916.217
Gesamtsumme Vermögenswerte 1.800.796 1.768.431 1.812.832
Summe Aktiva 2.143.545 2.104.534 2.149.851
Gesamtsumme Einlagen 1.153.168 1.118.936 1.133.650
Eigenkapital der Stammaktionäre 227.915 224.162 218.536
Summe Eigenkapital der Aktionäre 250.188 243.471 231.888
Ausgegebene und im Umlauf befindliche Stammaktien 10.520.401 10.516.542 10.530.045
 

Kreditqualität

Erstes
Quartal
2015
Viertes
Quartal
2014
Erstes
Quartal
2014
Gesamtsumme Nettoausbuchungen $ 1.194 $ 879 $ 1.388
Nettoausbuchungen als Prozentsatz der durchschnittlichen ausstehenden Darlehen und Leasingverträge(3) 0,56 % 0,40 % 0,62 %
Rückstellungen für Kreditausfälle $ 765 $ 219 $ 1.009
 
31. März
2015
31. Dezember
2014
31. März
2014
Summe notleidender Darlehen, Leasingverträge und zwangsvollstreckter Objekte(4) $ 12.101 $ 12.629 $ 17.732
Notleidende Darlehen, Leasingverträge und zwangsvollstreckte Immobilien als Prozentsatz der Gesamtsumme der Darlehen, Leasingverträge und zwangsvollstreckten Immobilien(3) 1,39 % 1,45 % 1,96 %
Rückstellung für Verluste aus Krediten und Leasingverträgen $ 13.676 $ 14.419 $ 16.618
Rücklage für Verluste aus Darlehen und Leasingverträgen als Prozentsatz der Summe der ausstehenden Darlehen und Leasingverträge(3) 1,57 % 1,65 % 1,84 %
 
Bank of America Corporation und Tochtergesellschaften  
Ausgewählte Finanzdaten (Fortsetzung)    
(in Mio. USD)
Übergang zum Standardansatz nach Basel III

Kapitalmanagement

31. März
2015
31. Dezember
2014
  31. März
2014
Risikokapital(5, 6):
Tier-1-Kernkapital $ 155.438 $ 155.361 $ 150.922
Tier-1-Kernkapitalquote 11,1 % 12,3 % 11,8 %
Tier-1-Verschuldungsquote 8,4 8,2 7,4
 
Materielle Eigenkapitalquote(7) 8,6 8,4 7,6
Materielle Kernkapitalquote(7) 7,5 7,5 7,0
 

Aufsichtsrechtliche Kapitalüberleitungen(5, 8)

31. März
2015
31. Dezember
2014
Aufsichtsrechtliches Eigenkapital – Übergang bis zur vollständigen Umsetzung von Basel III
Tier-1-Kernkapital (Übergang)(6) $ 155.438 $ 155.361
Latente Steueransprüche aus Nettobetriebsverlust und Steuerkreditvorträgen in der Übergangsphase (6.031 ) (8.905 )
DVA in Verbindung mit Verpflichtungen und Derivaten in der Übergangsphase 498 925
Festgelegte Aktiva aus Pensionkassen in der Übergangsphase (459 ) (599 )
Sonstige Angleichungen und Abzüge in der Übergangsphase (2.247 ) (5.565 )
Tier-1-Kernkapital (vollständig umgesetzt) $ 147.199   $ 141.217  
 
Risikogewichtete Aktiva – wie nach Basel III ausgewiesen (vollständig umgesetzt)
Risikogewichtete Aktiva wie ausgewiesen(6) $ 1.402.309 $ 1.261.544
Veränderungen bei risikogewichteten Aktiva von ausgewiesen zu vollständig umgesetzt 25.394   153.722  
Risikogewichtete Aktiva gem. Standardansatz nach Basel III (vollständig umgesetzt) 1.427.703 1.415.266
Veränderungen bei risikogewichteten Aktiva für erweiterte Modelle 33.204   50.213  
Risikogewichtete AKtiva gem. erweiterten Ansätzen nach Basel III (vollständig umgesetzt) $ 1.460.907   $ 1.465.479  
 
Aufsichtsrechtliche Kapitalquoten
Tier-1-Stammkapital gem. Standardansatz nach Basel III (Übergang)(6) 11,1 % 12,3 %
Tier-1-Stammkapital gem. Standardansatz nach Basel III (vollständig umgesetzt) 10,3 10,0
Tier-1-Stammkapital gem. erweiterten Ansätzen nach Basel III (vollständig umgesetzt) 10,1 9,6

(1) Die verwässerten Gewinne/(Verluste) je Stammaktie schließen den Effekt von Eigenkapitalinstrumenten aus, die einer Verwässerung der Gewinne je Aktie entgegenwirken. Im ersten Quartal 2014 gab es keine potenziellen Stammaktien, die sich aufgrund des für Eigentümer von Stammaktien geltenden Nettoverlustes verwässernd auswirkten.

(2) Die auf das reale Eigenkapital der Aktionäre bezogene Rendite und der materielle Buchwert je Stammaktie sind nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Wir sind der Ansicht, dass die Verwendung dieser nicht GAAP-konformen Finanzkennzahlen zusätzliche Klarheit bei der Beurteilung der Konzernergebnisse bietet. Möglicherweise definieren oder berechnen andere Unternehmen nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen auf andere Weise. Siehe Überleitung zu GAAP-Finanzkennzahlen auf den Seiten 21–23.

(3) In den Quoten sind keine im Zeitraum gemäß Marktwertoption ausgewiesenen Darlehen enthalten. Nettoausbuchungsquoten werden für die vierteljährliche Darstellung auf Jahresbasis berechnet.

(4) Die Salden umfassen nicht: überfällige private Kreditkarten, private Darlehen, die durch Immobilien abgesichert sind, bei denen die Rückzahlungen durch die Federal Housing Administration versichert sind, oder einzeln versicherte langfristige Standby-Vereinbarungen (voll versicherte Baufinanzierungen) und allgemein sonstige private und gewerbliche Darlehen, die nicht durch Immobilien abgesichert sind; PCI-Darlehen, die erworben wurden, obwohl die Zahlung des Kunden laut Vertrag bereits überfällig wäre; zur Veräußerung bestimmte notleidende Darlehen; notleidende Darlehen, die gemäß Marktwertoption ausgewiesen sind; sowie nicht auflaufende gefährdete restrukturierte Darlehen, die vor dem 1. Januar 2010 aus dem erworbenen PCI-Portfolio entfernt wurden.

(5) Aufsichtsrechtliche Kapitalquoten sind vorläufig.

(6) Die Tier-1-Stammkapitalquote zum 31. März 2015 widerspiegelt die Verlagerung der Berechnung der risikogewichteten Aktiva vom allgemeinen risikobasierten Ansatz zum Standardansatz nach Basel III, und das Tier-1-Stammkapital enthält die Rückstellungen für die Umsetzung der Übertragung von aufsichtsrechtlichem Kapital im Jahr 2015.

(7) Die reale Eigenkapitalquote entspricht dem realen Eigenkapital der Aktionäre zum Periodenende, geteilt durch die materiellen Vermögenswerte am Periodenende. Die reale Stammkapitalquote entspricht dem realen Stammkapital der Aktionäre zum Periodenende, geteilt durch die materiellen Vermögenswerte am Periodenende. Reales Eigenkapital der Aktionäre und materielle Vermögenswerte sind nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Wir sind der Ansicht, dass die Verwendung dieser nicht GAAP-konformen Finanzkennzahlen zusätzliche Klarheit bei der Beurteilung der Konzernergebnisse bietet. Möglicherweise definieren oder berechnen andere Unternehmen nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen auf andere Weise. Siehe Überleitung zu GAAP-Finanzkennzahlen auf den Seiten 21–23.

(8) Die Tier-1-Stammkapitalquoten und risikogewichteten Aktiva nach vollständiger Umsetzung von Basel III sind nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Überleitungen zu GAAP-Finanzkennzahlen siehe oben. Die Schätzungen des Konzerns zur vollständigen Umsetzung von Basel III und die Fremdfinanzierungsquote basieren auf dem momentanen Verständnis des Standardansatzes und der erweiterten Ansätze gemäß Basel-III-Regelungen. Laut den erweiterten Ansätzen nach Basel III werden risikogewichtete Aktiva vor allem nach Markt- und Kreditrisiko bestimmt – ähnlich wie beim Standardansatz – und umfassen auch das Betriebsrisiko. Kapitalbemessungen nach Marktrisiko sind konform mit dem Standardansatz, außer bei Verbriefungspositionen, bei denen der bankaufsichtliche Formelansatz ebenfalls zugelassen ist, und bestimmten Differenzen von der Einbeziehung der CVA-Kapitalbelastung in der Kreditrisikobemessung. Das Kreditrisiko wird unter Heranziehung von internen Bewertungsmodellen gemessen, um die anzuwendende Risikogewichtung durch die Schätzung der Wahrscheinlichkeit des Ausfalls, des Verlustes bei Ausfall und in bestimmten Fällen des Ausfallrisikos zu bestimmen. Die internen Analysemodelle beruhen vorrangig auf internen historischen Ausfall- und Verlusterfahrungen. Die Berechnungen unter Basel III erfordern von der Geschäftsleitung Schätzungen, Annahmen und Interpretationen, so etwa zur Wahrscheinlichkeit von zukünftigen Zwischenfällen auf der Grundlage vergangener Erfahrungen. Die tatsächlichen Ergebnisse können von diesen Schätzungen und Annahmen abweichen. Diese Schätzungen gehen von einer Genehmigung unserer internen Analysemodelle durch die US-Bankenaufsicht aus, inklusive der Genehmigung der internen Modellmethoden, schließen jedoch nicht den Nutzen der Beseitigung des Zuschlags ein, der für die umfassende Risikoanalyse gilt. Unsere Schätzungen auf der Grundlage der erweiterten Ansätze von Basel III können mit der Zeit infolge weiterer Regulierungen oder Klarstellungen durch die US-Bankenaufsicht oder im Rahmen der Entwicklung unseres Verständnisses und unserer Interpretation der Regeln verfeinert werden. Die US-Bankenaufsicht hat Änderungen bestimmter interner Analysemodelle verlangt. Dazu gehören das Großhandels- (also das Gewerbe-) und andere Kreditmodelle, mit denen unsere risikogewichteten Aktiva steigen würden und für die davon ausgegangen wird, dass sie sich um etwa 100 bps negativ auf die Tier-1-Stammkapitalquote auswirken würden. Wir arbeiten momentan mit der US-Bankenaufsicht zusammen, um den Parallellauf zu beenden.

n. a. = nicht aussagekräftig

Bestimmte Beträge früherer Berichtszeiträume wurden neu eingeordnet, damit sie mit der Darstellung des gegenwärtigen Berichtszeitraums übereinstimmen.

 
Bank of America Corporation und Tochtergesellschaften
Quartalsergebnisse nach Geschäftssegment
(in Mio. USD)
  Erstes Quartal 2015

Consumer

Banking

  GWIM   Global

Banking

  Global

Markets

 

Legacy Assets

& Servicing

  Alles

Sonstige

Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen (FTE-Basis)(1) $ 7.450 $ 4.517 $ 4.289 $ 4.603 $ 914 $ (352 )
Rückstellungen für Kreditausfälle 716 23 96 21 91 (182 )
Nicht zinsbezogene Aufwendungen 4.389 3.459 2.022 3.120 1.201 1.504
Nettogewinn/(-verlust) 1.475 651 1.365 945 (238 ) (841 )
Rendite bezogen auf das durchschnittliche zugeordnete Kapital(2) 21 % 22 % 16 % 11 % n. a. n. a.

Bilanz

Durchschnitt
Summe der Kredite und Leasingverträge $ 199.581 $ 126.129 $ 289.524 $ 56.990 $ 32.411 $ 167.758
Gesamtsumme Einlagen 531.365 243.561 289.935 n. a. n. a. 19.405
Zugeordnetes Kapital(2) 29.000 12.000 35.000 35.000 24.000 n. a.
Periodenende
Summe der Kredite und Leasingverträge $ 200.153 $ 127.556 $ 295.653 $ 63.019 $ 31.690 $ 159.885
Gesamtsumme Einlagen 549.489 244.080 293.846 n. a. n. a. 19.467
 
Viertes Quartal 2014

Consumer

Banking

GWIM Global

Banking

Global

Markets

Legacy Assets

& Servicing

Alles

Sonstige

Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen (FTE-Basis)(1) $ 7.759 $ 4.602 $ 4.332 $ 2.370 $ 638 $ (746 )
Rückstellungen für Kreditausfälle 653 14 (31 ) 26 (113 ) (330 )
Nicht zinsbezogene Aufwendungen 4.409 3.440 2.002 2.500 1.364 481
Nettogewinn/(-verlust) 1.661 706 1.511 (72 ) (382 ) (374 )
Rendite bezogen auf das durchschnittliche zugeordnete Kapital(2) 22 % 23 % 18 % n. a. n. a. n. a.

Bilanz

Durchschnitt
Summe der Kredite und Leasingverträge $ 199.215 $ 123.544 $ 287.017 $ 58.094 $ 33.772 $ 183.091
Gesamtsumme Einlagen 517.580 238.835 296.205 n. a. n. a. 22.163
Zugeordnetes Kapital(2) 30.000 12.000 33.500 34.000 17.000 n. a.
Periodenende
Summe der Kredite und Leasingverträge $ 202.000 $ 125.431 $ 288.905 $ 59.388 $ 33.055 $ 172.612
Gesamtsumme Einlagen 524.413 245.391 283.191 n. a. n. a. 19.242
 
Erstes Quartal 2014

Consumer

Banking

GWIM Global

Banking

Global

Markets

Legacy Assets

& Servicing

Alles

Sonstige

Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen (FTE-Basis)(1) $ 7.651 $ 4.547 $ 4.535 $ 5.017 $ 686 $ 331
Rückstellungen für Kreditausfälle 809 23 281 19 12 (135 )
Nicht zinsbezogene Aufwendungen 4.495 3.359 2.190 3.075 7.401 1.718
Nettogewinn/(-verlust) 1.468 729 1.291 1.313 (4.880 ) (197 )
Rendite bezogen auf das durchschnittliche zugeordnete Kapital(2) 20 % 25 % 16 % 16 % n. a. n. a.

Bilanz

Durchschnitt
Summe der Kredite und Leasingverträge $ 196.425 $ 115.945 $ 287.920 $ 63.696 $ 38.104 $ 217.392
Gesamtsumme Einlagen 504.849 242.792 285.594 n. a. n. a. 34.981
Zugeordnetes Kapital(2) 30.000 12.000 33.500 34.000 17.000 n. a.
Periodenende
Summe der Kredite und Leasingverträge $ 194.676 $ 116.482 $ 289.645 $ 64.598 $ 37.401 $ 213.415
Gesamtsumme Einlagen 521.453 244.051 286.285 n. a. n. a. 34.854

(1) Die vollständige Steueraufwandäquivalenz oder FTE-Basis ist eine Leistungskennzahl, die von der Unternehmensleitung bei der Durchführung der Geschäftstätigkeiten genutzt wird. Die Unternehmensleitung geht davon aus, dass Investoren damit ein genaueres Bild der Zinsmarge für Vergleichszwecke erhalten.

(2) Die auf das durchschnittliche zugeordnete Kapital bezogene Rendite berechnet sich als Nettogewinn, bereinigt um Kosten für Finanzierungen und Ertragskredite und bestimmte Aufwendungen im Zusammenhang mit immateriellen Werten, geteilt durch das durchschnittliche zugeordnete Kapital. Zugeordnetes Kapital und die entsprechende Rendite sind nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Das Unternehmen ist der Ansicht, dass die Verwendung dieser nicht GAAP-konformen Finanzkennzahlen zusätzliche Klarheit bei der Beurteilung der Ergebnisse der Bereiche bietet. Möglicherweise definieren oder berechnen andere Unternehmen diese Kennzahlen auf andere Weise. (Siehe Anlage A: Überleitungen nicht GAAP-konformer Finanzkennzahlen – Überleitungen zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen auf den Seiten 21–23.)

n. a. = nicht aussagekräftig

Bestimmte Beträge früherer Berichtszeiträume wurden in den Bereichen neu eingeordnet, damit sie mit der Darstellung des gegenwärtigen Berichtszeitraums übereinstimmen.

 
Bank of America Corporation und Tochtergesellschaften
Ergänzende Finanzdaten              
(in Mio. USD)        
 

Daten auf Basis vollständiger Steueraufwandäquivalenz (FTE)(1)

Erstes
Quartal
2015
Viertes
Quartal
2014
Erstes
Quartal
2014
Nettozinserträge $ 9.670 $ 9.865 $ 10.286
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen 21.421 18.955 22.767
Nettorendite 2,17 % 2,18 % 2,29 %
Effizienzkennzahl 73,27 74,90 97,68
 
 

Sonstige Daten

31. März
2015
31. Dezember
2014
31. März
2014
Anzahl der Finanzzentren – USA 4.835 4.855 5.095
Zahl der markeneigenen Geldautomaten – USA 15.915 15.838 16.214
Vollzeitmitarbeiter am Ende der Berichtsperiode 219.658 223.715 238.560

(1) FTE-Basis ist eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Die FTE-Basis ist ein Leistungsmerkmal, das von der Geschäftsleitung im operativen Geschäft verwendet wird, da sie der Ansicht ist, dass es den Investoren ein genaueres Bild der Zinsmarge für Vergleichszwecke bietet. Siehe Überleitungen zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen auf den Seiten 21–23.

Bestimmte Beträge früherer Berichtszeiträume wurden neu eingeordnet, damit sie mit der Darstellung des gegenwärtigen Berichtszeitraums übereinstimmen.

 
Bank of America Corporation und Tochtergesellschaften
Überleitungen zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen
(in Mio. USD)

Der Konzern bewertet seine Geschäftstätigkeit auf FTE-Basis, einer nicht GAAP-konformen Finanzkennzahl. Der Konzern ist der Ansicht, dass die Verwaltung der Geschäfte mit Nettozinserträgen auf FTE-Basis ein genaueres Bild des Zinsertrags zu Vergleichszwecken bietet. Die Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen umfassen Nettozinserträge auf FTE-Basis sowie nicht zinsbezogene Erträge. Der Konzern betrachtet damit zusammenhängende Quoten und Analysen (d. h. Effizienzkennzahlen und Nettorendite) auf FTE-Basis. Um die FTE-Basis zu erhalten, wird der Nettozinsertrag so angepasst, dass die steuerfreien Erträge auf einer äquivalenten Basis vor Steuern mit entsprechender Steigerung der Ertragsteueraufwendungen widerspiegelt werden. Für die Zwecke dieser Berechnung verwendet der Konzern den gesetzlichen US-Bundesertragsteuersatz von 35 Prozent. Durch diese Kennzahl wird die Vergleichbarkeit der Nettozinserträge, die aus versteuerbaren und steuerfreien Quellen entstehen, gewährleistet. Die Effizienzkennzahl misst die Kosten der Erwirtschaftung eines Ertrags von einem Dollar, und die Nettorendite misst die Basispunkte, die der Konzern gegenüber den Finanzierungskosten verdient.

Der Konzern bewertet seine Geschäftstätigkeit darüber hinaus auf Grundlage folgender Quoten, bei denen materielles Eigenkapital verwendet wird, ebenfalls eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Materielles Eigenkapital stellt das bereinigte Eigenkapital der Aktionäre oder Stammaktionäre dar, das um den Goodwill und immaterielle Vermögenswerte (ohne Hypothekenbedienungsrechte) verringert wurde, abzüglich der damit verbundenen latenten Steuerschulden. Die Rendite auf das durchschnittliche materielle Eigenkapital der Stammaktionäre misst den Beitrag des Konzerns zu den Erträgen als Prozentsatz des bereinigten durchschnittlichen Eigenkapitals der Stammaktionäre. Die materielle Stammkapitalquote stellt das gesamte Eigenkapital der Stammaktionäre am Periodenende dar, geteilt durch die Summe der Aktiva abzüglich Goodwill und immaterieller Vermögenswerte (ohne Hypothekenbedienungsrechte), abzüglich der damit verbundenen latenten Steuerschulden. Die Rendite auf das durchschnittliche materielle Eigenkapital der Aktionäre misst den Beitrag des Konzerns zu den Erträgen als Prozentsatz des bereinigten durchschnittlichen Eigenkapitals der Aktionäre. Die materielle Eigenkapitalquote stellt das bereinigte Eigenkapital der Aktionäre am Periodenende dar, geteilt durch die Summe der Aktiva abzüglich Goodwill und immaterieller Vermögenswerte (ohne Hypothekenbedienungsrechte), abzüglich der damit verbundenen latenten Steuerschulden. Der materielle Buchwert pro Stammaktie stellt das gesamte Eigenkapital der Stammaktionäre am Periodenende dar, das durch die umlaufenden Stammaktien am Periodenende dividiert wird. Diese Kennzahlen werden verwendet, um die Eigenkapitalnutzung des Konzerns zu bewerten. Darüber hinaus verwenden Rentabilitäts-, Beziehungs- und Investmentmodelle jeweils die Rendite bezogen auf das durchschnittliche reale Eigenkapital der Aktionäre als Hauptmaßstab für unsere Gesamtwachstumsziele.

Zusätzlich dazu bewertet der Konzern die Ergebnisse seiner Geschäftsfelder auf der Grundlage von Kennzahlen, die durchschnittliches zugeordnetes Kapital benutzen. Der Konzern ordnet seinen Geschäftssegmenten Kapital nach einer Methode zu, welche die Wirkung aufsichtsrechtlicher Kapitalanforderungen zusätzlich zu den auf internen Risiken basierenden Kapitalmodellen in Erwägung zieht. Bei den auf internen Risiken basierenden Kapitalmodellen wird eine auf Risiken abgestimmte Methode angewendet, die Kredit-, Markt-, Zinssatz-, Geschäfts- und Betriebsrisikokomponenten jedes Bereichs beinhaltet. Die Rendite des durchschnittlichen zugeordneten Kapitals berechnet sich als Nettogewinn, bereinigt um Kosten für Finanzierungen und Ertragskredite und bestimmte Aufwendungen im Zusammenhang mit immateriellen Werten, geteilt durch das durchschnittliche zugeordnete Kapital. Zugeordnetes Kapital und die entsprechende Rendite sind nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Die Kapitalallokation wird regelmäßig überprüft, und auf der Grundlage zahlreicher Erwägungen wie u. a. Geschäftssegmentrisiken und Risikoprofile, aufsichtsrechtlicher Auflagen und Strategiepläne werden Feinabstimmungen vorgenommen. Als Teil dieses Prozesses glich der Konzern im ersten Quartal 2015 die seinen Geschäftssegmenten zugeordneten Kapitalbeträge an. Hieraus folgte keine Veränderung des nicht zugeordneten Kapitals, das im Bereich Alles Sonstige widerspiegelt wird, aber eine insgesamte Erhöhung des den Geschäftssegmenten zugeordneten Kapitals. Frühere Abrechnungszeiträume wurden nicht angepasst.

Auf den nachstehenden Tabellen und auf den Seiten 22–23 befinden sich Überleitungen dieser nicht GAAP-konformen Finanzkennzahlen zu den nach GAAP definierten Finanzkennzahlen für die Dreimonatszeiträume bis zum 31. März 2015, 31. Dezember 2014 und 31. März 2014. Der Konzern ist der Ansicht, dass die Verwendung dieser nicht GAAP-konformen Finanzkennzahlen zusätzliche Klarheit bei der Beurteilung der Konzernergebnisse bietet. Möglicherweise definieren oder berechnen andere Unternehmen ergänzende Finanzdaten auf andere Weise.

  Erstes
Quartal
2015
    Viertes
Quartal
2014
    Erstes
Quartal
2014

Überleitung von Nettozinsertrag zu Nettozinsertrag auf vollständiger Steueraufwandäquivalenzbasis

Nettozinserträge $ 9.451 $ 9.635 $ 10.085
Berichtigung der Daten unter vollständiger Steueraufwandäquivalenz 219   230   201  
Nettozinserträge auf vollständiger Steueraufwandäquivalenzbasis $ 9.670   $ 9.865   $ 10.286  
 

Überleitung des Gesamtertrags abzüglich Zinsaufwendungen zum Gesamtertrag abzüglich Zinsaufwendungen auf Steueraufwandäquivalenzbasis

Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen $ 21.202 $ 18.725 $ 22.566
Berichtigung der Daten unter vollständiger Steueraufwandäquivalenz 219   230   201  
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen auf Steueraufwandäquivalenzbasis $ 21.421   $ 18.955   $ 22.767  
 

Überleitung von Ertragsteueraufwendungen/(-gutschriften) zu Ertragsteueraufwendungen/(-gutschriften) auf vollständiger Steueraufwandäquivalenzbasis

Ertragsteueraufwendungen/(-gutschriften) $ 1.385 $ 1.260 $ (405 )
Berichtigung der Daten unter vollständiger Steueraufwandäquivalenz 219   230   201  
Ertragsteueraufwendungen/(-gutschriften) auf FTE-Basis $ 1.604   $ 1.490   $ (204 )
 

Überleitung des durchschnittlichen Eigenkapitals der Stammaktionäre zum durchschnittlichen realen Eigenkapital der Stammaktionäre

Eigenkapital der Stammaktionäre $ 225.357 $ 224.479 $ 223.207
Firmenwert (Goodwill) (69.776 ) (69.782 ) (69.842 )
Immaterielle Vermögenswerte (ohne Berücksichtigung von Hypothekenbedienungsrechten) (4.518 ) (4.747 ) (5.474 )
Damit verbundene latente Steuerschulden 1.959   2.019   2.165  
Reales Eigenkapital der Stammaktionäre $ 153.022   $ 151.969   $ 150.056  
 

Überleitung des durchschnittlichen Eigenkapitals der Aktionäre zum durchschnittlichen realen Eigenkapital der Aktionäre

Eigenkapital der Aktionäre $ 245.744 $ 243.454 $ 236.559
Firmenwert (Goodwill) (69.776 ) (69.782 ) (69.842 )
Immaterielle Vermögenswerte (ohne Berücksichtigung von Hypothekenbedienungsrechten) (4.518 ) (4.747 ) (5.474 )
Damit verbundene latente Steuerschulden 1.959   2.019   2.165  
Reales Eigenkapital der Aktionäre $ 173.409   $ 170.944   $ 163.408  

Bestimmte Beträge früherer Berichtszeiträume wurden neu eingeordnet, damit sie mit der Darstellung des gegenwärtigen Berichtszeitraums übereinstimmen.

Bank of America Corporation und Tochtergesellschaften        
Überleitungen zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen (Fortsetzung)              
(in Mio. USD, außer bei Angaben je Aktie; Aktien in Tausend)
Erstes
Quartal
2015
Viertes
Quartal
2014
Erstes
Quartal
2014

Überleitung des Eigenkapitals der Stammaktionäre zum Periodenende zum realen Eigenkapital der Stammaktionäre zum Periodenende

Eigenkapital der Stammaktionäre $ 227.915 $ 224.162 $ 218.536
Firmenwert (Goodwill) (69.776 ) (69.777 ) (69.842 )
Immaterielle Vermögenswerte (ohne Berücksichtigung von Hypothekenbedienungsrechten) (4.391 ) (4.612 ) (5.337 )
Damit verbundene latente Steuerschulden 1.900   1.960   2.100  
Reales Eigenkapital der Stammaktionäre $ 155.648   $ 151.733   $ 145.457  
 

Überleitung des Eigenkapitals der Aktionäre zum Periodenende zum realen Eigenkapital der Aktionäre

Eigenkapital der Aktionäre $ 250.188 $ 243.471 $ 231.888
Firmenwert (Goodwill) (69.776 ) (69.777 ) (69.842 )
Immaterielle Vermögenswerte (ohne Berücksichtigung von Hypothekenbedienungsrechten) (4.391 ) (4.612 ) (5.337 )
Damit verbundene latente Steuerschulden 1.900   1.960   2.100  
Reales Eigenkapital der Aktionäre $ 177.921   $ 171.042   $ 158.809  
 

Überleitung der Vermögenswerte zum Periodenende zu den materiellen Vermögenswerten zum Periodenende

Gesamtvermögen $ 2.143.545 $ 2.104.534 $ 2.149.851
Firmenwert (Goodwill) (69.776 ) (69.777 ) (69.842 )
Immaterielle Vermögenswerte (ohne Berücksichtigung von Hypothekenbedienungsrechten) (4.391 ) (4.612 ) (5.337 )
Damit verbundene latente Steuerschulden 1.900   1.960   2.100  
Materielle Vermögenswerte $ 2.071.278   $ 2.032.105   $ 2.076.772  
 

Buchwert pro Stammaktie

Eigenkapital der Stammaktionäre $ 227.915 $ 224.162 $ 218.536
Ausgegebene und im Umlauf befindliche Stammaktien zum Periodenende 10.520.401 10.516.542 10.530.045
Buchwert pro Stammaktie $ 21,66 $ 21,32 $ 20,75
 

Materieller Buchwert pro Stammaktie

Reales Eigenkapital der Stammaktionäre $ 155.648 $ 151.733 $ 145.457
Ausgegebene und im Umlauf befindliche Stammaktien zum Periodenende 10.520.401 10.516.542 10.530.045
Materieller Buchwert pro Stammaktie $ 14,79 $ 14,43 $ 13,81

Bestimmte Beträge früherer Berichtszeiträume wurden neu eingeordnet, damit sie mit der Darstellung des gegenwärtigen Berichtszeitraums übereinstimmen.

         
Bank of America Corporation und Tochtergesellschaften
Überleitungen zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen (Fortsetzung)                
(in Mio. USD)
Erstes
Quartal
2015
Viertes
Quartal
2014
Erstes
Quartal
2014

Überleitung von Rendite auf durchschnittliches zugeordnetes Kapital(1)

 

Consumer Banking

Ausgewiesener Nettogewinn $ 1.475 $ 1.661 $ 1.468
Berichtigung im Zusammenhang mit immateriellen Werten(2) 1   1   1  
Bereinigter Nettogewinn $ 1.476   $ 1.662   $ 1.469  
 
Durchschnittliches zugeordnetes Kapital(3) $ 59.348 $ 60.367 $ 60.417
Berichtigung im Zusammenhang mit Goodwill und einem Prozentsatz immaterieller Werte (30.348 ) (30.367 ) (30.417 )
Durchschnittliches zugeordnetes Kapital $ 29.000   $ 30.000   $ 30.000  
 

Global Wealth & Investment Management

Ausgewiesener Nettogewinn $ 651 $ 706 $ 729
Berichtigung im Zusammenhang mit immateriellen Werten(2) 3   4   3  
Bereinigter Nettogewinn $ 654   $ 710   $ 732  
 
Durchschnittliches zugeordnetes Kapital(3) $ 22.168 $ 22.186 $ 22.243
Berichtigung im Zusammenhang mit Goodwill und einem Prozentsatz immaterieller Werte (10.168 ) (10.186 ) (10.243 )
Durchschnittliches zugeordnetes Kapital $ 12.000   $ 12.000   $ 12.000  
 

Global Banking

Ausgewiesener Nettogewinn $ 1.365 $ 1.511 $ 1.291
Berichtigung im Zusammenhang mit immateriellen Werten(2)     1  
Bereinigter Nettogewinn $ 1.365   $ 1.511   $ 1.292  
 
Durchschnittliches zugeordnetes Kapital(3) $ 58.944 $ 57.446 $ 57.453
Berichtigung im Zusammenhang mit Goodwill und einem Prozentsatz immaterieller Werte (23.944 ) (23.946 ) (23.953 )
Durchschnittliches zugeordnetes Kapital $ 35.000   $ 33.500   $ 33.500  
 

Global Markets

Ausgewiesener Nettogewinn/(-verlust) $ 945 $ (72 ) $ 1.313
Berichtigung im Zusammenhang mit immateriellen Werten(2) 2   3   2  
Bereinigter Nettogewinn/(-verlust) $ 947   $ (69 ) $ 1.315  
 
Durchschnittliches zugeordnetes Kapital(3) $ 40.364 $ 39.369 $ 39.377
Berichtigung im Zusammenhang mit Goodwill und einem Prozentsatz immaterieller Werte (5.364 ) (5.369 ) (5.377 )
Durchschnittliches zugeordnetes Kapital $ 35.000   $ 34.000   $ 34.000  

(1) Es gibt keine Anpassungen an den ausgewiesenen Nettogewinn/(-verlust) oder das durchschnittliche zugeordnete Kapital für Legacy Assets & Servicing.

(2) Steht für Kosten für Finanzierungen und Ertragskredite sowie bestimmte Aufwendungen in Verbindung mit immateriellen Werten.

(3) Das durchschnittliche zugeordnete Eigenkapital besteht aus dem durchschnittlichen zugeordneten Kapital plus Kapital für den Anteil von Goodwill und immateriellen Vermögenswerten, die dem Geschäftssegment speziell zugewiesen wurden.

Bestimmte Beträge früherer Berichtszeiträume wurden neu eingeordnet, damit sie mit der Darstellung des gegenwärtigen Berichtszeitraums übereinstimmen.

Diese Angaben sind vorläufig und gründen auf den zum Zeitpunkt der Vorlage verfügbaren Unternehmensdaten.

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