Die Bank of America Corporation hat heute für das dritte Quartal 2015 einen Nettogewinn von 4,5 Mrd. USD bzw. 0,37 USD je verwässerte Aktie gemeldet. Dies steht im Vergleich zu einem Nettoverlust von 232 Mio. USD bzw. 0,04 USD je Aktie im Vorjahreszeitraum.
„Wir konnten aufgrund der Fortsetzung unserer langfristigen Strategie in diesem Quartal stabile Ergebnisse beobachten”, sagte CEO Brian Moynihan. „Die wesentlichen Faktoren für unsere Geschäftstätigkeit – das Entgegennehmen und Leihen von Einlagen für unsere Privat- und Unternehmenskunden – bewegte sich in diesem Quartal in die richtige Richtung, und unsere Handelsergebnisse im Namen unserer Kunden blieben unter anspruchsvollen Bedingungen auf den Kapitalmärkten relativ stabil. Mit unserem ausgewogenen Ansatz bei der Betreuung von Kunden und Klienten bleiben wir angesichts der kontinuierlichen Veränderungen der wirtschaftlichen Lage auf Kurs.”
„Unsere Ergebnisse in diesem Quartal spiegeln unsere laufenden Bemühungen zur Verbesserung der operativen Leverage wider, während wir weiterhin in unser Unternehmen investieren”, sagte Chief Financial Officer Paul Donofrio. „Wir konnten Kapital und Liquidität auf Rekordniveaus aufbauen und die Gesamtsumme der Darlehen im zweiten Quartal in Folge steigern, während wir weiterhin innerhalb unseres Risikorahmens operierten.”
Ausgewählte Finanzkennzahlen | |||||||||||||||
| Dreimonatszeitraum bis | |||||||||||||||
| (in Millionen US-Dollar, außer bei Angaben je Aktie) | 30. September 2015 |
30. Juni 2015 |
30. September 2014 | ||||||||||||
| Nettozinserträge, auf FTE-Basis1 | $ | 9.742 | $ | 10.716 | $ | 10.444 | |||||||||
| Zinsneutrale Erträge | 11.171 | 11.629 | 10.990 | ||||||||||||
| Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen, auf FTE-Basis1 | 20.913 | 22.345 | 21.434 | ||||||||||||
| Rückstellungen für Kreditausfälle | 806 | 780 | 636 | ||||||||||||
| Zinsneutrale Aufwendungen2 | 13.807 | 13.818 | 20.142 | ||||||||||||
| Nettogewinn/(-verlust) | $ | 4.508 | $ | 5.320 | $ | (232 | ) | ||||||||
| Verwässerter Gewinn/(Verlust) je Stammaktie | $ | 0,37 | $ | 0,45 | $ | (0,04 | ) | ||||||||
1 Die vollständige Steueraufwandäquivalenz oder FTE-Basis für das Unternehmen ist eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Weitere Informationen siehe Endnote G. Die Nettozinserträge auf GAAP-Basis betrugen 9,5 Mrd. US-Dollar, 10,5 Mrd. US-Dollar und 10,2 Mrd. US-Dollar für die am 30. September 2015, 30. Juni 2015 bzw. 30. September 2014 zu Ende gegangenen Dreimonatszeiträume. Die Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen auf GAAP-Basis betrugen 20,7 Mrd. USD, 22,1 Mrd. USD und 21,2 Mrd. USD für die am 30. September 2015, 30. Juni 2015 bzw. 30. September 2014 zu Ende gegangenen Dreimonatszeiträume.
2 Die zinsneutralen Aufwendungen enthalten Prozesskosten in Höhe von 231 Mio. USD, 175 Mio. USD und 6,0 Mrd. USD für die am 30. September 2015, 30. Juni 2015 bzw. 30. September 2014 zu Ende gegangenen Dreimonatszeiträume.
Die Erträge abzüglich Zinsaufwendungen auf FTE-Basis lagen bei 20,9 Mrd. USD(G), ein Rückgang um 521 Mio. USD gegenüber dem dritten Quartal 2014. Dies lag vor allem an höheren negativen marktbezogenen Berichtigungen im Schuldverschreibungsportfolio des Unternehmens aufgrund niedrigerer langfristiger Zinssätze, teilweise aufgewogen durch höhere positive Schuldenbewertungsanpassungen (Debit Valuation Adjustments, DVA) im Vergleich zum Vorjahresquartal. Das aktuelle Quartal enthielt negative marktbezogene Berichtigungen in Höhe von 597 Mio. USD und positive Netto-DVA in Höhe von 313 Mio. USD.
Die Nettozinserträge auf FTE-Basis sanken im dritten Quartal 2015 gegenüber dem Vorjahresquartal um sieben Prozent bzw. 702 Mio. USD auf 9,7 Mrd. USD. Unter Ausschluss der Auswirkungen der marktbedingten Berichtigungen beliefen sich die Nettozinserträge im dritten Quartal 2015 auf 10,3 Mrd. USD, was im Vergleich zu 10,0 Mrd. USD im vorherigen Quartal und 10,5 Mrd. USD im Vorjahresquartal steht(G). Der Rückgang vom dritten Quartal 2014 erfolgte aufgrund niedrigerer privater Kreditsalden und niedrigerer Erträge, teilweise aufgewogen durch Wachstum bei den Darlehen an gewerbliche Kunden und niedrigere langfristige Verschuldungen.
Die zinsneutralen Erträge sanken gegenüber dem Vorjahresquartal um zwei Prozent bzw. 181 Mio. USD auf 11,2 Mrd. USD. Die Ergebnisse des aktuellen Quartals spiegelten höhere Gewinne aus dem Hypothekengeschäft und den Gewinnen aus Karten, höhere Vermögensverwaltungsgebühren und sonstige Gewinne wider, teilweise aufgewogen durch niedrigere Umsätze auf den Kapitalmärkten und niedrigere Umsätze aus Kapitalbeteiligungen.
Die Rückstellungen für Kreditausfälle stiegen gegenüber dem dritten Quartal 2014 um 170 Mio. USD auf 806 Mio. USD. Die Nettoausbuchungen beliefen sich im dritten Quartal 2015 auf 932 Mio. USD, im Vergleich zu 1,1 Mrd. USD im zweiten Quartal 2015 und 1,0 Mrd. USD im dritten Quartal 2014. Die Nettoausbuchungsquote stieg im dritten Quartal 2015 gegenüber 0,46 Prozent im Vorjahresquartal auf 0,42 Prozent. Der Rückgang der Nettoausbuchungen erfolgte vor allem aufgrund einer Verbesserung der Trends bei den Privatkundenportfolios, teilweise aufgewogen durch höhere gewerbliche Ausbuchungen. Im dritten Quartal 2015 lag die Rückstellungsauflösung bei 126 Mio. USD, was im Vergleich zu einer Rückstellungsauflösung von 407 Mio. USD im dritten Quartal 2014 steht.
Die zinsneutralen Aufwendungen gingen gegenüber dem dritten Quartal 2014 um 6,3 Mrd. USD bzw. 31 Prozent auf 13,8 Mrd. USD zurück. Ohne die Prozesskosten in Höhe von 231 Mio. USD im dritten Quartal 2015 bzw. 6,0 Mrd. USD im Vorjahresquartal sanken die zinsneutralen Aufwendungen gegenüber dem Vorjahresquartal um vier Prozent auf 13,6 Mrd. USD. Dies spiegelt geringere Ausgaben im Bereich Legacy Assets and Servicing (LAS) wider.(A) Dank kontinuierlicher Bemühungen beim Kostenmanagement konnte das Unternehmen weiterhin in Wachstumschancen investieren und gleichzeitig die Ausgaben gegenüber dem vorherigen Quartal relativ unverändert halten.
Der effektive Steuersatz für das dritte Quartal 2015 betrug 26 Prozent. Dies umfasste Gewinne im Zusammenhang mit der Umstrukturierung bestimmter Tochtergesellschaften außerhalb der USA.
Ergebnisse nach Geschäftssegment
Der Konzern legt Ergebnisse in fünf Geschäftssegmenten vor: Consumer Banking, Global Wealth and Investment Management (GWIM), Global Banking, Global Markets sowie Legacy Assets and Servicing (LAS). Alle anderen Geschäftsbereiche sind unter „Alle Sonstigen” verbucht.
Consumer Banking | |||||||||||||||
| Dreimonatszeitraum bis | |||||||||||||||
| (in Millionen US-Dollar) | 30. September 2015 |
30. Juni 2015 |
30. September 2014 | ||||||||||||
| Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen, auf FTE-Basis | $ | 7.832 | $ | 7.544 | $ | 7.749 | |||||||||
| Rückstellungen für Kreditausfälle | 648 | 506 | 668 | ||||||||||||
| Zinsneutrale Aufwendungen | 4.434 | 4.318 | 4.462 | ||||||||||||
| Nettogewinn | $ | 1.759 | $ | 1.706 | $ | 1.669 | |||||||||
| Rendite bezogen auf das durchschnittlich zugeordnete Kapital1 | 24 | % | 24 | % | 22 | % | |||||||||
| Durchschnittliche Kredite | $ | 206.337 | $ | 201.703 | $ | 197.374 | |||||||||
| Durchschnittliche Einlagen | 548.895 | 545.454 | 514.549 | ||||||||||||
| Zum Ende des Zeitraums | |||||||||||||||
| Brokerage-Vermögen | $ | 117.210 | $ | 121.961 | $ | 108.533 | |||||||||
1 Die auf das durchschnittlich zugeordnete Kapital bezogene Rendite ist eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Das Unternehmen ist der Ansicht, dass die Verwendung dieser nicht GAAP-konformen Finanzkennzahl zusätzliche Klarheit bei der Beurteilung der Ergebnisse der einzelnen Segmente bietet. Möglicherweise definieren oder berechnen andere Unternehmen diese Kennzahl auf andere Weise. Für die Überleitung zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen verweisen wir auf die Seiten 22–24 dieser Pressemitteilung.
Geschäftliche Höhepunkte
- Die durchschnittlichen Guthabensalden stiegen gegenüber dem Vorjahresquartal um 34,3 Mrd. USD bzw. sieben Prozent auf 548,9 Mrd. USD.
- Das Unternehmen gab im dritten Quartal 2015 erstrangige Hypothekendarlehen für Eigenheime im Wert von 13,7 Mrd. USD und Home-Equity-Kredite im Wert von 3,1 Mrd. USD aus, was im Vergleich zu 11,7 bzw. 3,2 Mrd. USD im Vorjahresquartal steht.
- Das Brokerage-Vermögen von Kunden stieg gegenüber dem Vorjahresquartal um 8,7 Mrd. USD bzw. acht Prozent auf 117,2 Mrd. USD, was vor allem auf starke Kontobewegungen zurückzuführen ist, teilweise aufgewogen durch niedrigere Marktbewertungen.
- Das Unternehmen stellte im dritten Quartal 2015 rund 1,3 Millionen neue Kreditkarten aus, ein Anstieg gegenüber den 1,2 Millionen Karten, die im Vorjahresquartal ausgegeben wurden.
Finanzübersicht
Consumer Banking verzeichnete Nettoumsätze in Höhe von 1,8 Mrd. US-Dollar, eine Steigerung um fünf Prozent gegenüber dem Vorjahresquartal. Das Unternehmen konnte im Quartal erhöhte Kundenaktivitäten verbuchen, wobei es Steigerungen bei den Einlagen, der Vergabe von Hypotheken, der Ausstellung von Kreditkarten und den Brokerage-Anlagen gab. Die Anzahl aktiver Kunden beim mobilen Banking stieg gegenüber dem Vorjahresquartal um 14 Prozent auf 18,4 Millionen
Die Umsätze stiegen gegenüber dem dritten Quartal 2014 um ein Prozent auf 7,8 Mrd. USD, da die höheren zinsneutralen Erträge zum größten Teil durch niedrigere Nettozinserträge aufgewogen wurden. Die Nettozinserträge gingen zurück, da die Gewinne aus höheren Einlagen durch die Auswirkungen der Zuordnung der Aktivitäten des Bilanzstrukturmanagements (Asset Liability Management, ALM) durch das Unternehmen sowie durch geringere Erträge aus Karten mehr als aufgewogen wurden. Die zinsneutralen Erträge stiegen um sechs Prozent auf 2,8 Mrd. USD, getrieben durch Gewinne aus Veräußerungen und höhere Gewinne aus Karten, teilweise aufgewogen durch niedrigere Servicegebühren.
Die Rückstellungen für Kreditverluste sanken gegenüber dem Vorjahresquartal aufgrund kontinuierlicher Verbesserungen der Kreditqualität vor allem bei den KMU- und Kreditkartenportfolios um 20 Mio. USD auf 648 Mio. USD.
Die zinsneutralen Aufwendungen gingen gegenüber dem dritten Quartal 2014 um ein Prozent auf 4,4 Mrd. USD zurück, da das Unternehmen sein Leistungsnetz weiterhin optimierte und einige der Ersparnisse aus diesen Initiativen durch die Einstellung zusätzlicher Vertriebsspezialisten zurück in das Unternehmen investierte. In den letzten zwölf Monaten hat das Unternehmen über 300 Hypothekenkreditreferenten, Finanzberater und KMU-Banker eingestellt, um seine Kunden besser bedienen zu können und die Beziehungen mit ihnen zu vertiefen.
Aufgrund des kontinuierlichen Wachstums im Mobile Banking und bei anderen Kundenkontaktpunkten mit Selbstbedienung schloss oder veräußerte das Unternehmen seit dem dritten Quartal 2014 244 Standorte und nahm 38 neu auf. Daher gab es zum Ende des dritten Quartals 2015 insgesamt 4.741 Finanzzentren.
Die Rendite auf das durchschnittlich zugeordnete Kapital lag im dritten Quartal 2015 bei 24 Prozent, was im Vergleich zu 22 Prozent im dritten Quartal 2014 steht.
Global Wealth and Investment Management (GWIM) | |||||||||||||||
| Dreimonatszeitraum bis | |||||||||||||||
| (in Millionen US-Dollar) | 30. September 2015 |
30. Juni 2015 |
30. September 2014 | ||||||||||||
| Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen, auf FTE-Basis | $ | 4.468 | $ | 4.573 | $ | 4.666 | |||||||||
| Rückstellungen für Kreditausfälle | (2 | ) | 15 | (15 | ) | ||||||||||
| Zinsneutrale Aufwendungen | 3.447 | 3.459 | 3.405 | ||||||||||||
| Nettogewinn | $ | 656 | $ | 689 | $ | 812 | |||||||||
| Rendite bezogen auf das durchschnittlich zugeordnete Kapital1 | 22 | % | 23 | % | 27 | % | |||||||||
| Durchschnittliche Kredite und Leasingverträge | $ | 133.168 | $ | 130.270 | $ | 121.002 | |||||||||
| Durchschnittliche Einlagen | 243.980 | 239.974 | 239.352 | ||||||||||||
| Zum Ende des Zeitraums (in Mrd. US-Dollar) | |||||||||||||||
| Verwaltetes Vermögen | $ | 877 | $ | 930 | $ | 888 | |||||||||
| Gesamtsumme der Kundensalden2 | 2.396 | 2.522 | 2.462 | ||||||||||||
1 Die auf das durchschnittlich zugeordnete Kapital bezogene Rendite ist eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Das Unternehmen ist der Ansicht, dass die Verwendung dieser nicht GAAP-konformen Finanzkennzahl zusätzliche Klarheit bei der Beurteilung der Ergebnisse der einzelnen Segmente bietet. Möglicherweise definieren oder berechnen andere Unternehmen diese Kennzahl auf andere Weise. Eine Überleitung zu GAAP-konformen Kennzahlen finden Sie auf den Seiten 22-24 dieser Pressemitteilung.
2 Die Gesamtkundensalden sind als verwaltetes Vermögen, Brokerage-Vermögen der Kunden, verwahrte Vermögenswerte, Kundeneinlagen und Darlehen definiert (einschließlich Margen-Forderungen).
Geschäftliche Höhepunkte
- Die Anzahl der Vermögensberater stieg gegenüber dem Vorjahresquartal um 998 auf 18.037. Dies lag an anhaltenden Investitionen im Rahmen des Programms Advisor Development, konkurrenzfähigerer Rekrutierung und einem fast am historischen Tiefpunkt liegenden Abgang von Beratern. Dies umfasst weitere 174 Berater im Bereich Consumer Banking, da das Unternehmen sein spezialisiertes Netzwerk weiter ausdehnt, um seine Kundenbeziehungen zu erweitern und zu vertiefen.
- Die Zuflüsse von 4,4 Mrd. USD bei langfristig verwaltetem Vermögen (Assets under Management, AUM) im dritten Quartal 2015 bedeuteten das 25. Quartal mit positiven Zuflüssen in Folge.
- Die durchschnittlichen Depositensalden stiegen gegenüber dem Vorjahresquartal um zwei Prozent bzw. 4,6 Mrd. USD auf 244,0 Mrd. USD, und die durchschnittlichen Kreditsalden stiegen gegenüber dem Vorjahresquartal um zehn Prozent auf 133.2 Mrd. USD. Dies bedeutet das 22. Quartal in Folge mit wachsenden Kreditsalden.
- Die Vermögensverwaltungsgebühren stiegen gegenüber dem dritten Quartal 2014 um zwei Prozent auf 2,1 Mrd. USD.
Finanzübersicht
Global Wealth and Investment Management berichtete einen Nettogewinn von 656 Mio. USD, der im Vergleich zu 812 Mio. USD aus dem dritten Quartal 2014 steht. Die Umsätze gingen um 198 Mio. USD auf 4,5 Mrd. USD zurück, da höhere Vermögensverwaltungsgebühren durch geringere Transaktionsumsätze und die Auswirkungen der Zuordnung der ALM-Aktivitäten des Unternehmens zu den Nettozinserträgen mehr als aufgewogen wurden. Dies bedeutet die Fortsetzung eines Trends bei den Transaktionsumsätzen, da die Klienten weiterhin von Brokerage zu Managed Relationship wechseln, die sich aus niedrigeren Märkten und abgeschwächten Aktivitäten bei den Neuausstellungen zusammensetzen.
Die Marge vor Steuern betrug im dritten Quartal 2015 23 Prozent, ein Anstieg um 27 Prozent gegenüber dem Vorjahresquartal.
Die zinsneutralen Aufwendungen stiegen gegenüber dem Vorjahresquartal leicht um 3,4 Mrd. USD, da die Kosten im Zusammenhang mit Prozessen höher waren und die Anzahl der Vermögensberater gegenüber dem Vorjahresquartal um sechs Prozent stieg.
Der Gewinn aus den Rückstellungen für Kreditausfälle ging gegenüber dem Vorjahresquartal um 13 Mio. USD auf einen Gewinn von zwei Mio. USD zurück, vor allem aufgrund höherer im Vorjahresquartal verzeichneter Erlöse.
Die Rendite auf das durchschnittlich zugeordnete Kapital lag im dritten Quartal 2015 bei 22 Prozent, was im Vergleich zu 27 Prozent im Vorjahresquartal steht.
Global Banking | |||||||||||||||
| Dreimonatszeitraum bis | |||||||||||||||
| (in Millionen US-Dollar) | 30. September 2015 |
30. Juni 2015 |
30. September 2014 | ||||||||||||
| Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen, auf FTE-Basis | $ | 4.191 | $ | 4.106 | $ | 4.345 | |||||||||
| Rückstellungen für Kreditausfälle | 179 | 177 | (64 | ) | |||||||||||
| Zinsneutrale Aufwendungen | 2.020 | 1.932 | 2.016 | ||||||||||||
| Nettogewinn | $ | 1.277 | $ | 1.251 | $ | 1.521 | |||||||||
| Rendite bezogen auf das durchschnittlich zugeordnete Kapital1 | 14 | % | 14 | % | 18 | % | |||||||||
| Durchschnittliche Kredite und Leasingverträge | $ | 310.043 | $ | 300.631 | $ | 283.264 | |||||||||
| Durchschnittliche Einlagen | 296.321 | 288.117 | 291.927 | ||||||||||||
1 Die auf das durchschnittlich zugeordnete Kapital bezogene Rendite ist eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Das Unternehmen ist der Ansicht, dass die Verwendung dieser nicht GAAP-konformen Finanzkennzahl zusätzliche Klarheit bei der Beurteilung der Ergebnisse der einzelnen Segmente bietet. Möglicherweise definieren oder berechnen andere Unternehmen diese Kennzahl auf andere Weise. Für die Überleitung zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen verweisen wir auf die Seiten 22–24 dieser Pressemitteilung.
Geschäftliche Höhepunkte
- Die Bank of America Merrill Lynch generierte im dritten Quartal 2015 firmenweite Investmentbankinggebühren in Höhe von 1,3 Mrd. USD ohne selbst geführte Deals und blieb dabei weltweit auf Platz Drei(H).
- Die Bank of America Merrill Lynch rangierte während des dritten Quartals 2015 weltweit unter den führenden drei Finanzinstituten bei Unternehmensanleihen mit hohen Erträgen, fremdfinanzierten Darlehen, hypothekarisch gesicherten Wertpapieren, forderungsbesicherten Wertpapieren, Wandelschuldverschreibungen, für Anlagezwecke geeigneten Unternehmensanleihen, Konsortialkrediten und Anleihekapitalmärkten(H).
- Die firmenweiten Beratungsgebühren in Höhe von 391 Mio. USD waren die zweithöchsten Ergebnisse seit der Fusion mit Merrill Lynch.
- Die durchschnittlichen Salden von Krediten und Leasingverträgen stiegen gegenüber dem Vorjahresquartal um 26,8 Mrd. US-Dollar bzw. neun Prozent auf 310 Mrd. US-Dollar, wobei das Wachstum hauptsächlich bei den gewerblichen und industriellen Kreditportfolios und beim gewerblichen Immobilienportfolio erfolgte.
Finanzübersicht
Global Banking berichtete im dritten Quartal 2015 Nettogewinne von 1,3 Mrd. USD, im Vergleich zu 1,5 Mrd. USD im dritten Quartal 2014, da ein starkes Wachstum bei den Darlehen und Depositen sowie höhere Beratungsgebühren entsprechend den niedrigeren Volumina in der Branche durch geringere Nettozinserträge und geringere Versicherungsgebühren aufgewogen wurden.
Bei den Umsätzen fielen die Nettozinserträge um 105 Mio. USD geringer aus, was die Auswirkungen der Zuordnung der ALM-Aktivitäten und der Liquiditätskosten des Unternehmens sowie eine Komprimierung des Kredit-Spreads widerspiegelt. Dies wurde teilweise durch einen Anstieg bei den Darlehen aufgewogen. Die Investmentbankinggebühren des gesamten Konzerns unter Ausschluss selbst geführter Deals gingen im dritten Quartal gegenüber 1,4 Mrd. USD im Vorjahresquartal auf 1,3 Mrd. USD zurück. Die höheren Beratungsgebühren wurden dabei durch einen Rückgang der Gebühren für Aktienemissionen mehr als aufgewogen.
Die Rendite auf das durchschnittlich zugeordnete Kapital lag im dritten Quartal 2015 bei 14 Prozent, was im Vergleich zu 18 Prozent im Vorjahresquartal steht.
Die Rückstellungen für Kreditverluste stiegen gegenüber dem Vorjahresquartal um 179 Mio. USD auf 243 Mio. USD, was mit den höheren Kreditsalden und Rückstellungsauflösungen im Vorjahr im Zusammenhang stand. Die zinsneutralen Aufwendungen von 2,0 Mrd. US-Dollar blieben im Vergleich zum Vorjahresquartal relativ unverändert.
Global Markets | |||||||||||||||
| Dreimonatszeitraum bis | |||||||||||||||
| (in Millionen US-Dollar) | 30. September 2015 |
30. Juni 2015 |
30. September 2014 | ||||||||||||
| Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen, auf FTE-Basis | $ | 4.071 | $ | 4.267 | $ | 4.161 | |||||||||
Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen auf FTE-Basis, unter Ausschluss von Netto-DVA1 | 3.758 | 4.165 | 3.956 | ||||||||||||
| Rückstellungen für Kreditausfälle | 42 | 6 | 45 | ||||||||||||
| Zinsneutrale Aufwendungen | 2.683 | 2.732 | 3.357 | ||||||||||||
| Nettogewinn | $ | 1.008 | $ | 992 | $ | 371 | |||||||||
| Rendite bezogen auf das durchschnittlich zugeordnete Kapital2 | 11 | % | 11 | % | 4 | % | |||||||||
| Summe durchschnittlicher Anlagen | $ | 597.103 | $ | 602.735 | $ | 599.977 | |||||||||
1 Bezeichnet eine nicht GAAP-konforme Kennzahl. Die Nettogewinne nach DVA betrugen 313 Mio. USD, 102 Mio. USD und 205 Mio. USD für die am 30. September 2015, 30. Juni 2015 bzw. 30. September 2014 zu Ende gegangenen Dreimonatszeiträume.
2 Die auf das durchschnittlich zugeordnete Kapital bezogene Rendite ist eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Das Unternehmen ist der Ansicht, dass die Verwendung dieser nicht GAAP-konformen Finanzkennzahl zusätzliche Klarheit bei der Beurteilung der Ergebnisse der einzelnen Segmente bietet. Möglicherweise definieren oder berechnen andere Unternehmen diese Kennzahl auf andere Weise. Für die Überleitung zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen verweisen wir auf die Seiten 22–24 dieser Pressemitteilung.
Geschäftliche Höhepunkte
- Die Erträge aus Aktienverkäufen und Handel ohne Berücksichtigung der Netto-DVA stiegen gegenüber dem Vorjahresquartal um 12 Prozent auf 1,2 Mrd. USD, vor allem aufgrund starker Ergebnisse bei den Derivaten, was die günstigen Marktbedingungen widerspiegelte(I).
- Das US-amerikanische Aktienanalyseteam der Bank of America Merrill Lynch rangierte bei der Erhebung All-America Institutional Investor 2015 auf Platz 1.
Finanzübersicht
Global Markets berichtete im dritten Quartal 2015 Nettoumsätze in Höhe von 1,0 Mrd. USD, im Vergleich zu 371 Mio. USD im Vorjahresquartal, da die niedrigeren zinsneutralen Aufwendungen, insbesondere Prozesskosten, durch niedrigere Umsätze aus dem Verkauf und Handel von Fixed Income, Currencies and Commodities (FICC) teilweise aufgewogen wurden.
Die Erträge sanken gegenüber dem Vorjahresquartal um 90 Mio. USD bzw. zwei Prozent auf 4,1 Mrd. USD. Ohne Berücksichtigung der Netto-DVA gingen die Erträge um 198 Mio. USD bzw. fünf Prozent auf 3,8 Mrd. USD zurück.(J) Die Netto-Gewinne durch DVA betrugen 313 Mio. USD, im Vergleich zu 205 Mio. USD im Vorjahresquartal.
Die Umsätze aus Verkauf und Handel blieben gegenüber dem Vorjahresquartal mit 3,5 Mrd. USD relativ unverändert. Ohne Berücksichtigung der Netto-DVA sanken die Umsätze aus Verkauf und Handel gegenüber dem dritten Quartal 2014 um vier Prozent auf 3,2 Milliarden USD, da die höheren Umsätze aus Verkauf und Handel durch niedrigere Umsätze aus Verkauf und Handel von FICC mehr als aufgewogen wurden(I).
Die Gewinne aus Verkauf und Handel in den Bereichen Fixed Income, Currencies und Commodities ohne Berücksichtigung der Netto-DVA sanken gegenüber dem Vorjahresquartal um elf Prozent aufgrund der Rückgänge bei kreditbezogenen Geschäften, die teilweise durch eine Verbesserung der gerateten Produkte aufgewogen wurden(I). Die Erträge aus Aktienverkäufen und Handel ohne Berücksichtigung der Netto-DVA stiegen gegenüber dem Vorjahresquartal um zwölf Prozent, vor allem aufgrund starker Ergebnisse bei den Derivaten, was günstige Marktbedingungen widerspiegelt(I).
Die zinsneutralen Aufwendungen von 2,7 Mrd. USD gingen im Vergleich zum Vorjahresquartal um 674 Mio. US-Dollar zurück, vor allem aufgrund verringerter Prozesskosten. Das Vorjahresquartal enthielt Prozesskosten in Höhe von etwa 600 Mio. USD, von denen die meisten nicht für Steuerzwecke abzugsfähig waren. Ohne Prozesskosten gingen die zinsneutralen Aufwendungen um vier Prozent zurück, vor allem aufgrund niedrigerer umsatzbezogener Aufwendungen(K).
Die Rendite auf das durchschnittlich zugeordnete Kapital lag im dritten Quartal 2015 bei elf Prozent.
Legacy Assets and Servicing (LAS) | |||||||||||||||
| Dreimonatszeitraum bis | |||||||||||||||
| (in Millionen US-Dollar) | 30. September 2015 |
30. Juni 2015 |
30. September 2014 | ||||||||||||
| Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen, auf FTE-Basis | $ | 841 | $ | 1.089 | $ | 556 | |||||||||
| Rückstellungen für Kreditausfälle | 6 | 57 | 267 | ||||||||||||
| Zinsneutrale Aufwendungen1 | 1.143 | 961 | 6.648 | ||||||||||||
| Nettogewinn/(-verlust) | $ | (196 | ) | $ | 45 | $ | (5.114 | ) | |||||||
| Durchschnittliche Kredite und Leasingverträge | 29.074 | 30.897 | 35.238 | ||||||||||||
| Zum Ende des Zeitraums | |||||||||||||||
| Kredite und Leasingverträge | $ | 27.982 | $ | 30.024 | $ | 34.484 | |||||||||
1 Die zinsneutralen Aufwendungen enthalten Prozesskosten in Höhe von 228 Mio. USD, 59 Mio. USD bzw. 5,3 Mrd. USD für die am 30. September 2015, 30. Juni 2015 bzw. 30. September 2014 zu Ende gegangenen Dreimonatszeiträume
Geschäftliche Höhepunkte
- Die Zahl der mehr als 60 Tage im Rückstand befindlichen erstrangigen Hypothekendarlehen von LAS (Legacy Assets and Servicing) ging zum Ende des dritten Quartals 2015 gegenüber dem vorherigen Quartal um 18.000 bzw. 14 Prozent und gegenüber dem Vorjahresquartal um 107.000 bzw. 48 Prozent auf 114.000 zurück.
- Die zinsneutralen Aufwendungen ohne Prozesskosten lagen im dritten Quartal 2015 bei etwa 0,9 Mrd USD, im Vergleich zu 0,9 Mrd. USD im zweiten Quartal 2015 und 1,3 Mrd. USD im dritten Quartal 2014(B).
Finanzübersicht
Der Bereich Consumer Real Estate Services berichtete für das dritte Quartal 2015 einen Nettoverlust von 196 Mio. US-Dollar, im Vergleich zu einem Nettoverlust von 5,1 Mrd. US-Dollar für den gleichen Zeitraum im Jahr 2014, vor allem aufgrund geringerer Prozesskosten. Die Umsätze stiegen im dritten Quartal 2015, da die Hypothekenbedienungsrechte (Mortgage Servicing Rights, MSR) abzüglich von Sicherungsgeschäfte verbessert wurden und die Rückstellungen für Repräsentationen und Garantien zurückgingen, teilweise aufgewogen durch niedrigere Hypothekenbedienungsgebühren. Die Hypothekenbedienungsgebühren gingen gegenüber dem Vorjahresquartal um 27 Prozent auf 345 Mio. USD zurück, da die Anzahl der erst- und zweitrangigen Darlehen, die von LAS bedient wurden, gegenüber dem dritten Quartal 2014 zurückgingen.
Die Rückstellungen für Kreditverluste sanken gegenüber dem dritten Quartal 2014 um 261 Mio. USD auf sechs Mio. USD, vor allem aufgrund von Kosten im Zusammenhang mit dem Teil zur Verbraucherentlastung im Vergleich mit dem US-Justizministerium (Department of Justice, DoJ) im Vorjahresquartal.
Die zinsneutralen Aufwendungen gingen gegenüber dem Vorjahresquartal um 5,5 Mrd. USD auf 1,1 Mrd. USD zurück, vor allem aufgrund eines Rückgangs der Prozesskosten um 5,1 Mrd. USD sowie geringerer Servicing-Kosten im Zusammenhang mit Ausfällen. Ohne die Prozesskosten lagen die zinsneutralen Aufwendungen im dritten Quartal 2015 bei 0,9 Mrd. USD, also relativ unverändert gegenüber dem vorherigen Quartal und um 430 Millionen USD bzw. 32 Prozent niedriger als im dritten Quartal 2014, da die Anzahl der mehr als 60 Tage im Rückstand befindlichen erstrangigen Hypothekendarlehen von LAS um 48 Prozent auf 114.000 zurückging(B).
Alle Sonstigen1 | |||||||||||||||
| Dreimonatszeitraum bis | |||||||||||||||
| (in Millionen US-Dollar) | 30. September 2015 |
30. Juni 2015 |
30. September 2014 | ||||||||||||
| Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen, auf FTE-Basis | $ | (490 | ) | $ | 766 | $ | (43 | ) | |||||||
| Rückstellungen für Kreditausfälle | (67 | ) | 19 | (265 | ) | ||||||||||
| Zinsneutrale Aufwendungen | 80 | 416 | 254 | ||||||||||||
| Nettogewinn | $ | 4 | $ | 637 | $ | 509 | |||||||||
| Gesamtsumme der durchschnittlichen Kredite | 137.827 | 156.006 | 199.404 | ||||||||||||
1 Der Bereich „Alle Sonstigen“ setzt sich aus ALM-Aktivitäten, Kapitalbeteiligungen, dem internationalen Kartengeschäft für Privatkunden, Liquidierungsgeschäften, nachträglichen Zuordnungen von Ausgaben und anderen Aktivitäten zusammen. Die ALM-Aktivitäten umfassen Sicherheiten für Wohnhypotheken, Schuldverschreibungen, Risikomanagementaktivitäten in Bezug auf Zins- und Fremdwährungsrisiken einschließlich der Zuordnung der verbleibenden Nettozinserträge sowie die Auswirkungen bestimmter Zuordnungsmethoden und des buchhaltungstechnisch unwirksamen Teils der Absicherungen. Ab den neuen Kreditvergaben im Jahr 2014 weisen wir je nachdem, wo die entsprechenden Bankbeziehungen unterhalten werden, bestimmte Hypotheken in Consumer Banking aus, die bisher Teil von „Alle Sonstigen” waren. Außerdem werden bestimmte Hypothekendarlehen für Eigenheime, die von Legacy Assets and Servicing verwaltet werden, unter „Alle Sonstigen” geführt. Die Ergebnisse bestimmter ALM-Aktivitäten werden unseren Geschäftssegmenten zugewiesen. Die Kapitalbeteiligungen enthalten unser Händlerservice-Joint-Venture sowie Global Principal Investments, das aus einem Portfolio aus Aktien, Immobilien und sonstigen alternativen Investitionen besteht.
Alle Sonstigen wiesen im dritten Quartal 2015 einen Nettogewinn von vier Mio. USD aus, was im Vergleich zu 509 Mio. USD im gleichen Zeitraum vor einem Jahr steht.
Der Nettozinsertrag ging im Vergleich zum Vorjahresquartal um 570 Mio. zurück, vor allem aufgrund der negativen Auswirkungen der marktbedingten Berichtigungen der Schuldverschreibungen des Unternehmens aufgrund geringerer langfristiger Zinssätze. Die zinsneutralen Umsätze stiegen gegenüber dem Vorjahresquartal um 123 Mio. USD auf zwölf Mio. USD, vor allem aufgrund von Gewinnen in Höhe von etwa 400 Mio. USD aus dem Verkauf von Privathypotheken, im Vergleich zu Gewinnen in Höhe von etwa 230 Mio. USD im Vorjahresquartal. Die zinsneutralen Umsätze für das dritte Quartal 2015 enthielten ferner Kosten in Höhe von 303 Mio. USD für die Zahlungsausfallversicherungs-Provision (Payment Protection Insurance Provision, PPI) im Geschäftsbereich Karten in Großbritannien sowie Gewinne in Höhe von 385 Mio. USD aus dem Verkauf von Schuldverschreibungen. Dies steht im Vergleich zu PPI-Kosten in Höhe von 298 Mio. USD und Gewinnen aus Schuldverschreibungen in Höhe von 410 Mio. USD im dritten Quartal 2014.
Die Rückstellungen für Kreditausfälle ergaben Gewinne in Höhe von 67 Mio. USD, im Verglich zu Gewinnen in Höhe von 265 Mio. USD im dritten Quartal 2014, als das Unternehmen Rückstellungen langsamer als im Vorjahresquartal auflöste.
Die zinsneutralen Aufwendungen nahmen um 174 Mio. USD ab, was erhöhte Prozesskosten und niedrigere Personal- und Infrastrukturkosten widerspiegelte, teilweise aufgewogen durch höhere Honorare. Das dritte Quartal 2015 enthielt Steuervorteile in Höhe von 507 Mio. USD, im Vergleich zu Steuervorteilen in Höhe von 541 Mio. USD im dritten Quartal 2014.
Kreditqualität | |||||||||||||||
| Dreimonatszeitraum bis | |||||||||||||||
| (in Millionen US-Dollar) | 30. September 2015 |
30. Juni 2015 |
30. September 2014 | ||||||||||||
| Rückstellungen für Kreditausfälle | $ | 806 | $ | 780 | $ | 636 | |||||||||
| Nettoausbuchungen1 | 932 | 1.068 | 1.043 | ||||||||||||
| Nettoausbuchungsquote1, 2 | 0,42 | % | 0,49 | % | 0,46 | % | |||||||||
| Nettoausbuchungsquote, einschließlich PCI-Abschreibungen2 | 0,49 | 0,62 | 0,57 | ||||||||||||
| Zum Ende des Zeitraums | |||||||||||||||
| Notleidende Kredite, Leasingverträge und zwangsvollstreckte Immobilien | $ | 10.336 | $ | 11.565 | $ | 14.232 | |||||||||
| Quote der notleidenden Kredite, Leasingverträge und zwangsvollstreckten Immobilien3 | 1,17 | % | 1,31 | % | 1,61 | % | |||||||||
| Rücklage für Verluste aus Krediten und Leasingverträgen | $ | 12.657 | $ | 13.068 | $ | 15.106 | |||||||||
| Rückstellungsquote für Verluste aus Krediten und Leasingverträgen4 | 1,44 | % | 1,49 | % | 1,71 | % | |||||||||
1 Ohne Berücksichtigung von Abschreibungen auf PCI-Darlehen in Höhe von 148 Mio. USD für die am 30. September 2015, 30. Juni 2015 bzw. 30. September 2014 zu Ende gegangenen Dreimonatszeiträume.
2 Nettoausbuchungsquoten werden als Nettoausbuchungen auf Jahresbasis, geteilt durch die durchschnittlichen ausstehenden Kredite und Leasingverträge während des Zeitraumes, berechnet.
3 Die Quoten notleidender Kredite, Leasingverträge und zwangsvollstreckter Immobilien werden als notleidende Kredite, Leasingverträge und zwangsvollstreckte Immobilien zum Ende des Zeitraums, geteilt durch sämtliche ausstehenden Kredite, Leasingverträge und Zwangsvollstreckungen, berechnet.
4 Die Rückstellungsquote für Verluste aus Krediten und Leasingverträgen wird als Verluste aus Krediten und Leasingverträgen, geteilt durch zum Ende des Zeitraums ausstehende Kredite und Leasingverträge, berechnet.
Hinweis: In den Quoten sind keine gemäß Marktwertoption ausgewiesenen Darlehen enthalten.
Die Kreditqualität verbesserte sich im dritten Quartal 2015 weiter, wobei die Nettoausbuchungen in den meisten wichtigen Portfolios im Vergleich zum Vorjahresquartal zurückgingen. Die Zahl der mehr als 30 Tage überfälligen, nicht notleidenden Kredite, unter Ausschluss der voll versicherten Kredite, ging gegenüber dem Vorjahresquartal bei allen Privatkundenportfolios zurück. Außerdem gingen die notleidenden Kredite, Leasingverträge und zwangsvollstreckten Immobilien gegenüber dem Vorjahreszeitraum um 27 Prozent zurück.
Die Nettoausbuchungen beliefen sich im dritten Quartal 2015 auf 932 Mio. USD, gegenüber 1,1 Mrd. USD im zweiten Quartal 2015 und 1,0 Mrd. USD im dritten Quartal 2014. Die Nettoausbuchungsquote stieg im dritten Quartal 2015 von 0,46 Prozent im Vorjahresquartal auf 0,42 Prozent. Der Rückgang der Nettoausbuchungen erfolgte aufgrund einer Verbesserung der Trends vor allem bei den Privatkundenportfolios, teilweise aufgewogen durch höhere gewerbliche Ausbuchungen. Die Rückstellungen für Kreditausfälle stiegen gegenüber dem dritten Quartal 2014 um 170 Mio. USD auf 806 Mio. USD. Im dritten Quartal 2015 lag die Rückstellungsauflösung bei 126 Mio. USD, was im Vergleich zu einer Rückstellungsauflösung von 407 Mio. USD im dritten Quartal 2014 steht.
Das Verhältnis zwischen Rückstellungen für Verluste aus Darlehen und Leasingverträgen und den auf Jahresbasis umgerechneten Nettoausbuchungen lag im dritten Quartal 2015 beim 3,42-fachen. Im Vergleich dazu lag es im dritten Quartal 2014 beim 3,65-fachen. Notleidende Darlehen, Leasingverträge und zwangsvollstreckte Objekte machten zum 30. September 2015 einen Betrag von 10,3 Mrd. USD aus, ein Rückgang gegenüber 11,6 Mrd. USD zum 30. Juni 2015 und 14,2 Mrd. USD zum 30. September 2014.
Innerhalb des Portfolios von Darlehen an gewerbliche Kunden stiegen die rückhaltbaren kritisierten Darlehen gegenüber dem Vorjahresquartal aufgrund bestimmter Herabstufungen im Öl- und Gasportfolio des Unternehmens um 15 Prozent. Die Quote der rückhaltbaren kritisierten Darlehen liegt jedoch noch immer unterhalb der Werte vor der Finanzkrise.
Kapital- und Liquiditätsmanagement1, 2, 3 | ||||||||||
| (in Milliarden US-Dollar) | Zum 30. September 2015 |
Zum 30. Juni 2015 | ||||||||
| Übergang zu Basel 3 (unter Standardansatz) | ||||||||||
| Tier-1-Stammkapital – Basel 3 | $ | 161,6 | $ | 158,3 | ||||||
| Risikogewichtete Aktiva | 1.391,7 | 1.407,9 | ||||||||
| Tier-1-Stammkapitalquote – Basel 3 | 11,6 | % | 11,2 | % | ||||||
| Basel 3 vollständig umgesetzt (unter Standardansatz)2,3 | ||||||||||
| Tier-1-Stammkapital – Basel 3 | $ | 153,1 | $ | 148,3 | ||||||
| Risikogewichtete Aktiva | 1.414,7 | 1.433,4 | ||||||||
| Tier-1-Stammkapitalquote – Basel 3 | 10,8 | % | 10,3 | % | ||||||
| Nach Basel 3 (vollständig umgesetzt; gemäß weitergehenden Ansätzen)2,3 | ||||||||||
| Tier-1-Stammkapital – Basel 3 | 153,1 | 148,3 | ||||||||
| Risikogewichtete Aktiva | 1.397,5 | 1.427,4 | ||||||||
| Tier-1-Stammkapitalquote – Basel 3 | 11,0 | % | 10,4 | % | ||||||
| Pro-forma-Tier-1-Stammkapitalquote – Basel 32,3 | 9,7 | % | 9,3 | % | ||||||
| (in Millionen US-Dollar, außer bei Angaben je Aktie) | Zum 30. September 2015 |
Zum 30. Juni 2015 |
Stand 30. September 2014 | ||||||||||||
| Materielle Stammkapitalquote4 | 7,8 | % | 7,6 | % | 7,2 | % | |||||||||
| Gesamtsumme Eigenkapital | $ | 255.905 | $ | 251.659 | $ | 238.681 | |||||||||
| Kernkapitalquote | 10,9 | % | 10,7 | % | 10,4 | % | |||||||||
| Materieller Buchwert je Aktie4 | $ | 15,50 | $ | 15,02 | $ | 14,09 | |||||||||
| Buchwert je Aktie | 22,41 | 21,91 | 20,99 | ||||||||||||
1 Die regulatorischen Stammkapitalquoten sind vorläufig. Tier-1-Stammkapital (Common Equity Tier 1, CET1), Tier-1-Kapital, risikogewichtete Aktiva (Risk-Weighted Assets, RWA), CET1-Quote und zusätzliche Verschuldungsquote (Supplementary Leverage Ratio) wie auf vollständig umgesetzter Basis gezeigt sind nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Weitere Informationen finden Sie in der Endnote (C) auf Seite 13. Für Überleitungen zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen verweisen wir auf Seite 18 dieser Pressemitteilung.
2 Die Bank of America hat die Genehmigung erhalten, mit der Nutzung des Kapitalrahmens gemäß den weitergehenden Ansätzen zu beginnen, um die risikobasierten Kapitalanforderungen ab dem vierten Quartal 2015 zu bestimmen. Wie bereits bekannt gegeben, hat die US-Bankenaufsicht mit der Genehmigung zum Beenden des Parallellaufs Modifizierungen bestimmter interner Analysemodelle verlangt. Dazu gehören die Großhandels- (also Gewerbe-)Kreditmodelle, mit denen unsere risikogewichteten Aktiva im vierten Quartal steigen würden. Inklusive dieser Modifikationen würde die geschätzte Pro-forma-CET1-Quote gemäß den weitergehenden Ansätzen nach Basel 3 auf vollständig umgesetzter Basis zum 30. September 2015 bzw. 30. Juni 2015 bei jeweils 9,7 bzw. 9,3 Prozent liegen. Weitere Informationen finden Sie in der Endnote (C) auf Seite 13.
Nach den Schätzungen gemäß den weitergehenden Ansätzen nach Basel 3 wird die Genehmigung unserer internen Analysemodelle durch die US-Bankenaufsicht angenommen, inklusive der Genehmigung der Methoden zu internen Modellen (Internal Models Methodology, IMM) Zum 30. September 2015 hatte die BAC noch keine IMM-Genehmigung erhalten.
4 Materielle Stammkapitalquote und materieller Buchwert je Aktie sind nicht-GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Für Überleitungen zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen verweisen wir auf die Seiten 22–24 dieser Pressemitteilung.
Die Tier-1-Stammkapitalquote nach dem Übergangsstandardansatz von Basel 3 belief sich zum 30. September 2015 auf 11,6 Prozent und zum 30. Juni 2015 auf 11,2 Prozent.
Während die vollständig umgesetzten Standard- und weitergehenden Ansätze nach Basel 3 erst 2018 in Kraft treten, gibt das Unternehmen folgende Schätzungen für Vergleichszwecke aus:
- Die geschätzte Tier-1-Stammkapitalquote nach dem vollständig umgesetzten Basel-3-Standardansatz lag am 30. September 2015 bei 10,8 Prozent und am 30. Juni 2015 bei 10,3 Prozent(C).
- Die geschätzte Tier-1-Eigenkapitalquote nach den vollständig umgesetzten weitergehenden Ansätzen von Basel 3 lag am 30. September 2015 bei 11,0 Prozent und am 30. Juni 2015 bei 10,4 Prozent(C).
Am September 2015 gaben das Federal Reserve Board und das Office of the Comptroller of the Currency bekannt, dass die Bank of America die Genehmigung erhalten hat, mit der Nutzung des Kapitalrahmens gemäß den weitergehenden Ansätzen zu beginnen, um die risikobasierten Kapitalanforderungen ab dem vierten Quartal 2015 zu bestimmen.
Wie bereits bekannt gegeben, hat die US-Bankenaufsicht mit der Genehmigung zum Beenden des Parallellaufs Modifizierungen bestimmter interner Analysemodelle verlangt. Dazu gehören die Großhandels- (also Gewerbe-)Kreditmodelle, mit denen unsere risikogewichteten Aktiva zum 1. Oktober 2015 steigen würden. Unter Einbeziehung der Modifizierungen gemäß dieser Modelle liegt die geschätzte Tier-1-Stammkapitalquote nach der vollständigen Umsetzung des weitergehenden Ansatzes nach Basel 3 am 30. September 2015 bzw. am 30. Juni 2015 bei etwa 9,7 Prozent bzw. 9,3 Prozent liegen(C).
Am 30. September 2015 lag die geschätzte, vollständig umgesetzte zusätzliche Verschuldungsquote (Supplementary Leverage Ratio, SLR)(L) für die Holdinggesellschaft der Bank bei etwa 6,4 Prozent, was über dem 5,0-Prozent-Minimum für Holdinggesellschaften liegt. Die geschätzte vollständig umgesetzte SLR für die Primäreinheit der Bank lag am 30. September 2015 bei etwa 7,0 Prozent, was über dem geforderten Minimum von 6,0 Prozent für einen guten Kapitalwert liegt.
Die weltweiten Liquiditätsüberschussquellen lagen zum 30. September 2015 bei insgesamt 499 Mrd. USD, was im Vergleich zu 484 Mrd. USD zum 30. Juni 2015 und 429 Mrd. USD zum 30. September 2014 steht(D). Die Zeit zur Mittelbereitstellung lag am 30. September 2015 bei 42 Monaten, im Vergleich zu 40 Monaten am 30. Juni 2015 und 38 Monaten am 30. September 2014(D). Die konsolidierte Liquiditätsdeckung in den USA lag zum 30. September 2015 über dem erforderlichen Minimum für 2017 nach vollständiger Umsetzung.(M).
Die Anzahl der zum Ende des Berichtszeitraums emittierten und in Umlauf befindlichen Stammaktien lag am 30. September 2015 bei 10,43 Milliarden, am 30. Juni 2015 bei 10,47 Milliarden und am 30. September 2014 bei 10,52 Milliarden. Das Unternehmen kaufte während des dritten Quartals Stammaktien im Wert von etwa 800 Mio. USD zurück.
Der materielle Buchwert je Aktie(E) belief sich zum 30. September 2015 auf 15,50 USD, im Vergleich zu 15,02 USD zum 30. Juni 2015 und 14,09 USD zum 30. September 2014. Der Buchwert pro Aktie lag zum 30. September 2015 bei 22,41 USD, im Vergleich zu 21,91 USD zum 30. Juni 2015 und 20,99 USD zum 30. September 2014.
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Fußnoten
(A) Zinsneutrale Aufwendungen unter Ausschluss von Prozesskosten sind eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Die zinsneutralen Aufwendungen auf GAAP-Grundlage betrugen 13,8 Mrd. USD, 13,8 Mrd. USD und 20,1 Mrd. USD für die am 30. September 2015, 30. Juni 2015 bzw. 30. September 2014 zu Ende gegangenen Dreimonatszeiträume. Die Prozessaufwendungen betrugen 231 Mio. USD, 175 Mio. USD und 6,0 Mrd. USD für die am 30. September 2015, 30. Juni 2015 bzw. 30. September 2014 zu Ende gegangenen Dreimonatszeiträume.
(B) Die zinsneutralen Aufwendungen im Bereich Legacy Assets and Servicing (LAS) ohne Prozesskosten sind nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Die zinsneutralen Aufwendungen im Bereich LAS betrugen 1,1 Mrd. USD, 961 Mio. USD und 6,6 Mrd. USD für die am 30. September 2015, 30. Juni 2015 bzw. 30. September 2014 zu Ende gegangenen Dreimonatszeiträume. Die Prozessaufwendungen im Bereich LAS betrugen 228 Mio. USD, 59 Mio. USD und 5,3 Mrd. USD für die am 30. September 2015, 30. Juni 2015 bzw. 30. September 2014 zu Ende gegangenen Dreimonatszeiträume.
(C) Die Schätzungen auf vollständig umgesetzter Basis sind nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Eine Umrechnung in GAAP-konforme Kennzahlen finden Sie auf Seite 18 dieser Pressemitteilung. Am 1. Januar 2014 traten die Regelungen nach Basel 3 in Kraft, vorbehaltlich Übergangsbestimmungen, die vorrangig in Verbindung mit aufsichtsrechtlichen Abzügen und Berichtigungen mit Auswirkungen auf das Tier-1-Stammkapital (CET1) und das Tier-1-Kapital stehen. Die Bank of America hat die Genehmigung erhalten, mit der Nutzung des Kapitalrahmens gemäß den weitergehenden Ansätzen zu beginnen, um die risikobasierten Kapitalanforderungen ab dem vierten Quartal 2015 zu bestimmen. Wie bereits bekannt gegeben, hat die US-Bankenaufsicht mit der Genehmigung zum Beenden des Parallellaufs Modifizierungen bestimmter interner Analysemodelle verlangt. Dazu gehören die Großhandels- (also Gewerbe-)Kreditmodelle, mit denen unsere risikogewichteten Aktiva im vierten Quartal steigen würden. Inklusive dieser Modifikationen würde die geschätzte Pro-forma-CET1-Quote gemäß den weitergehenden Ansätzen nach Basel 3 auf vollständig umgesetzter Basis zum 30. September 2015 bzw. 30. Juni 2015 bei jeweils 9,7 bzw. 9,3 Prozent liegen. Nach den Schätzungen gemäß den weitergehenden Ansätzen nach Basel 3 wird die Genehmigung unserer internen Analysemodelle durch die US-Bankenaufsicht angenommen, inklusive der Genehmigung der Methoden zu internen Modellen (Internal Models Methodology, IMM). Zum 30. September 2015 hatte die BAC noch keine IMM-Genehmigung erhalten.
(D) Zu den weltweiten Liquiditätsüberschussquellen zählen Bargeld und qualitativ hochwertige, liquide und unbelastete Wertpapiere, begrenzt auf Wertpapiere der US-Regierung, Wertpapiere von US-Behörden, MBS von US-Behörden und eine ausgewählte Gruppe von nicht der US-Regierung gehörenden und supranationalen Wertpapieren. Sie stehen zur Deckung von Finanzbedarf zur Verfügung, sobald dieser entsteht. Dazu gehören keine Leihkapazitäten für Federal Reserve Discount Window oder Federal Home Loan Bank. Übertragungen liquider Mittel von der Bank oder anderen beaufsichtigten Unternehmen verstehen sich vorbehaltlich bestimmter aufsichtsrechtlicher Einschränkungen. Time-to-required-Funding ist eine Messeinheit für die Schuldendeckung und wird als die Anzahl der Monate dargestellt, in denen ungesicherte Verpflichtungen der Holdinggesellschaft der Bank of America Corporation ausschließlich mit deren Liquiditätsüberschussquellen erfüllt werden können, ohne Schuldverschreibungen auszugeben oder zusätzliche liquide Mittel zu beschaffen. Wir definieren ungesicherte vertragliche Verpflichtungen zu Zwecken dieser Messungen als Verfallzeiten vor- oder nachrangiger Schuldverschreibungen, die von der Bank of America Corporation ausgegeben oder garantiert werden. Wir haben in den Wert der ungesicherten vertraglichen Verpflichtungen die Verbindlichkeit von 8,6 Mrd. USD für Vergleiche aufgenommen, inklusive geschätzter Kosten, vor allem für den bereits angekündigten Vergleich zu hauseigenen Verbriefungen mit BNY Mellon.
(E) Der materielle Buchwert je Stammaktie ist eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Für weitere Informationen verweisen wir auf die Seiten 22–24 dieser Pressemitteilung.
(F) Die Rendite auf durchschnittliches reales Stammkapital ist eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Für weitere Informationen verweisen wir auf die Seiten 22–24 dieser Pressemitteilung.
(G) Die vollständige Steueraufwandäquivalenz oder FTE-Basis für das Unternehmen ist eine nicht GAAP-konforme Kennzahl. Für die Überleitung zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen verweisen wir auf die Seiten 22–24 dieser Pressemitteilung. Die Nettozinserträge auf GAAP-Basis betrugen 9,5 Mrd. USD, 10,5 Mrd. USD und 10,2 Mrd. USD für die am 30. September 2015, 30. Juni 2015 bzw. 30. September 2014 zu Ende gegangenen Dreimonatszeiträume. Die Nettozinserträge auf FTE-Basis ohne marktbedingte Berichtigungen stellen eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl dar. Die marktbedingten Berichtigungen des Prämienamortisationsaufwands und der Ineffektivität Sicherungsgeschäfte (des unwirksamen Teils der Absicherungen) beliefen sich für die am 30. September 2015, 30. Juni 2015 bzw. 30. September 2014 zu Ende gegangenen Dreimonatszeiträume auf (0,6) Mrd. USD, 0,7 Mrd. USD und (0,1) Mrd. USD. Die Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen auf GAAP-Basis betrugen 20,7 Mrd. USD, 22,1 Mrd. USD und 21,2 Mrd. USD für die am 30. September 2015, 30. Juni 2015 bzw. 30. September 2014 zu Ende gegangenen Dreimonatszeiträume. Die Nettogewinne nach DVA beliefen sich für die am 30. September 2015, 30. Juni 2015 bzw. 30. September 2014 zu Ende gegangenen Dreimonatszeiträume auf 313 Mio. USD, 102 Mio. USD und 205 Mio. USD.
(H) Einstufungen von Dealogic zum 5. Oktober 2015 für das zum 30. September 2015 zu Ende gegangene Quartal.
(I) Erträge aus Verkauf und Handel ohne Berücksichtigung der Netto-DVA sind eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Die Nettogewinne nach DVA aus Verkauf und Handel beliefen sich für die am 30. September 2015 bzw. 30. September 2014 zu Ende gegangenen Dreimonatszeiträume auf 313 Mio. USD und 205 Mio. USD. Die Nettogewinne nach DVA aus Aktien beliefen sich für die am 30. September 2015 bzw. 30. September 2014 zu Ende gegangenen Dreimonatszeiträume auf 35 Mio. USD und 72 Mio. USD. Die FICC-Nettogewinne nach DVA beliefen sich für die am 30. September 2015 bzw. 30. September 2014 zu Ende gegangenen Dreimonatszeiträume auf 278 Mio. USD und 133 Mio. USD.
(J) Die Umsätze von Global Markets ohne DVA stellen eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl dar. Die Nettogewinne nach DVA beliefen sich für die am 30. September 2015 bzw. 30. September 2014 zu Ende gegangenen Dreimonatszeiträume auf 313 Mio. USD und 205 Mio. USD.
(K) Zinsneutrale Aufwendungen im Bereich Global Markets unter Ausschluss von Prozesskosten sind eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Die zinsneutralen Aufwendungen im Bereich Global Markets betrugen 2,7 Mrd. USD und 3,4 Mrd. USD für die am 30. September 2015 bzw. 30. September 2014 zu Ende gegangenen Dreimonatszeiträume. Die Prozesskosten im Bereich Global Markets betrugen 32 Mio. USD und 601 Mio. USD für die am 30. September 2015 bzw. 30. September 2014 zu Ende gegangenen Dreimonatszeiträume.
(L) Die geschätzte zusätzliche Verschuldungsquote wird nach Tier-1-Kapital zum Quartalsende als Zähler gemessen, berechnet nach Basel 3 in voller Umsetzung. Der Nenner ist die Fremdfinanzierungs-Exposure auf der Basis des täglichen Durchschnitts der Summe von Exposures auf der Bilanz, minus genehmigte Tier-1-Abzüge, sowie auf der Basis des einfachen Durchschnitts bestimmter bilanzneutraler Exposures zum Ende jedes Monats in einem Quartal. Bilanzneutrale Exposures sind Kreditzusagen, Bankbürgschaften, OTC-Derivative, Repo-Transaktionen und Margenkreditzusagen. Zum 30. September 2015 betrug die geschätzte SLR für die Holdinggesellschaft der Bank auf Übergangsbasis 6,5 Prozent. Die Unterschiede zwischen vollständig umgesetzten und übergangsmäßigen Fremdfinanzierungs-Exposures sind unwesentlich.
(M) Die Schätzungen für die Liquiditätsdeckung (Liquidity Coverage Ratio, LCR) basieren auf unserem momentanen Verständnis der endgültigen LCR-Regeln in den USA, die am 3. September 2014 ausgegeben wurden.
Anmerkung: Der Chief Executive Officer Brian Moynihan und der Chief Financial Officer Paul Donofrio werden die Ergebnisse des dritten Quartals 2015 im Rahmen einer Telefonkonferenz heute um 8.30 Uhr US-Ostküstenzeit erläutern.
Die Präsentation und ergänzende Materialien können auf der Website der Bank of America für Anlegerpflege (Investor Relations) unter http://investor.bankofamerica.com eingesehen werden.Für eine reine Audioverbindung zur Telefonkonferenz wählen Sie bitte +1 877-200-4456 (USA) oder +1 785-424-1732 (international); die Konferenz-ID lautet: 79795. Bitte wählen Sie die Nummer zehn Minuten vor Beginn der Konferenz.
Eine Wiederholung wird als Webcast über die Investor-Relations-Website der Bank of America zur Verfügung stehen. Eine Wiederholung der Telefonkonferenz wird ferner vom 14. Oktober bis zum 22. Oktober um Mitternacht (US-Ostküstenzeit) telefonisch über +1 800-753-8546 (USA) oder +1 402-220-0685 (international) verfügbar sein.
Bank of America
Die Bank of America ist eines der weltweit größten Finanzinstitute mit einem Angebot für Privatkunden, kleine und mittlere Unternehmen sowie Großkonzerne, das sämtliche Produkte und Dienstleistungen in den Bereichen Banking, Investment, Vermögensverwaltung und sonstigem Finanz- und Risikomanagement umfasst. Das Unternehmen bietet seinen Kunden in den USA eine beispiellose Nähe: Die Bank bedient etwa 47 Millionen Privatkunden und KMU mit rund 4.700 Zweigstellen, etwa 16.000 Geldautomaten und einem preisgekrönten Online-Banking-System mit 32 Millionen aktiven Nutzern sowie mehr als 18 Millionen Nutzern über Mobilgeräte. Die Bank of America gehört zu den weltweit führenden Vermögensverwaltungsunternehmen, ist weltweiter Marktführer im Corporate und Investment Banking sowie beim Handel mit einer breiten Palette von Anlageklassen und betreut Unternehmen, Regierungen, Institutionen und Privatpersonen auf der ganzen Welt. Mit einer Fülle innovativer und benutzerfreundlicher Onlineprodukte und -dienstleistungen bietet die Bank of America rund drei Millionen Kleinunternehmern eine in der Branche beispielhafte Unterstützung. Das Unternehmen bedient Kunden über seine Präsenz in allen 50 US-Bundesstaaten, im District of Columbia, auf den US-amerikanischen Jungferninseln, in Puerto Rico sowie in über 35 Ländern. Die Aktie der Bank of America Corporation (NYSE: BAC) ist am New York Stock Exchange notiert.
Zukunftsgerichtete Aussagen
Die Bank of America und ihre Geschäftsleitung können bestimmte Aussagen abgeben, die im Sinne des Private Securities Litigation Reform Act von 1995 „zukunftsgerichtete Aussagen” darstellen. Diese Aussagen zeichnen sich dadurch aus, dass sie sich nicht auf strikt historische oder aktuelle Tatsachen beziehen. In zukunftsgerichteten Aussagen werden häufig Wörter wie „geht davon aus”, „zielt ab”, „erwartet“, „hofft”, „schätzt”, „beabsichtigt”, „plant”, „Ziele”, „ist der Ansicht”, „weiterhin” und andere ähnliche Ausdrücke bzw. zukunftsgerichtete oder konditionale Verben wie „wird”, „kann”, „evtl.”, „sollte”, „würde” und „könnte” verwendet. Die zukunftsgerichteten Aussagen stehen für die aktuellen Erwartungen, Pläne oder Prognosen der Bank of America zu ihren zukünftigen Ergebnissen und Umsätzen und allgemeiner zu zukünftigen geschäftlichen und wirtschaftlichen Bedingungen sowie zu anderen Angelegenheiten in der Zukunft. Diese Aussagen stellen keine Gewährleistung für zukünftige Ergebnisse oder Leistungen dar und unterliegen bestimmten bekannten und unbekannten Risiken, Unsicherheiten und Annahmen, die schwer vorherzusagen sind und sich häufig dem Einflussbereich der Bank of America entziehen. Tatsächliche Ereignisse und Ergebnisse können wesentlich von den in diesen zukunftsgerichteten Aussagen oder Andeutungen enthaltenen Zahlen abweichen.
Sie sollten sich nicht zu sehr auf zukunftsgerichtete Aussagen verlassen, sondern die folgenden sowie diejenigen Risiken und Unsicherheiten in Betracht ziehen, die detaillierter unter Punkt 1A („Risk Factors”) des Jahresberichts der Bank of America von 2014 auf Formblatt 10-K und in allen nachfolgenden Einreichungen der Bank of America bei der US-Börsenaufsichtsbehörde SEC erörtert werden: die Fähigkeit des Unternehmens, Forderungen in Verbindung mit dem Rückkauf von Verpflichtungen und Garantien und ähnliche Forderungen zu erfüllen, darunter Forderungen, die von Investoren oder Treuhändern gestellt werden, die bestimmte Aspekte der Entscheidung zu ACE Securities Corp. v. DB Structured Products, Inc. (ACE) wahrnehmen oder anderen Forderungen nachgehen wollen, um die Auswirkungen der ACE-Entscheidung zu umgehen; die Möglichkeit, dass zukünftige Verpflichtungs- oder Garantieverluste eintreten, die über die Haftung des Unternehmens und die geschätzte Verlustspanne für seine Verpflichtungen und Garantien hinausgehen; die Möglichkeit, dass das Unternehmen keine Hypothekenversicherungsforderungen durchsetzen kann; potentielle Forderungen, Schadenersatzzahlungen, Bußen, Geldstrafen und die potentielle Rufschädigung infolge von laufenden oder zukünftigen Prozessen und Maßnahmen der Aufsichtsbehörden, einschließlich der Möglichkeit, dass Beträge über die eingetragene Haftung des Unternehmens und die geschätzte Verlustspanne für Belastungen durch Prozesse hinausgehen; die Möglichkeit, dass die Europäische Kommission Maßnahmen in Verbindung mit ihrer Untersuchung der Wettbewerbspraxis des Unternehmens ergreift; das mögliche Ergebnis der Ermittlungen und Untersuchungen zu LIBOR und anderen Referenzsätzen und Wechselkursen; Unsicherheiten bezüglich der finanziellen Stabilität und der Wachstumsraten in Nicht-US-Hoheitsgebieten, darunter das Risiko, dass diese Länder Schwierigkeiten haben könnten, ihre Staatsverschuldung zu bedienen, sowie damit verbundene Probleme auf den Finanzmärkten, mit Wechselkursen und Handelsbeziehungen und die Anfälligkeit des Unternehmens für derartige Risiken, ob direkt, indirekt oder operativ; die Auswirkung von Zinssätzen, Wechselkursen und wirtschaftlichen Bedingungen in den USA und weltweit; die Auswirkungen eines potentiellen Umfeldes mit höheren Leitzinsen auf die Geschäfte, die finanzielle Lage und die Ergebnisse des Unternehmens; nachteilige Änderungen des Kreditratings des Unternehmens durch die führenden Ratingagenturen; Schätzungen des wahren Wertes bestimmter Aktiva und Passiva des Unternehmens; Unsicherheiten bezüglich Inhalt, Zeitpunkt und Auswirkungen aufsichtsrechtlicher Kapital- und Liquiditätsforderungen, darunter die potentielle Übernahme des Bedarfs an Kapazitäten, die sämtliche Verluste absorbieren können; die Möglichkeit, dass die Zahlungsausfallversicherungs-Exposure infolge von Aktivitäten der Financial Conduct Authority steigen; die möglichen Auswirkungen von Aktivitäten der Federal Reserve auf die Kapitalpläne des Unternehmens; die Auswirkungen von Umsetzung von und Compliance mit neuen und neu bald in Kraft tretenden Bestimmungen in den USA und international, etwa auf den Planungsbedarf bei Erlösen und Beschlüssen, die Volcker-Regel und Bestimmungen zu Derivaten; die Möglichkeit, dass unsere internen Analysemodelle von der US-Bankenaufsicht nicht genehmigt werden; die Möglichkeit, dass unsere internen Analysemodelle (einschließlich der internen Modellmethode) im Zusammenhang mit unseren Bemühungen, aus dem Parallellauf zu den erweiterten Ansätzen auszusteigen, von der US-Bankenaufsicht entweder nicht oder nur mit erheblichen Modifikationen genehmigt werden, durch die zum Beispiel unsere risikogewichteten Aktiva ansteigen könnten, was in der Folge unsere Kapitalquoten gemäß den erweiterten Ansätzen negative beeinflussen würde; die möglichen Auswirkungen der Aktivitäten der US-Notenbank auf die Kapitalpläne des Unternehmens; die Auswirkungen der Implementierung und Einhaltung neuer und entstehender Vorschriften in den USA und auf internationaler Ebene, darunter unter anderem Anforderungen an Sanierungs- und Abwicklungspläne, die Volcker-Regel und die Regulierung von Derivaten; die Auswirkungen der aktuell vorgeschlagenen Änderungen des britischen Steuergesetzes, einschließlich einer Senkung des britischen Körperschaftssteuersatzes und der Einführung einer zusätzlichen Bankensteuer, was sich nach der Verabschiedung in einem zusätzlichen und anschließend in einem regelmäßig höheren Steueraufwand sowie in einer Reduktion der Bankenabgabe äußern könnte; ein Fehler oder eine Störung der Betriebs- oder Sicherheitssysteme oder der Infrastruktur des Unternehmens oder bei Drittparteien, darunter die Auswirkungen von Cyberangriffen; sowie andere ähnliche Angelegenheiten.
Zukunftsgerichtete Aussagen gelten nur zum Zeitpunkt ihrer Veröffentlichung, und die Bank of America übernimmt keinerlei Verpflichtung zur Aktualisierung von zukunftsgerichteten Aussagen aufgrund von Umständen oder Ereignissen, die nach dem Datum der Veröffentlichung solcher Aussagen eintreten.
Die BofA Global Capital Management Group, LLC (BofA Global Capital Management), ist ein für die Vermögensverwaltung zuständiger Geschäftsbereich der Bank of America Corporation. Die Unternehmen von BofA Global Capital Management bieten Dienstleistungen und Produkte im Bereich Investment-Management für institutionelle und private Anleger an.
Bank of America Merrill Lynch ist der Marktführungsname für das weltweite Bank- und Kapitalmarktgeschäft der Bank of America Corporation. Das Kredit- und Derivatgeschäft und andere kommerzielle Bankgeschäfte werden von Tochtergesellschaften der Bank of America Corporation, einschließlich Bank of America, N.A., Mitglied des FDIC, ausgeführt. Das Wertpapiergeschäft, die Finanzberatung und andere Investmentbanking-Aktivitäten werden von Investmentbanking-Tochtergesellschaften der Bank of America Corporation ausgeführt, so unter anderem Merrill Lynch, Pierce, Fenner & Smith Incorporated, die als Broker-Dealer und Mitglieder der FINRA und SIPC registriert sind. Von im Investmentbanking tätigen Zweiggesellschaften angebotene Investmentprodukte: Sind nicht FDIC-gesichert * Können an Wert verlieren * Sind nicht durch Bankgarantien abgesichert. Die Broker-Dealer der Bank of America Corporation sind keine Banken und sind von ihren Schwestergesellschaftsbanken getrennte juristische Personen. Die Pflichten der Broker-Dealer stellen keine Pflichten ihrer Schwestergesellschaftsbanken dar (sofern nicht ausdrücklich anderweitig angegeben), und diese Schwestergesellschaftsbanken sind nicht für von den Broker-Dealern verkaufte, angebotene oder empfohlene Wertpapiere verantwortlich. Das Obengenannte gilt ebenso für sonstige Schwestergesellschaften, die keine Banken sind.
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| Bank of America Corporation und Tochtergesellschaften | |||||||||||||||||||||||||||
| Ausgewählte Finanzdaten | |||||||||||||||||||||||||||
| (in Millionen US-Dollar, außer bei Angaben je Aktie; Aktien in Tausend) | |||||||||||||||||||||||||||
Zusammenfassung der Gewinn- und Verlustrechnung | Neunmonatszeitraum bis 30. September |
Drittes Quartal 2015 |
Zweites Quartal 2015 |
Drittes Quartal 2014 | |||||||||||||||||||||||
| 2015 | 2014 | ||||||||||||||||||||||||||
| Nettozinserträge | $ | 29.450 | $ | 30.317 | $ | 9.511 | $ | 10.488 | $ | 10.219 | |||||||||||||||||
| Zinsneutrale Erträge | 34.551 | 35.205 | 11.171 | 11.629 | 10.990 | ||||||||||||||||||||||
| Gesamtertrag abzüglich Zinsaufwendungen | 64.001 | 65.522 | 20.682 | 22.117 | 21.209 | ||||||||||||||||||||||
| Rückstellungen für Kreditausfälle | 2.351 | 2.056 | 806 | 780 | 636 | ||||||||||||||||||||||
| Zinsneutrale Aufwendungen | 43.320 | 60.921 | 13.807 | 13.818 | 20.142 | ||||||||||||||||||||||
| Gewinn vor Ertragssteuer | 18.330 | 2.545 | 6.069 | 7.519 | 431 | ||||||||||||||||||||||
| Ertragssteueraufwendungen | 5.145 | 762 | 1.561 | 2.199 | 663 | ||||||||||||||||||||||
| Nettogewinn/(-verlust) | $ | 13.185 | $ | 1.783 | $ | 4.508 | $ | 5.320 | $ | (232 | ) | ||||||||||||||||
| Dividenden auf Vorzugsaktien | 1.153 | 732 | 441 | 330 | 238 | ||||||||||||||||||||||
| Auf Stammaktionäre entfallender Nettogewinn/(-verlust) | $ | 12.032 | $ | 1.051 | $ | 4.067 | $ | 4.990 | $ | (470 | ) | ||||||||||||||||
| Emittierte Stammaktien | 3.983 | 25.218 | 36 | 88 | 69 | ||||||||||||||||||||||
| Durchschnitt emittierter und im Umlauf befindlicher Stammaktien | 10.483.466 | 10.531.688 | 10.444.291 | 10.488.137 | 10.515.790 | ||||||||||||||||||||||
| Durchschnitt verwässerter emittierter und im Umlauf befindlicher Stammaktien(1) | 11.234.125 | 10.587.841 | 11.197.203 | 11.238.060 | 10.515.790 | ||||||||||||||||||||||
Zusammenfassung der durchschnittlichen Bilanz | |||||||||||||||||||||||||||
| Summe der Schuldverschreibungen | $ | 388.007 | $ | 345.194 | $ | 394.420 | $ | 386.357 | $ | 359.653 | |||||||||||||||||
| Summe der Kredite und Leasingverträge | 878.921 | 910.360 | 882.841 | 881.415 | 899.241 | ||||||||||||||||||||||
| Gesamtsumme Vermögenswerte | 1.822.720 | 1.819.247 | 1.847.396 | 1.815.892 | 1.813.482 | ||||||||||||||||||||||
| Summe Aktiva | 2.153.289 | 2.148.298 | 2.168.993 | 2.151.966 | 2.136.109 | ||||||||||||||||||||||
| Gesamtsumme Einlagen | 1.145.686 | 1.124.777 | 1.159.231 | 1.146.789 | 1.127.488 | ||||||||||||||||||||||
| Eigenkapital der Stammaktionäre | 228.609 | 222.598 | 231.620 | 228.780 | 222.374 | ||||||||||||||||||||||
| Summe Eigenkapital der Aktionäre | 250.260 | 236.806 | 253.893 | 251.054 | 238.040 | ||||||||||||||||||||||
Leistungskennzahlen | |||||||||||||||||||||||||||
| Rendite auf die durchschnittlichen Aktiva | 0,82 | % | 0,11 | % | 0,82 | % | 0,99 | % | n. a. | ||||||||||||||||||
| Rendite bezogen auf das reale Eigenkapital der Stammaktionäre(2) | 10,29 | 0,94 | 10,11 | 12,78 | n. a. | ||||||||||||||||||||||
Informationen per Stammaktie | |||||||||||||||||||||||||||
| Gewinn/(Verlust) | $ | 1,15 | $ | 0,10 | $ | 0,39 | $ | 0,48 | $ | (0,04 | ) | ||||||||||||||||
| Verwässerter Gewinn/(Verlust) (1) | 1,09 | 0,10 | 0,37 | 0,45 | (0,04 | ) | |||||||||||||||||||||
| Ausgeschüttete Dividenden | 0,15 | 0,07 | 0,05 | 0,05 | 0,05 | ||||||||||||||||||||||
| Buchwert | 22,41 | 20,99 | 22,41 | 21,91 | 20,99 | ||||||||||||||||||||||
| Materieller Buchwert(2) | 15,50 | 14,09 | 15,50 | 15,02 | 14,09 | ||||||||||||||||||||||
| 30. September 2015 |
30. Juni 2015 |
30. September 2014 | |||||||||||||||||||||||||
Zusammenfassung der Bilanz zum Periodenende | |||||||||||||||||||||||||||
| Summe der Schuldverschreibungen | $ | 391.651 | $ | 392.379 | $ | 368.124 | |||||||||||||||||||||
| Summe der Kredite und Leasingverträge | 887.689 | 886.449 | 891.315 | ||||||||||||||||||||||||
| Gesamtsumme Vermögenswerte | 1.826.310 | 1.807.112 | 1.783.051 | ||||||||||||||||||||||||
| Summe Aktiva | 2.153.006 | 2.149.034 | 2.123.613 | ||||||||||||||||||||||||
| Gesamtsumme Einlagen | 1.162.009 | 1.149.560 | 1.111.981 | ||||||||||||||||||||||||
| Eigenkapital der Stammaktionäre | 233.632 | 229.386 | 220.768 | ||||||||||||||||||||||||
| Summe Eigenkapital der Aktionäre | 255.905 | 251.659 | 238.681 | ||||||||||||||||||||||||
| Ausgegebene und im Umlauf befindliche Stammaktien | 10.427.305 | 10.471.837 | 10.515.894 | ||||||||||||||||||||||||
Kreditqualität | Neunmonatszeitraum bis zum 30. September |
Drittes Quartal 2015 |
Zweites Quartal 2015 |
Drittes Quartal 2014 | |||||||||||||||||||||||
| 2015 | 2014 | ||||||||||||||||||||||||||
| Gesamtsumme Nettoausbuchungen | $ | 3.194 | $ | 3.504 | $ | 932 | $ | 1.068 | $ | 1.043 | |||||||||||||||||
| Nettoausbuchungen als Prozentsatz der durchschnittlichen ausstehenden Darlehen und Leasingverträge (3) | 0,49 | % | 0,52 | % | 0,42 | % | 0,49 | % | 0,46 | % | |||||||||||||||||
| Rückstellungen für Kreditausfälle | $ | 2.351 | $ | 2.056 | $ | 806 | $ | 780 | $ | 636 | |||||||||||||||||
| 30. September 2015 |
30. Juni 2015 |
30. September 2014 | |||||||||||||||||||||||||
| Summe notleidender Kredite, Leasingverträge und zwangsvollstreckter Immobilien (4) | $ | 10.336 | $ | 11.565 | $ | 14.232 | |||||||||||||||||||||
| Notleidende Darlehen, Leasingverträge und zwangsvollstreckte Immobilien als Prozentsatz der Gesamtsumme der Darlehen, Leasingverträge und zwangsvollstreckten Immobilien (3) | 1,17 | % | 1,31 | % | 1,61 | % | |||||||||||||||||||||
| Rücklage für Verluste aus Krediten und Leasingverträgen | $ | 12.657 | $ | 13.068 | $ | 15.106 | |||||||||||||||||||||
| Rücklage für Verluste aus Darlehen und Leasingverträgen als Prozentsatz der Summe der ausstehenden Darlehen und Leasingverträge (3) | 1,44 | % | 1,49 | % | 1,71 | % | |||||||||||||||||||||
Fußnoten siehe Seite 18. | |||||||||||||||||||||||||||
| Bank of America Corporation und Tochtergesellschaften | |||||||||||||||||||||||||||
| Ausgewählte Finanzdaten (Fortsetzung) | |||||||||||||||||||||||||||
| (in Millionen US-Dollar) | |||||||||||||||||||||||||||
| Übergang zum Standardansatz nach Basel 3 | |||||||||||||||||||||||||||
Kapitalmanagement | 30. September 2015 |
30. Juni 2015 |
30. September 2014 | ||||||||||||||||||||||||
| Risikokapital(5, 6): | |||||||||||||||||||||||||||
| Tier-1-Kernkapital | $ | 161.649 | $ | 158.326 | $ | 152.444 | |||||||||||||||||||||
| Tier-1-Kernkapitalquote | 11,6 | % | 11,2 | % | 12,0 | % | |||||||||||||||||||||
| Tier-1-Verschuldungsquote | 8,5 | 8,5 | 7,9 | ||||||||||||||||||||||||
| Materielle Eigenkapitalquote (7) | 8,8 | 8,6 | 8,1 | ||||||||||||||||||||||||
| Materielle Kernkapitalquote (7) | 7,8 | 7,6 | 7,2 | ||||||||||||||||||||||||
Aufsichtsrechtliche Kapitalüberleitungen (5, 8, 9) | 30. September 2015 |
30. Juni 2015 |
30. September 2014 | ||||||||||||||||||||||||
| Aufsichtsrechtliches Eigenkapital – Übergang bis zur vollständigen Umsetzung von Basel 3 | |||||||||||||||||||||||||||
| Tier-1-Kernkapital (Übergang) (6) | $ | 161.649 | $ | 158.326 | $ | 152.444 | |||||||||||||||||||||
| Latente Steueransprüche aus Nettobetriebsverlust und Steuerkreditvorträgen in der Übergangsphase | (5.554 | ) | (5.706 | ) | (10.502 | ) | |||||||||||||||||||||
| Angesammeltes OCI, das während der Übergangsphase umgesetzt wird | (1.018 | ) | (1.884 | ) | (2.399 | ) | |||||||||||||||||||||
| Immaterielle Werte, die während der Übergangsphase umgesetzt werden | (1.654 | ) | (1.751 | ) | (2.697 | ) | |||||||||||||||||||||
| Festgelegte Aktiva aus Pensionkassen in der Übergangsphase | (470 | ) | (476 | ) | (664 | ) | |||||||||||||||||||||
| DVA in Verbindung mit Verpflichtungen und Derivaten in der Übergangsphase | 228 | 384 | 974 | ||||||||||||||||||||||||
| Sonstige Angleichungen und Abzüge in der Übergangsphase | (92 | ) | (587 | ) | (2.050 | ) | |||||||||||||||||||||
| Tier-1-Kernkapital (vollständig umgesetzt) | $ | 153.089 | $ | 148.306 | $ | 135.106 | |||||||||||||||||||||
| Risikogewichtete Aktiva – wie nach Basel 3 ausgewiesen (vollständig umgesetzt) | |||||||||||||||||||||||||||
| Risikogewichtete Aktiva wie ausgewiesen (6) | $ | 1.391.672 | $ | 1.407.891 | $ | 1.271.723 | |||||||||||||||||||||
| Veränderungen bei risikogewichteten Aktiva von ausgewiesen zu vollständig umgesetzt | 22.989 | 25.460 | 146.516 | ||||||||||||||||||||||||
| Risikogewichtete Aktiva gemäß Standardansatz nach Basel 3 (vollständig umgesetzt) | 1.414.661 | 1.433.351 | 1.418.239 | ||||||||||||||||||||||||
| Veränderungen bei risikogewichteten Aktiva für erweiterte Modelle | (17.157 | ) | (5.963 | ) | (8.375 | ) | |||||||||||||||||||||
| Risikogewichtete Aktiva gemäß erweiterten Ansätzen nach Basel 3 (vollständig umgesetzt) | $ | 1.397.504 | $ | 1.427.388 | $ | 1.409.864 | |||||||||||||||||||||
| Aufsichtsrechtliche Kapitalquoten | |||||||||||||||||||||||||||
| Tier-1-Stammkapital gemäß Standardansatz nach Basel 3 (Übergang)(6) | 11,6 | % | 11,2 | % | 12,0 | % | |||||||||||||||||||||
| Tier-1-Stammkapital gemäß Standardansatz nach Basel 3 (vollständig umgesetzt) | 10,8 | 10,3 | 9,5 | ||||||||||||||||||||||||
| Tier-1-Stammkapital gemäß erweiterten Ansätzen nach Basel 3 (vollständig umgesetzt) | 11,0 | 10,4 | 9,6 | ||||||||||||||||||||||||
(1) Die verwässerten Gewinne/(Verluste) je Stammaktie schließen den Effekt von Eigenkapitalinstrumenten aus, die einer Verwässerung der Gewinne je Aktie entgegenwirken. Im dritten Quartal 2014 gab es keine potentiellen Stammaktien, die sich aufgrund des für Eigentümer von Stammaktien geltenden Nettoverlustes verwässernd auswirkten.
(2) Die auf das reale Eigenkapital der Aktionäre bezogene Rendite und der materielle Buchwert je Stammaktie sind nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Wir sind der Ansicht, dass die Verwendung dieser nicht GAAP-konformen Finanzkennzahlen zusätzliche Klarheit bei der Beurteilung der Konzernergebnisse bietet. Möglicherweise definieren oder berechnen andere Unternehmen nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen auf andere Weise. Siehe Überleitungen zu GAAP-Finanzkennzahlen auf den Seiten 22–24.
(3) In den Quoten sind keine im Zeitraum gemäß Marktwertoption ausgewiesenen Darlehen enthalten. Nettoausbuchungsquoten werden für die vierteljährliche Darstellung auf Jahresbasis berechnet.
(4) Die Salden umfassen nicht: überfällige private Kreditkarten, private Darlehen, die durch Immobilien abgesichert sind, bei denen die Rückzahlungen durch die Federal Housing Administration versichert sind, oder einzeln versicherte langfristige Standby-Vereinbarungen (voll versicherte Baufinanzierungen) und allgemein sonstige private und gewerbliche Darlehen, die nicht durch Immobilien abgesichert sind; PCI-Darlehen, die erworben wurden, obwohl die Zahlung des Kunden laut Vertrag bereits überfällig wäre; zur Veräußerung bestimmte notleidende Darlehen; notleidende Darlehen, die gemäß Marktwertoption ausgewiesen sind; sowie nicht auflaufende gefährdete restrukturierte Darlehen, die vor dem 1. Januar 2010 aus dem erworbenen PCI-Portfolio entfernt wurden.
(5) Aufsichtsrechtliche Kapitalquoten sind vorläufig.
(6) Die Tier-1-Stammkapitalquote zum 30. September 2015 und 30. Juni 2015 spiegelt die Verlagerung der Berechnung der risikogewichteten Aktiva vom allgemeinen risikobasierten Ansatz zum Standardansatz nach Basel 3 wider, und das Tier-1-Stammkapital enthält die Rückstellungen für die Umsetzung der Übertragung von aufsichtsrechtlichem Kapital im Jahr 2015.
(7) Die reale Eigenkapitalquote entspricht dem realen Eigenkapital der Aktionäre zum Periodenende, geteilt durch die materiellen Vermögenswerte am Periodenende. Die reale Stammkapitalquote entspricht dem realen Stammkapital der Aktionäre zum Periodenende, geteilt durch die materiellen Vermögenswerte am Periodenende. Reales Eigenkapital der Aktionäre und materielle Vermögenswerte sind nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Wir sind der Ansicht, dass die Verwendung dieser nicht GAAP-konformen Finanzkennzahlen zusätzliche Klarheit bei der Beurteilung der Konzernergebnisse bietet. Möglicherweise definieren oder berechnen andere Unternehmen nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen auf andere Weise. Für Überleitungen zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen verweisen wir auf die Seiten 22–24 dieser Pressemitteilung.
(8) Die Bank of America hat die Genehmigung erhalten, mit der Nutzung des Kapitalrahmens gemäß den weitergehenden Ansätzen zu beginnen, um die risikobasierten Kapitalanforderungen ab dem vierten Quartal 2015 zu bestimmen. Wie bereits bekannt gegeben, hat die US-Bankenaufsicht mit der Genehmigung zum Beenden des Parallellaufs Modifizierungen bestimmter interner Analysemodelle verlangt. Dazu gehören die Großhandels- (also Gewerbe-)Kreditmodelle, mit denen unsere risikogewichteten Aktiva im vierten Quartal steigen würden. Inklusive dieser Modifikationen würden die geschätzten Pro-forma-risikogewichteten Aktiva und die Tier-1-Stammkapitalquote gemäß den weitergehenden Ansätzen nach Basel 3 auf vollständig umgesetzter Basis zum 30. September 2015 bei 1570 Mrd. USD bzw. 9,7 Prozent liegen.
(9) Die Schätzungen auf vollständig umgesetzter Basis sind nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Überleitungen zu GAAP-Finanzkennzahlen siehe oben. Diese Schätzungen nach erweiterten Ansätzen von Basel 3 gehen von einer Zulassung unserer internen Analysemodelle durch die US-Bankenaufsicht aus, einschließlich einer Zulassung der internen Modellmethode. Zum 30. September 2015 hatten wir noch keine Zulassung für die interne Modellmethode erhalten.
n. a. = nicht aussagekräftig
Bestimmte Beträge früherer Berichtszeiträume wurden neu eingeordnet, damit sie mit der Darstellung des gegenwärtigen Berichtszeitraums übereinstimmen.
| Bank of America Corporation und Tochtergesellschaften | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Quartalsergebnisse nach Geschäftssegment | |||||||||||||||||||||||||||||||
| (in Millionen US-Dollar) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Drittes Quartal 2015 | |||||||||||||||||||||||||||||||
Consumer Banking | GWIM | Global Banking | Global Markets | Legacy Assets & Servicing | Alles Sonstige | ||||||||||||||||||||||||||
| Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen (FTE-Basis)(1) | $ | 7.832 | $ | 4.468 | $ | 4.191 | $ | 4.071 | $ | 841 | $ | (490 | ) | ||||||||||||||||||
| Rückstellungen für Kreditausfälle | 648 | (2 | ) | 179 | 42 | 6 | (67 | ) | |||||||||||||||||||||||
| Zinsneutrale Aufwendungen | 4.434 | 3.447 | 2.020 | 2.683 | 1.143 | 80 | |||||||||||||||||||||||||
| Nettogewinn/(-verlust) | 1.759 | 656 | 1.277 | 1.008 | (196 | ) | 4 | ||||||||||||||||||||||||
| Rendite bezogen auf das durchschnittlich zugeordnete Kapital(2) | 24 | % | 22 | % | 14 | % | 11 | % | n. a. | n. a. | |||||||||||||||||||||
Bilanz | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Durchschnitt | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Summe der Kredite und Leasingverträge | $ | 206.337 | $ | 133.168 | $ | 310.043 | $ | 66.392 | $ | 29.074 | $ | 137.827 | |||||||||||||||||||
| Gesamtsumme Einlagen | 548.895 | 243.980 | 296.321 | 37.050 | n. a. | 22.605 | |||||||||||||||||||||||||
| Zugeordnetes Kapital(2) | 29.000 | 12.000 | 35.000 | 35.000 | 24.000 | n. a. | |||||||||||||||||||||||||
| Periodenende | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Summe der Kredite und Leasingverträge | $ | 208.981 | $ | 134.630 | $ | 315.224 | $ | 70.159 | $ | 27.982 | $ | 130.713 | |||||||||||||||||||
| Gesamtsumme Einlagen | 551.539 | 246.172 | 297.644 | 36.019 | n. a. | 21.771 | |||||||||||||||||||||||||
| Zweites Quartal 2015 | |||||||||||||||||||||||||||||||
Consumer Banking | GWIM | Global Banking |
Global
Markets | Legacy Assets & Servicing |
Alles
Sonstige | ||||||||||||||||||||||||||
| Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen (FTE-Basis)(1) | $ | 7.544 | $ | 4.573 | $ | 4.106 | $ | 4.267 | $ | 1.089 | $ | 766 | |||||||||||||||||||
| Rückstellungen für Kreditausfälle | 506 | 15 | 177 | 6 | 57 | 19 | |||||||||||||||||||||||||
| Zinsneutrale Aufwendungen | 4.318 | 3.459 | 1.932 | 2.732 | 961 | 416 | |||||||||||||||||||||||||
| Nettogewinn | 1.706 | 689 | 1.251 | 992 | 45 | 637 | |||||||||||||||||||||||||
| Rendite bezogen auf das durchschnittlich zugeordnete Kapital(2) | 24 | % | 23 | % | 14 | % | 11 | % | 1 | % | n. a. | ||||||||||||||||||||
Bilanz | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Durchschnitt | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Summe der Kredite und Leasingverträge | $ | 201.703 | $ | 130.270 | $ | 300.631 | $ | 61.908 | $ | 30.897 | $ | 156.006 | |||||||||||||||||||
| Gesamtsumme Einlagen | 545.454 | 239.974 | 288.117 | 39.718 | n. a. | 22.482 | |||||||||||||||||||||||||
| Zugeordnetes Kapital(2) | 29.000 | 12.000 | 35.000 | 35.000 | 24.000 | n. a. | |||||||||||||||||||||||||
| Periodenende | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Summe der Kredite und Leasingverträge | $ | 204.380 | $ | 132.377 | $ | 307.085 | $ | 66.026 | $ | 30.024 | $ | 146.557 | |||||||||||||||||||
| Gesamtsumme Einlagen | 547.343 | 237.624 | 292.261 | 39.326 | n. a. | 22.964 | |||||||||||||||||||||||||
| Drittes Quartal 2014 | |||||||||||||||||||||||||||||||
Consumer Banking | GWIM |
Global
Banking |
Global
Markets | Legacy Assets & Servicing |
Alles
Sonstige | ||||||||||||||||||||||||||
| Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen (FTE-Basis)(1) | $ | 7.749 | $ | 4.666 | $ | 4.345 | $ | 4.161 | $ | 556 | $ | (43 | ) | ||||||||||||||||||
| Rückstellungen für Kreditausfälle | 668 | (15 | ) | (64 | ) | 45 | 267 | (265 | ) | ||||||||||||||||||||||
| Zinsneutrale Aufwendungen | 4.462 | 3.405 | 2.016 | 3.357 | 6.648 | 254 | |||||||||||||||||||||||||
| Nettogewinn/(-verlust) | 1.669 | 812 | 1.521 | 371 | (5.114 | ) | 509 | ||||||||||||||||||||||||
| Rendite bezogen auf das durchschnittlich zugeordnete Kapital(2) | 22 | % | 27 | % | 18 | % | 4 | % | n. a. | n. a. | |||||||||||||||||||||
Bilanz | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Durchschnitt | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Summe der Kredite und Leasingverträge | $ | 197.374 | $ | 121.002 | $ | 283.264 | $ | 62.959 | $ | 35.238 | $ | 199.404 | |||||||||||||||||||
| Gesamtsumme Einlagen | 514.549 | 239.352 | 291.927 | 39.345 | n. a. | 29.879 | |||||||||||||||||||||||||
| Zugeordnetes Kapital(2) | 30.000 | 12.000 | 33.500 | 34.000 | 17.000 | n. a. | |||||||||||||||||||||||||
| Periodenende | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Summe der Kredite und Leasingverträge | $ | 198.467 | $ | 122.395 | $ | 284.908 | $ | 62.705 | $ | 34.484 | $ | 188.356 | |||||||||||||||||||
| Gesamtsumme Einlagen | 515.580 | 238.710 | 282.325 | 39.133 | n. a. | 25.419 | |||||||||||||||||||||||||
(1) Die vollständige Steueraufwandäquivalenz oder FTE-Basis ist eine Leistungskennzahl, die von der Unternehmensleitung bei der Durchführung der Geschäftstätigkeiten genutzt wird. Die Unternehmensleitung geht davon aus, dass Investoren damit ein genaueres Bild der Zinsmarge für Vergleichszwecke erhalten.
(2) Die auf das durchschnittliche zugeordnete Kapital bezogene Rendite berechnet sich als Nettogewinn, bereinigt um Kosten für Finanzierungen und Ertragskredite und bestimmte Aufwendungen im Zusammenhang mit immateriellen Werten, geteilt durch das durchschnittliche zugeordnete Kapital. Zugeordnetes Kapital und die entsprechende Rendite sind nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Das Unternehmen ist der Ansicht, dass die Verwendung dieser nicht GAAP-konformen Finanzkennzahlen zusätzliche Klarheit bei der Beurteilung der Ergebnisse der Bereiche bietet. Möglicherweise definieren oder berechnen andere Unternehmen diese Kennzahlen auf andere Weise. (Siehe Anlage A: Überleitungen nicht GAAP-konformer Finanzkennzahlen – Überleitungen zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen auf den Seiten 22–24.)
n. a. = nicht aussagekräftig
Bestimmte Beträge früherer Berichtszeiträume wurden neu in die Bereiche eingeordnet, damit sie mit der Darstellung des gegenwärtigen Berichtszeitraums übereinstimmen.
| Bank of America Corporation und Tochtergesellschaften | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ergebnisse seit Jahresbeginn nach Geschäftssegment | ||||||||||||||||||||||||||||||
| (in Millionen US-Dollar) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Neunmonatszeitraum zum 30. September 2015 | ||||||||||||||||||||||||||||||
Consumer Banking | GWIM | Global Banking | Global Markets | Legacy Assets & Servicing | Alles Sonstige | |||||||||||||||||||||||||
| Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen (FTE-Basis)(1) | $ | 22.826 | $ | 13.558 | $ | 12.567 | $ | 12.961 | $ | 2.844 | $ | (77 | ) | |||||||||||||||||
| Rückstellungen für Kreditausfälle | 1.870 | 36 | 452 | 69 | 154 | (230 | ) | |||||||||||||||||||||||
| Zinsneutrale Aufwendungen | 13.141 | 10.366 | 5.952 | 8.556 | 3.307 | 1.998 | ||||||||||||||||||||||||
| Nettogewinn/(-verlust) | 4.940 | 1.995 | 3.895 | 2.944 | (390 | ) | (199 | ) | ||||||||||||||||||||||
| Rendite bezogen auf das durchschnittlich zugeordnete Kapital(2) | 23 | % | 22 | % | 15 | % | 11 | % | n. a. | n. a. | ||||||||||||||||||||
Bilanz | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Durchschnitt | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Summe der Kredite und Leasingverträge | $ | 202.565 | $ | 129.881 | $ | 300.141 | $ | 61.798 | $ | 30.782 | $ | 153.754 | ||||||||||||||||||
| Gesamtsumme Einlagen | 541.969 | 242.507 | 290.327 | 38.813 | n. a. | 21.508 | ||||||||||||||||||||||||
| Zugeordnetes Kapital(2) | 29.000 | 12.000 | 35.000 | 35.000 | 24.000 | n. a. | ||||||||||||||||||||||||
| Periodenende | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Summe der Kredite und Leasingverträge | $ | 208.981 | $ | 134.630 | $ | 315.224 | $ | 70.159 | $ | 27.982 | $ | 130.713 | ||||||||||||||||||
| Gesamtsumme Einlagen | 551.539 | 246.172 | 297.644 | 36.019 | n. a. | 21.771 | ||||||||||||||||||||||||
| Neunmonatszeitraum zum 30. September 2014 | ||||||||||||||||||||||||||||||
Consumer Banking | GWIM |
Global
Banking |
Global
Markets | Legacy Assets & Servicing |
Alles
Sonstige | |||||||||||||||||||||||||
| Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen (FTE-Basis)(1) | $ | 23.049 | $ | 13.802 | $ | 13.293 | $ | 13.801 | $ | 2.042 | $ | 174 | ||||||||||||||||||
| Rückstellungen für Kreditausfälle | 2.027 | — | 353 | 83 | 240 | (647 | ) | |||||||||||||||||||||||
| Zinsneutrale Aufwendungen | 13.446 | 10.213 | 6.200 | 9.341 | 19.287 | 2.434 | ||||||||||||||||||||||||
| Nettogewinn/(-verlust) | 4.781 | 2.264 | 4.249 | 2.780 | (12.737 | ) | 446 | |||||||||||||||||||||||
| Rendite bezogen auf das durchschnittlich zugeordnete Kapital(2) | 21 | % | 25 | % | 17 | % | 11 | % | n. a. | n. a. | ||||||||||||||||||||
Bilanz | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Durchschnitt | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Summe der Kredite und Leasingverträge | $ | 196.408 | $ | 118.505 | $ | 286.309 | $ | 63.409 | $ | 36.672 | $ | 209.057 | ||||||||||||||||||
| Gesamtsumme Einlagen | 511.214 | 240.716 | 286.633 | 40.769 | n. a. | 33.759 | ||||||||||||||||||||||||
| Zugeordnetes Kapital(2) | 30.000 | 12.000 | 33.500 | 34.000 | 17.000 | n. a. | ||||||||||||||||||||||||
| Periodenende | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Summe der Kredite und Leasingverträge | $ | 198.467 | $ | 122.395 | $ | 284.908 | $ | 62.705 | $ | 34.484 | $ | 188.356 | ||||||||||||||||||
| Gesamtsumme Einlagen | 515.580 | 238.710 | 282.325 | 39.133 | n. a. | 25.419 | ||||||||||||||||||||||||
(1) Die vollständige Steueraufwandäquivalenz oder FTE-Basis ist eine Leistungskennzahl, die von der Unternehmensleitung bei der Durchführung der Geschäftstätigkeiten genutzt wird. Die Unternehmensleitung geht davon aus, dass Investoren damit ein genaueres Bild der Zinsmarge für Vergleichszwecke erhalten.
(2) Die auf das durchschnittliche zugeordnete Kapital bezogene Rendite berechnet sich als Nettogewinn, bereinigt um Kosten für Finanzierungen und Ertragskredite und bestimmte Aufwendungen im Zusammenhang mit immateriellen Werten, geteilt durch das durchschnittliche zugeordnete Kapital. Zugeordnetes Kapital und die entsprechende Rendite sind nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Das Unternehmen ist der Ansicht, dass die Verwendung dieser nicht GAAP-konformen Finanzkennzahlen zusätzliche Klarheit bei der Beurteilung der Ergebnisse der Bereiche bietet. Möglicherweise definieren oder berechnen andere Unternehmen diese Kennzahlen auf andere Weise. (Siehe Anlage A: Überleitungen nicht GAAP-konformer Finanzkennzahlen – Überleitungen zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen auf den Seiten 22–24.)
n. a. = nicht aussagekräftig
Bestimmte Beträge früherer Berichtszeiträume wurden neu in die Bereiche eingeordnet, damit sie mit der Darstellung des gegenwärtigen Berichtszeitraums übereinstimmen.
| Bank of America Corporation und Tochtergesellschaften | ||||||||||||||||||||||||||
| Ergänzende Finanzdaten | ||||||||||||||||||||||||||
| (in Millionen US-Dollar) | ||||||||||||||||||||||||||
Daten auf der Grundlage vollständiger Steueraufwandäquivalenz (FTE) (1) | Neunmonatszeitraum zum 30. September |
Drittes Quartal 2015 |
Zweites Quartal 2015 |
Drittes Quartal 2014 | ||||||||||||||||||||||
| 2015 | 2014 | |||||||||||||||||||||||||
| Nettozinserträge | $ | 30.128 | $ | 30.956 | $ | 9.742 | $ | 10.716 | $ | 10.444 | ||||||||||||||||
| Gesamtertrag abzüglich Zinsaufwendungen | 64.679 | 66.161 | 20.913 | 22.345 | 21.434 | |||||||||||||||||||||
| Nettorendite | 2,21 | % | 2,27 | % | 2,10 | % | 2,37 | % | 2,29 | % | ||||||||||||||||
| Effizienzkennzahl | 66,98 | 92,08 | 66,03 | 61,84 | 93,97 | |||||||||||||||||||||
Sonstige Daten | 30. September 2015 |
30. Juni 2015 |
30. September 2014 | |||||||||||||||||||||||
| Anzahl der Finanzzentren – USA | 4.741 | 4.789 | 4.947 | |||||||||||||||||||||||
| Zahl der markeneigenen Geldautomaten – USA | 16.062 | 15.992 | 15.671 | |||||||||||||||||||||||
| Vollzeitmitarbeiter am Ende der Berichtsperiode | 215.193 | 216.679 | 229.538 | |||||||||||||||||||||||
(1) FTE-Basis ist eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Die FTE-Basis ist ein Leistungsmerkmal, das von der Geschäftsleitung im operativen Geschäft verwendet wird, da sie der Ansicht ist, dass es den Investoren ein genaueres Bild der Zinsmarge für Vergleichszwecke bietet. Siehe Überleitungen zu GAAP-Finanzkennzahlen auf den Seiten 22–24.
Bestimmte Beträge früherer Berichtszeiträume wurden neu eingeordnet, damit sie mit der Darstellung des gegenwärtigen Berichtszeitraums übereinstimmen.
| Bank of America Corporation und Tochtergesellschaften |
| Überleitungen zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen |
| (in Millionen US-Dollar) |
Der Konzern bewertet seine Geschäftstätigkeit auf FTE-Basis, einer nicht GAAP-konformen Finanzkennzahl. Der Konzern ist der Ansicht, dass die Verwaltung der Geschäfte mit Nettozinserträgen auf FTE-Basis ein genaueres Bild des Zinsertrags zu Vergleichszwecken bietet. Die Gesamterträge abzüglich Zinsaufwendungen umfassen Nettozinserträge auf FTE-Basis sowie zinsneutrale Erträge. Der Konzern betrachtet damit zusammenhängende Quoten und Analysen (das heißt Effizienzkennzahlen und Nettorendite) auf FTE-Basis. Um die FTE-Basis zu erhalten, wird der Nettozinsertrag so angepasst, dass die steuerfreien Erträge auf einer äquivalenten Basis vor Steuern mit entsprechender Steigerung der Ertragssteueraufwendungen widergespiegelt werden. Für die Zwecke dieser Berechnung verwendet der Konzern den gesetzlichen US-Bundesertragssteuersatz von 35 Prozent. Durch diese Kennzahl wird die Vergleichbarkeit der Nettozinserträge, die aus versteuerbaren und steuerfreien Quellen entstehen, gewährleistet. Die Effizienzkennzahl misst die Kosten der Erwirtschaftung eines Ertrags von einem Dollar, und die Nettorendite misst die Basispunkte, die der Konzern gegenüber den Finanzierungskosten verdient.
Der Konzern bewertet seine Geschäftstätigkeit darüber hinaus auf Grundlage folgender Quoten, bei denen materielles Eigenkapital verwendet wird, ebenfalls eine nicht GAAP-konforme Finanzkennzahl. Materielles Eigenkapital stellt das bereinigte Eigenkapital der Aktionäre oder Stammaktionäre dar, das um den Goodwill und immaterielle Vermögenswerte (ohne Hypothekenbedienungsrechte) verringert wurde, abzüglich der damit verbundenen latenten Steuerschulden. Die Rendite auf das durchschnittliche materielle Eigenkapital der Stammaktionäre misst den Beitrag des Konzerns zu den Erträgen als Prozentsatz des bereinigten durchschnittlichen Eigenkapitals der Stammaktionäre. Die materielle Stammkapitalquote stellt das gesamte Eigenkapital der Stammaktionäre am Periodenende dar, geteilt durch die Summe der Aktiva abzüglich Goodwill und immaterieller Vermögenswerte (ohne Hypothekenbedienungsrechte), abzüglich der damit verbundenen latenten Steuerschulden. Die Rendite auf das durchschnittliche materielle Eigenkapital der Aktionäre misst den Beitrag des Konzerns zu den Erträgen als Prozentsatz des bereinigten durchschnittlichen Eigenkapitals der Aktionäre. Die materielle Eigenkapitalquote stellt das bereinigte Eigenkapital der Aktionäre am Periodenende dar, geteilt durch die Summe der Aktiva abzüglich Goodwill und immaterieller Vermögenswerte (ohne Hypothekenbedienungsrechte), abzüglich der damit verbundenen latenten Steuerschulden. Der materielle Buchwert pro Stammaktie stellt das gesamte Eigenkapital der Stammaktionäre am Periodenende dar, das durch die umlaufenden Stammaktien am Periodenende dividiert wird. Diese Kennzahlen werden verwendet, um die Eigenkapitalnutzung des Konzerns zu bewerten. Darüber hinaus verwenden Rentabilitäts-, Beziehungs- und Investmentmodelle jeweils die Rendite bezogen auf das durchschnittliche reale Eigenkapital der Aktionäre als Hauptmaßstab für unsere Gesamtwachstumsziele.
Außerdem überprüft der Konzern das Kapital, das seinen Geschäftsbereichen zugewiesen wird, regelmäßig und weist jährlich im Rahmen seiner Strategie- und Kapitalplanungsprozesse Kapital zu. Wir nutzen eine Methode, die die Wirkung aufsichtsrechtlicher Kapitalanforderungen zusätzlich zu den internen risikobasierten Kapitalmodellen in Erwägung zieht. Bei den internen risikobasierten Kapitalmodellen des Konzerns wird eine auf Risiken abgestimmte Methode angewendet, die Kredit-, Markt-, Zinssatz-, Geschäfts- und Betriebsrisikokomponenten jedes Bereichs umfasst. Die Rendite des durchschnittlichen zugeordneten Kapitals berechnet sich als Nettogewinn, bereinigt um Kosten für Finanzierungen und Ertragskredite und bestimmte Aufwendungen im Zusammenhang mit immateriellen Werten, geteilt durch das durchschnittliche zugeordnete Kapital. Zugeordnetes Kapital und die entsprechende Rendite sind nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Die Kapitalallokation wird regelmäßig überprüft, und auf der Grundlage zahlreicher Erwägungen wie unter anderem risikogewichteten Aktiva, die nach dem Standard- und dem weitergehenden Ansatz nach Basel 3 bemessen werden, Geschäftssegmentrisiken, Risikoprofilen und Strategieplänen werden Feinabstimmungen vorgenommen. Als Teil dieses Prozesses glich der Konzern im Jahr 2015 die seinen Geschäftssegmenten zugeordneten Kapitalbeträge an, vor allem für Legacy Assets & Servicing.
Siehe die Tabellen unten und auf Seiten 23-24 für Überleitungen dieser nicht GAAP-konformen Kennzahlen mit Finanzkennzahlen, die durch die GAAP für die Neunmonatszeiträume zum 30. September 2015 bzw. 2014 bestimmt wurden, sowie für die Dreimonatszeiträume zum 30. September 2015, 30. Juni 2015 bzw. 30. September 2014. Der Konzern ist der Ansicht, dass die Verwendung dieser nicht GAAP-konformen Finanzkennzahlen zusätzliche Klarheit bei der Beurteilung der Konzernergebnisse bietet. Möglicherweise definieren oder berechnen andere Unternehmen ergänzende Finanzdaten auf andere Weise.
| Neunmonatszeitraum zum 30. September |
Drittes Quartal 2015 |
Zweites Quartal 2015 |
Drittes Quartal 2014 | ||||||||||||||||||||||||
| 2015 | 2014 | ||||||||||||||||||||||||||
Überleitung von Nettozinserträgen zu Nettozinserträgen auf vollständiger Steueraufwandäquivalenzbasis | |||||||||||||||||||||||||||
| Nettozinserträge | $ | 29.450 | $ | 30.317 | $ | 9.511 | $ | 10.488 | $ | 10.219 | |||||||||||||||||
| Berichtigung unter vollständiger Steueraufwandäquivalenz | 678 | 639 | 231 | 228 | 225 | ||||||||||||||||||||||
| Nettozinserträge auf vollständiger Steueraufwandäquivalenzbasis | $ | 30.128 | $ | 30.956 | $ | 9.742 | $ | 10.716 | $ | 10.444 | |||||||||||||||||
Überleitung des Gesamtertrags abzüglich Zinsaufwendungen zum Gesamtertrag abzüglich Zinsaufwendungen auf Steueraufwandäquivalenzbasis | |||||||||||||||||||||||||||
| Gesamtertrag abzüglich Zinsaufwendungen | $ | 64.001 | $ | 65.522 | $ | 20.682 | $ | 22.117 | $ | 21.209 | |||||||||||||||||
| Berichtigung unter vollständiger Steueraufwandäquivalenz | 678 | 639 | 231 | 228 | 225 | ||||||||||||||||||||||
| Gesamtertrag abzüglich Zinsaufwendungen auf vollständiger Steueraufwandäquivalenzbasis | $ | 64.679 | $ | 66.161 | $ | 20.913 | $ | 22.345 | $ | 21.434 | |||||||||||||||||
Überleitung von Ertragssteueraufwendungen zu Ertragssteueraufwendungen auf vollständiger Steueraufwandäquivalenzbasis | |||||||||||||||||||||||||||
| Ertragssteueraufwendungen | $ | 5.145 | $ | 762 | $ | 1.561 | $ | 2.199 | $ | 663 | |||||||||||||||||
| Berichtigung unter vollständiger Steueraufwandäquivalenz | 678 | 639 | 231 | 228 | 225 | ||||||||||||||||||||||
| Ertragssteueraufwendungen auf vollständiger Steueraufwandäquivalenzbasis | $ | 5.823 | $ | 1.401 | $ | 1.792 | $ | 2.427 | $ | 888 | |||||||||||||||||
Überleitung des durchschnittlichen Eigenkapitals der Stammaktionäre zum durchschnittlichen materiellen Eigenkapital der Stammaktionäre | |||||||||||||||||||||||||||
| Eigenkapital der Stammaktionäre | $ | 228.609 | $ | 222.598 | $ | 231.620 | $ | 228.780 | $ | 222.374 | |||||||||||||||||
| Firmenwert (Goodwill) | (69.775 | ) | (69.818 | ) | (69.774 | ) | (69.775 | ) | (69.792 | ) | |||||||||||||||||
| Immaterielle Vermögenswerte (ohne Berücksichtigung von Hypothekenbedienungsrechten) | (4.307 | ) | (5.232 | ) | (4.099 | ) | (4.307 | ) | (4.992 | ) | |||||||||||||||||
| Damit verbundene latente Steuerschulden | 1.885 | 2.114 | 1.811 | 1.885 | 2.077 | ||||||||||||||||||||||
| Materielles Eigenkapital der Stammaktionäre | $ | 156.412 | $ | 149.662 | $ | 159.558 | $ | 156.583 | $ | 149.667 | |||||||||||||||||
Überleitung des durchschnittlichen Eigenkapitals der Aktionäre zum durchschnittlichen materiellen Eigenkapital der Aktionäre | |||||||||||||||||||||||||||
| Eigenkapital der Aktionäre | $ | 250.260 | $ | 236.806 | $ | 253.893 | $ | 251.054 | $ | 238.040 | |||||||||||||||||
| Firmenwert (Goodwill) | (69.775 | ) | (69.818 | ) | (69.774 | ) | (69.775 | ) | (69.792 | ) | |||||||||||||||||
| Immaterielle Vermögenswerte (ohne Berücksichtigung von Hypothekenbedienungsrechten) | (4.307 | ) | (5.232 | ) | (4.099 | ) | (4.307 | ) | (4.992 | ) | |||||||||||||||||
| Damit verbundene latente Steuerschulden | 1.885 | 2.114 | 1.811 | 1.885 | 2.077 | ||||||||||||||||||||||
| Materielles Eigenkapital der Aktionäre | $ | 178.063 | $ | 163.870 | $ | 181.831 | $ | 178.857 | $ | 165.333 | |||||||||||||||||
Bestimmte Beträge früherer Berichtszeiträume wurden neu eingeordnet, damit sie mit der Darstellung des gegenwärtigen Berichtszeitraums übereinstimmen.
| Bank of America Corporation und Tochtergesellschaften | |||||||||||||||||||||||||||
| Überleitungen zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen (Fortsetzung) | |||||||||||||||||||||||||||
| (in Millionen US-Dollar, außer bei Angaben je Aktie; Aktien in Tausend) | |||||||||||||||||||||||||||
| Neunmonatszeitraum bis 30. September |
Drittes Quartal 2015 |
Zweites Quartal 2015 |
Drittes Quartal 2014 | ||||||||||||||||||||||||
| 2015 | 2014 | ||||||||||||||||||||||||||
Überleitung des Eigenkapitals der Stammaktionäre zum Periodenende zum materiellen Eigenkapital der Stammaktionäre zum Periodenende | |||||||||||||||||||||||||||
| Eigenkapital der Stammaktionäre | $ | 233.632 | $ | 220.768 | $ | 233.632 | $ | 229.386 | $ | 220.768 | |||||||||||||||||
| Firmenwert (Goodwill) | (69.761 | ) | (69.784 | ) | (69.761 | ) | (69.775 | ) | (69.784 | ) | |||||||||||||||||
| Immaterielle Vermögenswerte (ohne Berücksichtigung von Hypothekenbedienungsrechten) | (3.973 | ) | (4.849 | ) | (3.973 | ) | (4.188 | ) | (4.849 | ) | |||||||||||||||||
| Damit verbundene latente Steuerschulden | 1.762 | 2.019 | 1.762 | 1.813 | 2.019 | ||||||||||||||||||||||
| Materielles Eigenkapital der Stammaktionäre | $ | 161.660 | $ | 148.154 | $ | 161.660 | $ | 157.236 | $ | 148.154 | |||||||||||||||||
Überleitung des Eigenkapitals der Aktionäre zum Periodenende zum materiellen Eigenkapital der Aktionäre zum Periodenende | |||||||||||||||||||||||||||
| Eigenkapital der Aktionäre | $ | 255.905 | $ | 238.681 | $ | 255.905 | $ | 251.659 | $ | 238.681 | |||||||||||||||||
| Firmenwert (Goodwill) | (69.761 | ) | (69.784 | ) | (69.761 | ) | (69.775 | ) | (69.784 | ) | |||||||||||||||||
| Immaterielle Vermögenswerte (ohne Berücksichtigung von Hypothekenbedienungsrechten) | (3.973 | ) | (4.849 | ) | (3.973 | ) | (4.188 | ) | (4.849 | ) | |||||||||||||||||
| Damit verbundene latente Steuerschulden | 1.762 | 2.019 | 1.762 | 1.813 | 2.019 | ||||||||||||||||||||||
| Materielles Eigenkapital der Aktionäre | $ | 183.933 | $ | 166.067 | $ | 183.933 | $ | 179.509 | $ | 166.067 | |||||||||||||||||
Überleitung der Vermögenswerte zum Periodenende zu den materiellen Vermögenswerten zum Periodenende | |||||||||||||||||||||||||||
| Aktiva | $ | 2.153.006 | $ | 2.123.613 | $ | 2.153.006 | $ | 2.149.034 | $ | 2.123.613 | |||||||||||||||||
| Firmenwert (Goodwill) | (69.761 | ) | (69.784 | ) | (69.761 | ) | (69.775 | ) | (69.784 | ) | |||||||||||||||||
| Immaterielle Vermögenswerte (ohne Berücksichtigung von Hypothekenbedienungsrechten) | (3.973 | ) | (4.849 | ) | (3.973 | ) | (4.188 | ) | (4.849 | ) | |||||||||||||||||
| Damit verbundene latente Steuerschulden | 1.762 | 2.019 | 1.762 | 1.813 | 2.019 | ||||||||||||||||||||||
| Materielle Vermögenswerte | $ | 2.081.034 | $ | 2.050.999 | $ | 2.081.034 | $ | 2.076.884 | $ | 2.050.999 | |||||||||||||||||
Buchwert je Stammaktie | |||||||||||||||||||||||||||
| Eigenkapital der Stammaktionäre | $ | 233.632 | $ | 220.768 | $ | 233.632 | $ | 229.386 | $ | 220.768 | |||||||||||||||||
| Ausgegebene und im Umlauf befindliche Stammaktien zum Periodenende | 10.427.305 | 10.515.894 | 10.427.305 | 10.471.837 | 10.515.894 | ||||||||||||||||||||||
| Buchwert je Stammaktie | $ | 22,41 | $ | 20,99 | $ | 22,41 | $ | 21,91 | $ | 20,99 | |||||||||||||||||
Materieller Buchwert je Stammaktie | |||||||||||||||||||||||||||
| Materielles Eigenkapital der Stammaktionäre | $ | 161.660 | $ | 148.154 | $ | 161.660 | $ | 157.236 | $ | 148.154 | |||||||||||||||||
| Ausgegebene und im Umlauf befindliche Stammaktien zum Periodenende | 10.427.305 | 10.515.894 | 10.427.305 | 10.471.837 | 10.515.894 | ||||||||||||||||||||||
| Materieller Buchwert je Stammaktie | $ | 15,50 | $ | 14,09 | $ | 15,50 | $ | 15,02 | $ | 14,09 | |||||||||||||||||
Bestimmte Beträge früherer Berichtszeiträume wurden neu eingeordnet, damit sie mit der Darstellung des gegenwärtigen Berichtszeitraums übereinstimmen.
| Bank of America Corporation und Tochtergesellschaften | |||||||||||||||||||||||||||
| Überleitungen zu GAAP-konformen Finanzkennzahlen (Fortsetzung) | |||||||||||||||||||||||||||
| (in Millionen US-Dollar) | |||||||||||||||||||||||||||
| Neunmonatszeitraum zum 30. September |
Drittes Quartal 2015 |
Zweites Quartal 2015 |
Drittes Quartal 2014 | ||||||||||||||||||||||||
| 2015 | 2014 | ||||||||||||||||||||||||||
Überleitung von Rendite auf durchschnittlich zugeordnetes Kapital (1) | |||||||||||||||||||||||||||
Consumer Banking | |||||||||||||||||||||||||||
| Ausgewiesener Nettogewinn | $ | 4.940 | $ | 4.781 | $ | 1.759 | $ | 1.706 | $ | 1.669 | |||||||||||||||||
| Berichtigung im Zusammenhang mit immateriellen Werten(2) | 3 | 3 | 1 | 1 | 1 | ||||||||||||||||||||||
| Bereinigter Nettogewinn | $ | 4.943 | $ | 4.784 | $ | 1.760 | $ | 1.707 | $ | 1.670 | |||||||||||||||||
| Durchschnittlich zugeordnetes Kapital(3) | $ | 59.330 | $ | 60.401 | $ | 59.312 | $ | 59.330 | $ | 60.385 | |||||||||||||||||
| Berichtigung im Zusammenhang mit Goodwill und einem Prozentsatz immaterieller Werte | (30.330 | ) | (30.401 | ) | (30.312 | ) | (30.330 | ) | (30.385 | ) | |||||||||||||||||
| Durchschnittlich zugeordnetes Kapital | $ | 29.000 | $ | 30.000 | $ | 29.000 | $ | 29.000 | $ | 30.000 | |||||||||||||||||
Global Wealth & Investment Management | |||||||||||||||||||||||||||
| Ausgewiesener Nettogewinn | $ | 1.995 | $ | 2.264 | $ | 656 | $ | 689 | $ | 812 | |||||||||||||||||
| Berichtigung im Zusammenhang mit immateriellen Werten(2) | 9 | 10 | 3 | 3 | 3 | ||||||||||||||||||||||
| Bereinigter Nettogewinn | $ | 2.004 | $ | 2.274 | $ | 659 | $ | 692 | $ | 815 | |||||||||||||||||
| Durchschnittlich zugeordnetes Kapital(3) | $ | 22.135 | $ | 22.223 | $ | 22.132 | $ | 22.106 | $ | 22.204 | |||||||||||||||||
| Berichtigung im Zusammenhang mit Goodwill und einem Prozentsatz immaterieller Werte | (10.135 | ) | (10.223 | ) | (10.132 | ) | (10.106 | ) | (10.204 | ) | |||||||||||||||||
| Durchschnittlich zugeordnetes Kapital | $ | 12.000 | $ | 12.000 | $ | 12.000 | $ | 12.000 | $ | 12.000 | |||||||||||||||||
Global Banking | |||||||||||||||||||||||||||
| Ausgewiesener Nettogewinn | $ | 3.895 | $ | 4.249 | $ | 1.277 | $ | 1.251 | $ | 1.521 | |||||||||||||||||
| Berichtigung im Zusammenhang mit immateriellen Werten(2) | 1 | 1 | 1 | — | — | ||||||||||||||||||||||
| Bereinigter Nettogewinn | $ | 3.896 | $ | 4.250 | $ | 1.278 | $ | 1.251 | $ | 1.521 | |||||||||||||||||
| Durchschnittlich zugeordnetes Kapital(3) | $ | 58.934 | $ | 57.432 | $ | 58.947 | $ | 58.978 | $ | 57.421 | |||||||||||||||||
| Berichtigung im Zusammenhang mit Goodwill und einem Prozentsatz immaterieller Werte | (23.934 | ) | (23.932 | ) | (23.947 | ) | (23.978 | ) | (23.921 | ) | |||||||||||||||||
| Durchschnittlich zugeordnetes Kapital | $ | 35.000 | $ | 33.500 | $ | 35.000 | $ | 35.000 | $ | 33.500 | |||||||||||||||||
Global Markets | |||||||||||||||||||||||||||
| Ausgewiesener Nettogewinn | $ | 2.944 | $ | 2.780 | $ | 1.008 | $ | 992 | $ | 371 | |||||||||||||||||
| Berichtigung im Zusammenhang mit immateriellen Werten(2) | 9 | 7 | 5 | 2 | 2 | ||||||||||||||||||||||
| Bereinigter Nettogewinn | $ | 2.953 | $ | 2.787 | $ | 1.013 | $ | 994 | $ | 373 | |||||||||||||||||
| Durchschnittlich zugeordnetes Kapital(3) | $ | 40.405 | $ | 39.394 | $ | 40.351 | $ | 40.432 | $ | 39.401 | |||||||||||||||||
| Berichtigung im Zusammenhang mit Goodwill und einem Prozentsatz immaterieller Werte | (5.405 | ) | (5.394 | ) | (5.351 | ) | (5.432 | ) | (5.401 | ) | |||||||||||||||||
| Durchschnittlich zugeordnetes Kapital | $ | 35.000 | $ | 34.000 | $ | 35.000 | $ | 35.000 | $ | 34.000 | |||||||||||||||||
(1) Es gibt keine Anpassungen an den ausgewiesenen Nettogewinn/(-verlust) oder das durchschnittliche zugeordnete Kapital für Legacy Assets & Servicing.
(2) Steht für Kosten für Finanzierungen und Ertragskredite sowie bestimmte Aufwendungen in Verbindung mit immateriellen Werten.
(3) Das durchschnittliche zugeordnete Eigenkapital besteht aus dem durchschnittlichen zugeordneten Kapital plus Kapital für den Anteil von Goodwill und immateriellen Vermögenswerten, die dem Geschäftssegment speziell zugewiesen wurden.
Bestimmte Beträge früherer Berichtszeiträume wurden neu eingeordnet, damit sie mit der Darstellung des gegenwärtigen Berichtszeitraums übereinstimmen.
Diese Angaben sind vorläufig und gründen auf den zum Zeitpunkt der Vorlage verfügbaren Unternehmensdaten.
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