VOLTABOX AG Zwischenmitteilung
zum 31.03.2024
Geschäftsverlauf
Die ersten drei Monate des laufenden Geschäftsjahres sind - ausgehend von den aktuellen Rahmenbedingun- gen auf den Märkten, in denen Voltabox aktiv ist - inner- halb des Erwartungshorizonts des Vorstands verlaufen. Insbesondere die Entwicklung des Geschäftsbereichs Vol- taMobil (Traktionsbatterien für industrielle Anwendun- gen) ist im ersten Quartal planmäßig verlaufen. Die Aus- lieferung der Hochvolt-Batteriesysteme an europäische Nutzfahrzeughersteller verläuft entsprechend der seitens der Kunden prognostizierten Abrufe. Gleichwohl ist eine allgemeine Zurückhaltung in mehreren Kundensegmen- ten unübersehbar. Der Hochlauf der Produktion erfolgt somit eher linear und nutzt aktuell das bestehende Potential an Produktionsressourcen nicht aus. Nichtsdes- totrotz ergibt sich aus den realisierten Synergien infolge der gemeinsamen Nutzung von Fertigungseinrichtungen gemeinsam mit dem Hauptaktionär eine in diesem Be- reich kaum belastende Fixkosten-Situation.
Der Bereich VoltaStore (Systemlösungen für die Er- zeugung und Nutzung regenerativer Energien) ist durch die aktuelle Marktsituation weiterhin gebremst. So ist die Nachfrage auch zu Jahresbeginn noch verhalten. Im Bereich der Lieferketten für Photovoltaik-Module hat sich die bestehende Anspannung noch nicht aufgelöst. Erste positive Signale für eine Verbesserung der Situation zeichnen sich jedoch ab, sodass der Vorstand davon ausgeht, dass auch der Geschäftsbereich VoltaStore im weiteren Verlauf des Jahres entsprechend den Erwartun- gen zur Geschäftsentwicklung beitragen wird.
Voltabox konnte vor diesem Hintergrund im ersten Quartal das Umsatzniveau aus Vorjahresquartal nicht erreichen. Der in den ersten drei Monaten erzielte Um- satz in Höhe von 1,9 Mio. Euro (Vorjahr: 3,0 Mio. Euro) ist
im Wesentlichen bedingt durch die geringen Umsätze im Geschäftsbereich VoltaStore. Denoch beträgt der Umsatz im Bereich VoltaStore mit 1,2 Mio. EUR rund 64 % des Konzernumsatzes.
Mit Blick auf die Entwicklung der Ertrags- bzw. Verlust- situation ist festzuhalten, dass das bislang relativ geringe Umsatzniveau die Fixkosten der Organisation aktuell noch nicht im prognostizierten Umfang decken kann. So beläuft sich das Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Ab- schreibungen (EBITDA) nach drei Monaten auf -0,9 Mio. Euro, was einer Marge von -50,5 % entspricht.
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Ertragslage des Voltabox-Konzerns
Die in den ersten drei Monaten erzielte Gesamtleistung des Voltabox Konzerns beläuft sich auf rund 2,0 Mio. Euro (Vor- jahr: 3,1 Mio. Euro). Gleichzeitig betrug der Materialaufwand 1,6 Mio. Euro (Vorjahr: 2,5 Mio. Euro). So bleibt die verhält- nismäßig hohe Materialeinsatzquote (ermittelt aus dem Verhältnis Materialaufwand zu Umsatz und Bestandsverän- derung) zunächst weiterhin bestehen bzw. ist leicht auf 86,5
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(Vorjahr: 80,2 %) gestiegen. Entsprechend beträgt der Rohertrag im ersten Quartal lediglich 0,3 Mio. Euro (Vorjahr: 0,6 Mio. Euro). Die Rohertragsquote beläuft sich folglich auf
18,0 %. Der Personalaufwand ist mit 0,7 Mio. Euro (Vorjahr: 0,4 Mio. Euro) zwar gestiegen, aber bewegt sich weiterhin auf einem akzeptablen Niveau. Vor dem Hintergrund der geringeren Umsatzerlöse im Vergleich zum Vorjahresquartal ist die Personalaufwandsquote entsprechend auf 38,0 % (Vorjahr: 13,7 %) gestiegen. Die sonstigen betrieblichen Auf- wendungen betragen 0,6 Mio. Euro (Vorjahr: 0,5 Mio. Euro) und resultieren vor allem aus operativen Verwaltungskos- ten.
Folglich reduzierte sich das Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen (EBITDA) im Vergleich zum Vorjahres- zeitraum auf -0,9 Mio. Euro (Vorjahr: -0,2 Mio. Euro), was einer EBITDA-Marge von -50,5 % entspricht (Vorjahr: -7,4 %). Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle Ver- mögenswerte von rund 0,1 Mio. Euro (Vorjahr: 0,1 Mio. Euro) bewegen sich im Rahmen der Planungen. Davon ausgehend ergibt sich ein Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) von -1,0 Mio. Euro (Vorjahr: -0,3 Mio. Euro), das einer EBIT-Marge von -53,8 % (Vorjahr: -10,1 %) entspricht.
Nach einem kaum nennenswerten Finanzergebnis beträgt auch das Konzernergebnis für das erste Quartal -1,0 Mio. Euro (Vorjahr: -0,3 Mio. Euro). Das Ergebnis je Aktie beläuft sich auf dieser Grundlage auf -0,04 Euro (Vorjahr: -0,02 Euro).
Vermögenslage des Voltabox-Konzerns
Die Vermögenswerte des Voltabox-Konzerns sind zum Bilanzstichtag vor allem durch den Aufbau von immate- riellen Vermögenswerten auf 5,0 Mio. Euro (31. Dezember 2023: 4,9 Mio. Euro) leicht gestiegen.
Die langfristigen Vermögenswerte erhöhten sich in der Folge entsprechend auf 2,2 Mio. Euro (31. Dezember 2023: 1,8 Mio. Euro). Die Aktivierung von immateriellen Vermö- genswerten wurde im Rahmen der Entwicklungsleistun- gen für ein neues, zukunftsfähiges Hochvolt-Batteriema- nagementsystem vorgenommen. Der in diesem Projekt involvierte Entwicklungspartner ist ein konzernfremdes Unternehmen. Die Sachanlagen sind mit 0,6 Mio. Euro (31. Dezember 2023: 0,7 Mio. Euro) geringfügig rückläufig.
Die kurzfristigen Vermögenswerte reduzierten sich zum Bilanzstichtag um 0,3 Mio. Euro auf 2,8 Mio. Euro (31. Dezember 2023: 3,1 Mio. Euro). Dies ist im Wesentlichen
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Zwischenmitteilung zum 31. März 2024 - 1. Quartal
auf den Rückgang der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen auf 0,5 Mio. Euro (31. Dezember 2023: 0,8 Mio. Euro) sowie auf die Reduktion der flüssigen Mittel auf
0,8 Mio. Euro (31. Dezember 2023: 0,9 Mio. Euro) zurück- zuführen. Die Vorräte für die erwartete Realisierung von Projekten im Geschäftsbereich VoltaStore sind im vergangenen Quartal geringfügig ausgebaut worden und belaufen sich zum Bilanzstichtag auf 0,9 Mio. Euro (31. Dezember 2023: 0,8 Mio. Euro).
Bei den Passiva haben sich die langfristigen Leasing-Ver- bindlichkeiten zum Bilanzstichtag kaum spürbar redu- ziert und stehen bei rund 0,2 Mio. Euro (31. Dezember 2023: 0,2 Mio. Euro). Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind im ersten Quartal 2024 um rund
0,5 Mio. Euro auf 0,9 Mio. Euro (31. Dezember 2023: 0,4 Mio. Euro) gestiegen. Infolge einer Darlehensgewährung haben sich auch die Verbindlichkeiten gegenüber nahe- stehenden Personen auf rund 3,3 Mio. Euro (31. Dezember 2023: 2,4 Mio. Euro) erhöht. Die sonstigen Rückstellungen sind währenddessen, ähnlich wie die sonstigen kurzfristi- gen Verbindlichkeiten, leicht reduziert worden - um rund 0,1 Mio. Euro auf 1,4 Mio. Euro (31. Dezember 2023: 1,5 Mio. Euro).
Das Eigenkapital des Voltabox-Konzerns betrug zum Bilanzstichtag -2,5 Mio. Euro (31. Dezember 2023: -1,5 Mio. Euro).
Finanzlage des Voltabox-Konzerns
Im Berichtszeitraum wurde ein positiver Cashflow aus betrieblicher Geschäftstätigkeit in Höhe von 0,4 Mio. Euro erzielt, der allerdings im Vergleich mit dem Vor- jahreszeitraum (Vorjahr: 1,3 Mio. Euro) spürbar geringer ist. Ursächlich dafür ist vor allem das um 0,7 Mio. Euro reduzierte Konzernergebnis sowie deutlich geringere For-
derungen aus Lieferungen und Leistungen (-2,0 Mio. Euro im Vergleich zum Vorjahr). Gegensätzlich wirkte lediglich die Zunahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, die im Vergleich zum Vorjahr im Berichtszeit- raum um 2,2 Mio. Euro höher lagen.
Der Cashflow aus Investitionstätigkeit ist im Wesent- lichen durch um rund 0,3 Mio. Euro höhere Auszahlun- gen für Investitionen in immaterielle Vermögenswerte geprägt und beläuft sich auf -0,5 Mio. Euro (Vorjahr: -0,4 Mio. Euro).
Der Cashflow aus Finanzierungstätigkeit von -0,1 Mio. Euro (Vorjahr: -0,0 Mio. Euro) resultiert zuvorderst aus geringfügigen Auszahlungen für die Tilgung von Verbind- lichkeiten aus Leasingverhältnissen. Entsprechend ergibt sich ein leicht negativer Free Cashflow von -0,1 Mio.
Euro (Vorjahr: 0,9 Mio. Euro). Der Finanzmittelbestand reduzierte sich zum Bilanzstichtag auf 0,8 Mio. Euro (zu Beginn der Periode: 0,9 Mio. Euro).
Chancen- und Risikobericht
Im den ersten drei Monaten des Geschäftsjahres 2024 haben sich im Vergleich zu den im Geschäftsbericht 2023 ausführlich unter "Chancen- und Risikobericht" beschrie- benen Chancen und Risiken keine wesentlichen Änderun- gen ergeben. Der Geschäftsbericht 2023 ist im Internet unter www.voltabox.ag in der Rubrik Investor Relations / Mitteilungen & Publikationen / Finanzberichte verfügbar.
Prognosebericht
Im zusammengefassten Lagebericht für das Geschäfts- jahr 2023 hat der Vorstand die wesentlichen Faktoren für die Prognose für das laufende Geschäftsjahr 2024 erläutert.
Die Gesellschaft erwartet, im Geschäftsjahr 2024 einen Konzernumsatz von rd. 12 Mio. Euro bei einer EBIT- DA-Marge zwischen rd. -15 % bis 0 % zu erzielen. Der Vorstand ordnet auch im Geschäftsjahr 2024 das Ergeb- nis-Ziel und damit die nachhaltige Profitabilität höher- wertiger ein als das Umsatzziel.
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Zwischenmitteilung zum 31. März 2024 - 1. Quartal
Entwicklung der wesentlichen finanziellen Leistungsindikatoren:
In TEUR bzw. lt. | 2023 | |
Angabe | ||
Konzernumsatz | 10.628 | |
EBITDA (Marge) | -23,6 % |
Seit | Prognose | |
Jahresbeginn/ | Geschäftsjahr 2024 | |
3 Monate 2024 | Stand: 30. April 2024 | |
1.867 | rd. 10,5 Mio. Euro | |
-50,5 % | rd. -15 bis 0 % |
Ereignisse nach dem Bilanzstichtag
Nach dem Bilanzstichtag zum 31. März 2024 wurde von der Trionity Invest GmbH im April 2024 ein weiteres Dar- lehen in Höhe von EUR 2,6 Mio. mit einer Mindestlaufzeit bis 30. April 2025 gewährt und an die Gesellschaft aus- gezahlt. Darüber hinaus wurde im April 2024 die qualifi- zierte Nachrangigkeit sämtlicher Darlehensmittel mit der Trionity Invest GmbH vereinbart. Die Höhe der nachran- gigen Darlehenszusage beträgt TEUR 5.000 (Vorjahr: TEUR 0). Insbesondere durch die erneute Darlehensgewährung sieht Voltabox die Zahlungsfähigkeit für den Prognose- zeitraum bis 30. April 2025 als gesichert an.
Darüber hinaus sind dem Vorstand keine weiteren unter- nehmensspezifischen Ereignisse nach dem Bilanz¬stich- tag bekannt, die einen wesentlichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns haben könnten.
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Verkürzter Konzernzwischenabschluss
Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung
für den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. März 2024
In TEUR | 01.01.- | 01.01.- | ||
31.03.2024 | 31.03.2023 | |||
Umsatzerlöse | 1.867 | 3.021 | ||
Sonstige betriebliche Erträge | 83 | 30 | ||
Erhöhung oder Verminderung des Bestands | ||||
an fertigen und unfertigen Erzeugnissen | 0 | 80 | ||
Andere aktivierte Eigenleistungen | 0 | 0 | ||
Gesamtleistung | 1.950 | 3.131 | ||
Materialaufwand | -1.614 | -2.487 | ||
Rohertrag | 336 | 644 | ||
Personalaufwand | -709 | -415 | ||
Abschreibungen auf Sachanlagen und | ||||
immaterielle Vermögenswerte | -60 | -79 | ||
Sonstige betriebliche Aufwendungen | -571 | -454 | ||
Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) | -1.004 | -304 | ||
Finanzerträge | 0 | 0 | ||
Finanzierungsaufwendungen | -18 | -9 | ||
Finanzergebnis | -18 | -9 | ||
Ergebnis vor Steuern (EBT) | -1.022 | -313 | ||
Ertragssteuern | 0 | 0 | ||
Konzernergebnis | -1.022 | -313 | ||
Ergebnis je Aktie in € (unverwässert) | -0,04 | -0,02 | ||
Ergebnis je Aktie in € (verwässert) | -0,04 | -0,02 | ||
Durchschnitt im Umlauf befindlicher Aktien (unverwässert) | 19.148.249 | 18.258.533 | ||
Durchschnitt im Umlauf befindlicher Aktien (verwässert) | 19.148.249 | 18.258.533 |
Konzern-Gesamtergebnisrechnung
Konzernergebnis | -1.022 | -313 | ||
Rücklage aus Währungsumrechnung | 0 | 0 | ||
Gesamtergebnis | -1.022 | -313 |
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Konzernbilanz zum 31. März 2023
In TEUR | 31.03.2024 | 31.12.2023 | In TEUR | 31.03.2024 | 31.12.2023 | |||||
AKTIVA | PASSIVA | |||||||||
Langfristige Vermögenswerte | Eigenkapital | |||||||||
Immaterielle Vermögenswerte | 1.137 | 616 | Gezeichnetes Kapital | 19.148 | 19.148 | |||||
Sachanlagen | 587 | 659 | Kapitalrücklage | 20.878 | 20.878 | |||||
Finanzanlagen | 476 | 476 | Anteile im Fremdbesitz | -63 | -63 | |||||
2.200 | 1.751 | Anteile der Eigentümer | -41.458 | -41.458 | ||||||
Kurzfristige Vermögenswerte | Jahresüberschuss/-verlust | -1.022 | 0 | |||||||
Vorräte | 946 | 754 | -2.517 | -1.494 | ||||||
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 459 | 838 | ||||||||
Forderungen gegen nahestehende Personen | 0 | 0 | Langfristige Rückstellungen und Verbindlichkeiten | |||||||
Sonstige Vermögenswerte | 610 | 591 | Langfristige Leasing-Verbindlichkeiten | 191 | 222 | |||||
Flüssige Mittel | 792 | 931 | 191 | 222 | ||||||
2.807 | 3.114 | Kurzfristige Rückstellungen und Verbindlichkeiten | ||||||||
Kurzfristige Leasing-Verbindlichkeiten | 115 | 122 | ||||||||
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 921 | 365 | ||||||||
Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Personen | 3.263 | 2.440 | ||||||||
Sonstige Rückstellungen | 1.361 | 1.481 | ||||||||
Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten | 1.673 | 1.729 | ||||||||
7.333 | 6.137 | |||||||||
Summe Aktiva | 5.007 | 4.865 | Summe Passiva | 5.007 | 4.865 |
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Zwischenmitteilung zum 31. März 2024 - 1. Quartal
Konzern-Kapitalflussrechnung
für den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. März 2024
In TEUR | 01.01.- | 01.01.- | ||
31.03.2024 | 31.03.2023 | |||
Ergebnis vor Steuern (EBT) | -1.022 | -313 | ||
Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens | 60 | 79 | ||
Finanzergebnis | 18 | 9 | ||
Sonstige nicht zahlungswirksame Aufwendungen und Erträge | 0 | 0 | ||
Zunahme (-), Abnahme (+) der Forderungen aus Lieferungen | ||||
und Leistungen, anderer Forderungen und sonstiger Aktiva | 360 | 2.397 | ||
Zunahme (-), Abnahme (+) der Vorräte | -192 | -117 | ||
Zunahme (+), Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus | ||||
Lieferungen und Leistungen und anderer Passiva | 1.316 | -838 | ||
Gezahlte Zinsen | 0 | 0 | ||
Auszahlungen für kurzfristige Mietverträge | 19 | 62 | ||
Cashflow aus betrieblicher Geschäftstätigkeit | 439 | 1.279 | ||
Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des | ||||
Sachanlagevermögens | 12 | 0 | ||
Auszahlungen für kurzfristige Mietverträge | -19 | -62 | ||
Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen | 0 | -83 | ||
Auszahlungen für Investitionen in immaterielle | ||||
Vermögenswerte | -521 | -266 | ||
Cashflow aus Investitionstätigkeit | -528 | -411 | ||
Auszahlungen für die Tilgung von Verbindlichkeiten aus | ||||
Leasingverhältnissen | -32 | -23 | ||
Gezahlte Zinsen | -18 | -9 | ||
Cashflow aus Finanzierungstätigkeit | -50 | -32 | ||
Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds | -139 | 836 | ||
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode | 931 | 800 | ||
Finanzmittelfonds am Ende der Periode | 792 | 1.636 |
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Finanzkalender 2024
- August 2024
-
August 2024
02.-03. September 2024
- November 2024
Konzernzwischenbericht zum 30. Juni 2024 - 1. Halbjahr
Ordentliche Hauptversammlung 2024, Paderborn
EquityForum - Herbstkonferenz 2024, Frankfurt am Main
Konzernzwischenmitteilung zum 30. September 2024 - 9 Monate
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Impressum
Voltabox AG
Technologiepark 32 33100 Paderborn / Germany
Phone: +49 (0) 5251 693 969 0
E-Mail: investor@voltabox.ag
www.voltabox.ag
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Zwischenmitteilung zum 31. März 2024 - 1. Quartal
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Voltabox AG published this content on 15 May 2024 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 15 May 2024 05:15:02 UTC.
