Q CAPITAL AG Quartalsrechnung
(01.01.2024 - 31.03.2024)
Quartalsbericht 1/2024
Inhaltsangabe | ||
1. | Einleitung | 3 |
2. | Bericht des Verwaltungsrates | 4 |
3. | Quartalsrechnung nach IFRS (1.Q.2024) | 5 |
4. | Information Summary | 17 |
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Quartalsbericht 1/2024
1. Einleitung
Im 1. Quartal 2024 erhöhte sich der Net Asset Value und betrug per 31.3.2024 CHF 23.631 Mio. oder CHF 30.45 je Aktie im Vergleich zu CHF 22.279 Mio. bzw. CHF 28.71 je Aktie per 31.12.2023. Auf annualisierter Basis reduzierte sich der Net Asset Value um 1.3% von CHF 23.945 Mio. per 31.3.2023 auf CHF 23.631 Mio. per 31.3.2024. Je Aktie erhöhte sich der Nettovermögenswert in dieser Periode um 0.8% von CHF 30.21 per 31.3.2023 auf CHF 30.45 per 31.3.2024. Per 31.3.2024 hielt die Gesellschaft eigene Aktien im Wert von CHF 727 tsd im Vergleich zu CHF 727 tsd per 31.12.2023.
Der Netto Cash Bestand reduzierte sich deutlich in der Berichtsperiode und betrug CHF 0.26 Mio. oder etwa 1.2% des Nettovermögenswertes per 31.12.2023 sowie CHF 0.02 Mio. oder 0.1% des Nettovermögenswertes per 31.3.2024.
Die wesentlichen Beteiligungen der Gesellschaft waren per 31.3.2024, Aktien der Informica Real Invest AG (22.1% des Nettovermögenswertes, nicht börsenotiert), Anteile an der UCP Chemicals AG (9.3% des Nettovermögenswertes, nicht börsenotiert), ein Darlehen an die Q Capital Ventures Diversified GmbH & Co KG (8.9% des Nettovermögenswertes, nicht börsenotiert), Anteile an der QBELL Beteiligungs GmbH sowie der QBELL Funding GmbH (zusammen 5.2% des Nettovermögenswertes, nicht börsenotiert), Anteile an der Q Real GmbH (5.0% des Nettovermögenswertes, nicht börsenotiert), Anteile an dem EBITDA Investment Fonds I SCSP (3.8% des Nettovermögenswertes, nicht börsenotiert) sowie Aktien der Alphabet Inc (1.7% des Nettovermögenswertes, börsenotiert).
In der Berichtsperiode blieb der Anteil von Anleihen am Nettovermögenswert bei 7% konstant. Anteile an Spezialfonds und ETFs reduzierten sich von 10% auf 8%. Der Netto Cash Bestand reduzierte sich von 1% auf 0%. Im verbleibenden Aktienportfolio sind die wesentlichsten Positionen Informica Real Invest AG (22% des Nettovermögenswertes) sowie UCP Chemicals AG (9% des Nettovermögenswertes). Per 31.3.2024, machten Immobilienbeteiligungen 27% des Nettovermögenswertes aus, nicht börsenotierte Private Equity Beteiligungen 52%.
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Quartalsbericht 1/2024
2. Bericht des Verwaltungsrates
Im 1. Quartal des Geschäftsjahres 2024 wurden aus Beteiligungsaktivitäten Gewinne in Höhe von CHF 0.00 Mio. realisiert. In der Vergleichsperiode des Vorjahres wurden Gewinne von CHF 0.00 Mio. realisiert. Im 1. Quartal des Geschäftsjahres 2024 fielen unrealisierte Gewinne in Höhe von CHF 1.31 Mio. an im Vergleich zu unrealisierten Verlusten in Höhe von CHF 0.09 Mio. in der gleichen Periode des Vorjahres.
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Quartalsbericht 1/2024
Quartalsrechnung (1.Q.2024)
- Bilanz
- Gesamtergebnisrechnung
- Geldflussrechnung
- Eigenkapitalnachweis
- Status der Finanzanlagen
- Ausgewählte Anmerkungen zur Quartalsrechnung
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Quartalsbericht 1/2024
Bilanz
AKTIVEN | 31. 03.2024 | 31. 03.2023 | ||
(in CHF) | Anmerkung | |||
Umlaufvermögen | 23'845'493 | 24'252'120 | ||
Flüssige Mittel | 22'065 | 72'782 | ||
Finanzanlagen | 3 | 23'763'556 | 24'138'430 | |
Andere Forderungen | 2'112 | 2'212 | ||
Aktive Rechnungsabgrenzungen | 57'760 | 38'696 | ||
TOTAL | 23'845'493 | 24'252'120 | ||
PASSIVEN | 31. 03.2024 | 31. 03.2023 | ||
(in CHF) | Anmerkung | |||
Kurzfristiges Fremdkapital | 214'270 | 306'820 | ||
Bankverbindlichkeiten | 20 | 20 | ||
Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten | 214'250 | 306'800 | ||
Langfristiges Fremdkapital | 0 | 0 | ||
Darlehen von Investmentgesellschaften | 0 | 0 | ||
Eigenkapital | 23'631'223 | 23'945'300 | ||
Aktienkapital | 4 | 8'000'000 | 8'000'000 | |
Eigene Aktien | 4 | -727'017 | -228'565 | |
Reserven aus Kapitaleinlagen | 4 | 2'852 | 2'852 | |
Gesetzliche Reserven | 4 | 580'000 | 580'000 | |
Bilanzgewinn | 15'775'388 | 15'591'013 | ||
TOTAL | 23'845'493 | 24'252'120 | ||
Anzahl ausstehende Aktien | 5 | 776'053 | 792'560 |
Nettovermögenswert je Aktie | 5 | 30.45 | 30.21 |
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Quartalsbericht 1/2024
Gesamtergebnisrechnung
01.01.24 | 01.01.23 | ||||
(in CHF) | Anmerkung | - 31.03.24 | - 31.03.23 | ||
Ertrag aus Finanzanlagen | |||||
Realisierte Gewinne auf Finanzanlagen | 0 | 0 | |||
Unrealisierte Gewinne auf Finanzanlagen | 1'387'681 | 142'317 | |||
Obligationenzinsertrag | 0 | 0 | |||
Dividendenertrag | 0 | 0 | |||
Zinsertrag | 865 | 15'560 | |||
Fremdwährungsdifferenzen | 121'750 | 1'985 | |||
Total Ertrag aus Finanzanlagen | 1'510'296 | 159'862 | |||
Aufwand aus Finanzanlagen | |||||
Realisierte Verluste auf Finanzanlagen | 0 | 0 | |||
Unrealisierte Verluste auf Finanzanlagen | -77'505 | -227'246 | |||
Fremdwährungsdifferenzen | 0 | 0 | |||
Erfolgshonorare | 0 | 0 | |||
Zinsaufwand | 0 | 0 | |||
Bankspesen und Depotgebühren | -386 | -375 | |||
Total Aufwand aus Finanzanlagen | -77'891 | -227'621 | |||
Finanzergebnis | 1'432'405 | -67'759 | |||
Betriebsaufwand | |||||
Management- und Beratungsaufwand | 0 | 0 | |||
Verwaltungsaufwand | -71'583 | -66'784 | |||
Kotierungsaufwand | -7'476 | -7'470 | |||
Total Betriebsaufwand | -79'059 | -74'254 | |||
Kapitalsteuern | -1'011 | -1'346 | |||
Gesamtergebnis | 1'352'335 | -143'359 | |||
Durchschnittliche Anzahl ausstehender Aktien | 5 | 776'053 | 796'343 | ||
Ergebnis je Aktie | 5 | 1.74 | -0.18 |
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Quartalsbericht 1/2024
Geldflussrechnung
01.01.24 | 01.01.23 | ||
(in CHF) | - 31.03.24 | - 31.03.23 | |
Mittelfluss netto aus Betriebstätigkeit | |||
Einnahmen aus der Veräusserung von Finanzanlagen | 0 | 49'580 | |
Ausgaben aus dem Erwerb von Finanzanlagen | -72'877 | -601'251 | |
Erhaltene Dividenden | 0 | 0 | |
Erhaltene Zinsen | 0 | 1'654 | |
Bezahlte Zinsen | 0 | 0 | |
Bezahlter Finanzaufwand (Kommissionen, Depotgebühren) | -386 | -375 | |
Bezahlter Verwaltungsaufwand | -33'831 | -48'542 | |
Bezahlter Kotierungsaufwand | -7'476 | -7'470 | |
Bezahlte Kapitalsteuern | -10'011 | -10'346 | |
-124'582 | -616'749 | ||
Mittelfluss netto aus Finanzierungstätigkeit | |||
Auszahlung Darlehen | -232'225 | -1'403'114 | |
Rückzahlung (-) Darlehen | 119'373 | 316'726 | |
Ausschüttung Reserven aus Kapitaleinlagen | 0 | 0 | |
-112'852 | -1'086'388 | ||
Total Mittelfluss | -237'434 | -1'703'137 | |
Nachweis Veränderung Fonds | |||
Flüssige Mittel zu Beginn der Periode | 258'600 | 1'775'908 | |
Flüssige Mittel am Ende der Periode | 22'045 | 72'762 | |
Veränderung | -236'555 | -1'703'146 | |
Fremdwährungsdifferenzen auf flüssigen Mitteln | 879 | -9 | |
Zunahme / Abnahme (-) der flüssigen Mittel | -237'434 | -1'703'137 | |
Zusammensetzung der flüssigen Mittel am Ende der Periode | |||
Kontokorrentguthaben bei Banken | 22'065 | 72'782 | |
Kontokorrentschulden bei Banken | -20 | -20 | |
Total | 22'045 | 72'762 |
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Quartalsbericht 1/2024
Eigenkapitalnachweis
Reserven aus | Gesetzliche | Total | ||||
(in CHF) | Aktienkapital | Eigene Aktien | Kapitaleinlagen | Reserven | Bilanzgewinn | Eigenkapital |
Total per 31.12.2022 | 8'000'000 | -101'171 | 2'852 | 580'000 | 15'734'372 | 24'216'053 |
Umbuchung Reserven aus Kapitaleinlage | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Ausschüttung an Aktionäre | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Einlage in gesetzliche Reserven | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Nettoveränderung Eigene Aktien | 0 | -625'846 | 0 | 0 | 0 | -625'846 |
Handel mit eigenen Aktien | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Umrechnungsdifferenzen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Periodenergebnis (01.01.23 - 31.12.23) | 0 | 0 | 0 | 0 | -1'311'319 | -1'311'319 |
Total per 31.12.2023 | 8'000'000 | -727'017 | 2'852 | 580'000 | 14'423'053 | 22'278'888 |
Umbuchung Reserven aus Kapitaleinlage | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Ausschüttung an Aktionäre | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Einlage in gesetzliche Reserven | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Nettoveränderung Eigene Aktien | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Handel mit eigenen Aktien | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Umrechnungsdifferenzen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Periodenergebnis (01.01.24 - 31.03.24) | 0 | 0 | 0 | 0 | 1'352'335 | 1'352'335 |
Total per 31.03.2024 | 8'000'000 | -727'017 | 2'852 | 580'000 | 15'775'388 | 23'631'223 |
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Quartalsbericht 1/2024
Status der Finanzanlagen
Inventar | Preis | Marktwert / Fair value | ||||||||
Bestand | Zukäufe / | |||||||||
per | Verkäufe (-) | |||||||||
31. Mär | 31. Mär | 1.Q. | 1.Q. | 31. Mär | 31. Mär | 31. Mär | 31. Mär | |||
Gesellschaft | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||
Anzahl Aktien | Lokalwährung | CHF | CHF | |||||||
Vermögenswerte zum Fair Value | ||||||||||
Finanzanlagen in kotierte Gesellschaften | ||||||||||
ATAI Life Sciences NV | 0 | 10'000 | 0 | 0 | USD | 0.00 | USD | 1.81 | 0 | 16'567 |
XTI Aerospace Inc | 26'891 | 0 | 26'891 | 0 | USD | 0.05 | USD | 0.00 | 1'271 | 0 |
Zwischen-Total | 1'271 | 16'567 | ||||||||
Finanzanlagen in nicht kotierte Gesellschaften | ||||||||||
Amethyst Fund SCSP | 100'000 | 100'000 | 0 | 0 | EUR | 0.7500 | EUR | 0.9750 | 72'983 | 96'740 |
Apeiron Presightt Capital Fund II | 415'000 | 340'000 | 75'000 | 0 | USD | 0.6160 | USD | 0.8280 | 230'322 | 257'737 |
Document.One GmbH | 3'202 | 3'202 | 0 | 0 | EUR | 49.0984 | EUR | 33.8852 | 152'984 | 107'654 |
Informica Real Invest AG | 1'190'498 | 1'117'598 | 0 | 0 | EUR | 4.5090 | EUR | 4.0050 | 5'223'557 | 4'441'067 |
Love & Food Restaurant Holding s.r.o. | 1'950 | 1'950 | 0 | 0 | EUR | 120.5426 | EUR | 91.8246 | 228'735 | 177'661 |
Prenzlauer Gotlandhof GmbH | 168'750 | 168'750 | 0 | 0 | EUR | 0.0001 | EUR | 0.5926 | 1 | 99'220 |
Q-Capital Ventures GmbH & Co KG | 510'000 | 510'000 | 0 | 0 | EUR | 0.7816 | EUR | 0.8859 | 387'893 | 448'276 |
Q-Capital Ventures Diversified GmbH & Co KG | 736'000 | 736'000 | 0 | 0 | EUR | 0.5338 | EUR | 0.4909 | 382'301 | 358'453 |
QBELL Beteiligung GmbH | 3'500 | 3'500 | 0 | 0 | EUR | 181.6500 | EUR | 166.5126 | 618'673 | 578'248 |
QBELL Funding GmbH | 3'500 | 3'500 | 0 | 0 | EUR | 181.2857 | EUR | 166.1786 | 617'432 | 577'088 |
Q Real GmbH | 8'750 | 7'875 | 0 | 0 | EUR | 137.5983 | EUR | 95.3492 | 1'171'598 | 745'019 |
re.Mind Capital Feeder Fund ONE | 69'500 | 62'000 | 0 | 0 | EUR | 0.9540 | EUR | 0.9850 | 64'519 | 60'569 |
Sol-Drei Euveca GmbH & Co KG | 43'908 | 34'500 | 0 | 0 | EUR | 0.9000 | EUR | 1.0000 | 38'454 | 34'231 |
SQ Energy GmbH | 3'500 | 3'500 | 0 | 0 | EUR | 1.0000 | EUR | 1.0000 | 3'406 | 3'473 |
TriLite Technologies GmbH | 737 | 737 | 0 | 0 | EUR | 210.6513 | EUR | 203.5500 | 151'074 | 148'830 |
Vivum LLP | 262'500 | 262'500 | 0 | 0 | USD | 0.8500 | USD | 1.0000 | 201'125 | 240'266 |
Zwischen-Total | 9'545'057 | 8'374'532 | ||||||||
Investmentgesellschaften zum Fair Value | ||||||||||
Q-CAP Holdings Ltd. | 50'000 | 50'000 | 0 | 0 | 8'393'520 | 8'882'517 | ||||
in den Gesellschaften gehaltene Finanzanlagen mit Börsenkurs | ||||||||||
Addiko Bank AG | 8'200 | 0 | 8'200 | 0 | EUR | 17.95 | EUR | 0.00 | 143'231 | 123'427 |
Alphabet Inc. | 3'000 | 1'300 | 3'000 | 1'300 | USD | 150.93 | USD | 103.73 | 408'145 | 123'427 |
Amazon.com Inc. | 0 | 2'600 | 0 | 2'600 | USD | 0.00 | USD | 103.29 | 0 | 245'807 |
Apple Inc. | 0 | 3'500 | -1'450 | 3'500 | USD | 0.00 | USD | 164.90 | 0 | 528'265 |
ATAI Life Sciences NV | 0 | 10'000 | 0 | 0 | USD | 0.00 | USD | 1.81 | 0 | 16'567 |
Caterpillar Inc. | 775 | 0 | 775 | 0 | USD | 366.43 | USD | 0.00 | 255'983 | 0 |
Colgate-Palmolive Co. | 3'000 | 0 | 3'000 | 0 | USD | 90.05 | USD | 0.00 | 243'513 | 0 |
DO & CO AG | 1'900 | 2'925 | -255 | 1'575 | EUR | 138.40 | EUR | 107.60 | 255'886 | 312'275 |
Dr. Ing. h.c. F. Porsche AG | 1'400 | 0 | 1'400 | 0 | EUR | 92.28 | EUR | 0.00 | 125'717 | 0 |
Erste Bank AG | 0 | 3'900 | 0 | -4'500 | EUR | 0.00 | EUR | 30.50 | 0 | 118'022 |
iShares Tr.-MSCI India ETF | 5'000 | 0 | -6'300 | 0 | USD | 51.59 | USD | 0.00 | 232'516 | 0 |
JPMorgen Chase & Co. | 1'450 | 0 | 1'450 | 0 | USD | 200.30 | USD | 0.00 | 261'798 | 0 |
Kaspi.kz JSC | 1'200 | 0 | 1'200 | 0 | USD | 128.64 | USD | 0.00 | 139'147 | |
Long Term Investment Fund (SIA) Classic | 180 | 180 | 0 | 0 | EUR | 650.41 | EUR | 575.58 | 113'925 | 102'796 |
LVMH Moet Hennessy Louis Vuitton SE | 0 | 300 | 0 | 0 | USD | 0.00 | USD | 844.40 | 0 | 251'344 |
Mercedes-Benz Group AG | 0 | 3'775 | 0 | 3'775 | EUR | 0.00 | EUR | 70.78 | 0 | 265'110 |
Meta Platforms Inc | 420 | 0 | -1'190 | 0 | USD | 485.58 | USD | 0.00 | 183'835 | 0 |
Microsoft Corp. | 655 | 0 | -445 | 0 | USD | 420.72 | USD | 0.00 | 248'400 | 0 |
Netflix Inc. | 475 | 0 | 475 | 0 | USD | 607.33 | USD | 0.00 | 260'037 | 0 |
NVIDIA Corp. | 0 | 1'100 | -300 | 1'100 | USD | 0.00 | USD | 277.77 | 0 | 279'667 |
Raiffeisen Bank International AG | 0 | 12'500 | 0 | 12'500 | EUR | 0.00 | EUR | 14.16 | 0 | 175'619 |
Rheinmetall AG | 430 | 0 | 430 | 0 | EUR | 521.00 | EUR | 0.00 | 218'004 | 0 |
SAP SE | 1'400 | 0 | 1'400 | 0 | EUR | 180.46 | EUR | 0.00 | 245'848 | 0 |
Swiss Re AG | 2'840 | 0 | 2'840 | 0 | CHF | 115.95 | CHF | 0.00 | 329'298 | 0 |
UniCredit SpA | 8'000 | 0 | 8'000 | -29'000 | EUR | 35.18 | EUR | 0.00 | 273'830 | 0 |
VEF Ltd | 0 | 230'000 | 0 | -440'000 | SEK | 0.00 | SEK | 1.90 | 0 | 38'525 |
VISA Inc. | 1'000 | 0 | 1'000 | 0 | USD | 279.08 | USD | 0.00 | 251'563 | 0 |
30/04/2024 | 10 |
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Q·CAPITAL AG published this content on 30 April 2024 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 30 April 2024 17:42:16 UTC.
