HumanOptics : Halbjahresbericht per 31.12.2020

HALBJAHRESBERICHT 2020 / 2021

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GERMANY

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HalbjahresFinanzbericht 2020/2021 der HumanOptics AG

An die Aktionäre
Ausgewählte Kennzahlen im Überblick	2
Unternehmensprofil	2
Brief an die Aktionäre	3
Die Aktie der HumanOptics AG	6
Zwischenlagebericht
1.	Grundlagen	8
2.	Wirtschaftsbericht	8
	I.	Gesamtwirtschaftliches Umfeld	8
	II.	Branchenbezogene Rahmenbedingungen	9
	III.	Geschäftsverlauf im Überblick	9
	IV.	Ertragslage	10
	V.	Finanzlage	11
	VI. Vermögenslage	11
3.	Mitarbeiter	12
4.	Änderungen im Vorstand	12
5.	Nachtragsbericht	13
6.	Chancen-, Risiko- und Prognosebericht	13
	I.	Chancen- und Risikobericht	13
	II.	Prognosebericht	14
Ungeprüfter Halbjahresabschluss
Bilanz		16
Gewinn- und Verlustrechnung	18

An die Aktionäre

Zwischenlagebericht

Ungeprüfter Halbjahresabschluss

HumanOptics AG Halbjahresbericht 2020/2021  1

An die Aktionäre

Ausgewählte Kennzahlen im Überblick*

T€	H1 2020/2021	H1 2019/2020
Umsatzerlöse	5.684	5.257
Gesamtleistung	5.840	5.969
EBITDA	148	-249
EBIT	-81	-502
EBT	-130	-578
Ergebnis nach Steuern	-133	-581
T€	31.12.2020	30.06.2020
Eigenkapitalquote (%)	26,5	27,0
Nettoverschuldung	4.717	4.301
Bilanzsumme	9.314	9.632

*jeweils ungeprüfte Halbjahreszahlen

Unternehmensprofil

• Die HumanOptics AG ist auf die Entwicklung, Produktion und den Vertrieb von hochwertigen Implantaten und Zubehör für die Augenchirurgie spezialisiert und steht in diesem Segment für Innovationskraft, herausragende technische Präzision, individuelle Kundenorientierung und ein Höchstmaß an Qualitätsbewusstsein. Unsere wichtigsten Produkte sind Intraokularlinsen (IOL) zur Behandlung von Grauem Star und verschiedenen Fehlsichtigkeiten sowie künstliche Iriden. Sie leisten einen erheblichen Beitrag zur Steigerung der Lebensqualität der Menschen.
• Unser einzigartiges, hochinnovatives Produktportfolio wird kontinuierlich in Rich- tung Premium-Produkte (Enhanced and Advanced Technology) sowie individuelle Sonderanfertigungen (Customized Solutions/Specialities) ausgebaut, die höhere Margen bieten.
• Unsere Produkte werden weltweit vertrieben: in unserem Heimatmarkt vornehm- lich über einen Direktvertrieb und in mehr als 40 weiteren Ländern auf allen fünf Kontinenten über Distributionspartner.
• HumanOptics-Produktewerden ausschließlich in Deutschland hergestellt und sind nach den international anspruchsvollsten Regelwerken zertifiziert. Sie verfü- gen über die europäische CE-Kennzeichnung, die FDA-Zulassung in den USA, die chinesische CFDA-Zulassung und die Auditierung nach MDSAP. Im wichtigen US- Markt ist HumanOptics zudem das einzige Unternehmen, dessen künstliche Iriden für die Behandlung und zur Kostenerstattung durch die staatliche Krankenkasse zugelassen sind.

2HumanOptics AG Halbjahresbericht 2020/2021

Stefan Kremer, Vorstand & CEO

Diana Bachmann, Vorstand & CFO

Brief an die Aktionäre

Sehr geehrte Damen und Herren,

die HumanOptics AG war im bisherigen Verlauf des Berichtsjahres 2020/2021 erneut stark von den Auswirkungen der Covid-19-Pandemie beeinflusst. Neben der verläss- lichen Belieferung unserer Kunden und der Absicherung unserer Liquidität galt und gilt es vor allem, unsere Beschäftigten weiterhin bestmöglich vor einer Infektion zu schützen. Dank umfangreicher Hygiene- und Schutzmaßnahmen an unseren Stand- orten sowie dem intensiven Einsatz von Homeoffice und digitaler Kommunikation ist dies bisher gut gelungen. Bis Februar 2021 befand sich ein Teil der Belegschaft außerdem in Kurzarbeit.

Die Corona-Krise stellt hohe Anforderungen an unsere Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. Der Vorstand dankt ihnen allen ausdrücklich für das enorme Engagement und die Ein- satzbereitschaft, mit der sie sich der Ausnahmesituation stellen. Die neuerlichen Infekti- onswellen und Lockdowns in vielen Ländern führen seit Herbst 2020 zu stark schwan- kenden Kundenbedarfen und machen den direkten Kontakt zu unseren Abnehmern häufig nahezu unmöglich. Auch diese Herausforderungen hat HumanOptics im Be- richtsjahr bislang erfolgreich bewältigt - durch hohe Flexibilität in allen Produktionspro- zessen und innovative Ansätze in Vertrieb und Marketing. So haben wir beispielsweise einen virtuellen Messestand entwickelt, um an digitalen Veranstaltungen teilnehmen zu können, und die Verstärkung unserer Präsenz in den sozialen Medien vorbereitet.

Trotz der pandemiebedingten Einschränkungen entwickelte sich unser operatives Ge- schäft sehr zufriedenstellend: Der Umsatz stieg in den ersten sechs Monaten 2020/2021 um 8 % auf 5.684 T€ und die Ertragslage verbesserte sich - auch dank erfolgreich umge-

An die Aktionäre

Zwischenlagebericht

Ungeprüfter Halbjahresabschluss

HumanOptics AG Halbjahresbericht 2020/2021  3

setzter Kostensenkungs- und Optimierungsmaßnahmen - spürbar: Das Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen (EBITDA) erreichte mit 148 T€ einen positiven Wert, und das EBIT erhöhte sich von -502 T€ im Vergleichszeitraum auf -81 T€.

Unsere finanzielle Situation wurde ebenfalls weiter gefestigt: Durch die gute Ertrags- entwicklung und eine straffe Liquiditätssteuerung konnten wir ausreichend Liquidi- tät aus dem operativen Geschäft generieren. Die Inanspruchnahme eines im Oktober 2020 gewährten weiteren Darlehens unserer neuen Mehrheitsgesellschafterin HumanOptics Holding AG in Höhe von 1,5 Mio. €, das unsere Wachstumsstrategie mittelfristig absichern soll, war deshalb noch nicht nötig.

Die neue Hauptaktionärin sichert nicht nur unsere finanzielle Basis, sondern will auch die Eigentümerstruktur vereinfachen. Deshalb hat die HumanOptics Holding AG im Januar 2021 einen verschmelzungsrechtlichen Squeeze-Out beantragt, im Zuge dessen die Aktien der Minderheitsaktionäre gegen Gewährung einer angemessenen Barabfindung auf die Holding übertragen werden sollen. Die Hauptversammlung der HumanOptics AG wird über den Squeeze-Out abstimmen. Der Vorstand unter- stützt dieses Vorhaben, da ein Delisting mit erheblichen Kosteneinsparungen ver- bunden wäre. Für unsere Beschäftigten, Kunden und Geschäftspartner wird der ge- plante Zusammenschluss keine Auswirkungen haben.

Vorangekommen sind wir im bisherigen Verlauf des Geschäftsjahres 2020/2021 auch in strategischer Hinsicht: In verschiedenen Ländern konnten wir unsere Marktpositi- on verbessern bzw. entsprechende Schritte einleiten, um unsere Aktivitäten nach dem Ende der Covid-19-Pandemie deutlich auszuweiten.

In China steigerten wir den Umsatz nach der schnellen Rückkehr der Wirtschaft zu weitgehender Normalität durch die Erschließung neuer Absatzgebiete erheblich, was angesichts der Covid-19-bedingten Einschränkungen in unseren Produktions- stätten zu enormen Herausforderungen führte.

Das US-amerikanische staatliche Center for Medicare and Medicaid Services bestä- tigte im Juli 2020 die Erstattungsfähigkeit unserer CUSTOMFLEX® ARTIFICIALIRIS für Chirurgen, sodass die Nachfrage nach unserer künstlichen Iris dort weiter zunimmt. Gleiches dürfte künftig für Frankreich gelten, wo wir die Kassenzulassung für die CUSTOMFLEX® ARTIFICIALIRIS im Februar 2021 erhalten haben.

Vertriebsseitig haben wir die Erschließung vielversprechender Wachstumsregionen wie Brasilien und der Türkei vorbereitet. Dort wurden Anfang 2021 Verträge mit neuen Distributionspartnern geschlossen, die ebenfalls zu Absatzsteigerungen füh- ren sollten, sobald sich die Pandemielage entspannt.

Auch unsere Innovationsstrategie zeigt Erfolge: Der Launch unserer Trifokallinse TRIVA® im November 2020 stieß in mehreren europäischen Märkten auf positives Interesse, das sich nach dem Ende der Pandemie noch verstärken dürften. Darüber hinaus er-

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