HASEN-IMMOBILIEN AG Hasen-Immobilien Aktiengesellschaft
Augsburg
Bilanz zum 31. Dezember 2022
Hasen-Immobilien Aktiengesellschaft, Augsburg
AKTIVA | PASSIVA | |||||||
31.12.2022 | 31.12.2021 | 31.12.2022 | 31.12.2021 | |||||
EUR | EUR | EUR | EUR | |||||
A. Anlagevermögen | A. Eigenkapital | |||||||
I. Sachanlagen | I. | Gezeichnetes Kapital | 7.200.000,00 | 7.200.000,00 | ||||
1. andere Anlagen, Betriebs-und Geschäftsausstattung | 1.247,00 | 1.935,00 | II. Gewinnrücklagen | |||||
II. Finanzanlagen | ||||||||
1. | gesetzliche Rücklage | 720.000,00 | 720.000,00 | |||||
1. Anteile an verbundenen Unternehmen | 30.490.977,89 | 23.768.817,59 | 2. | andere Gewinnrücklagen | 80.106.423,00 | 76.656.423,00 | ||
Anlagevermögen insgesamt | darin Zuführung aus dem Bilanzgewinn des Vorjahres | 80.826.423,00 | 77.376.423,00 | |||||
30.492.224,89 | 23.770.752,59 | EUR 1.000.000,00 (Vj. EUR 1.000.000,00) | ||||||
B. Umlaufvermögen | darin Zuführung aus dem Jahresüberschuss des | |||||||
Geschäftsjahres EUR 2.450.000,00 (Vj. EUR 1.600.000,00) | ||||||||
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | III. Bilanzgewinn | 4.654.569,61 | 3.588.963,97 | |||||
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen | 67.228.012,09 | 67.930.548,85 | Eigenkapital insgesamt | |||||
2. sonstige Vermögensgegenstände | 3.140,00 | 10.685,00 | 92.680.992,61 | 88.165.386,97 | ||||
67.231.152,09 | 67.941.233,85 | B. Rückstellungen | ||||||
II. Guthaben bei Kreditinstituten | ||||||||
1.428.066,43 | 1.476.029,37 | 1. | Steuerrückstellungen | 121.307,00 | 68.027,00 | |||
2. | sonstige Rückstellungen | 140.000,00 | 210.233,00 | |||||
Umlaufvermögen insgesamt | 68.659.218,52 | 69.417.263,22 | Rückstellungen insgesamt | 261.307,00 | 278.260,00 | |||
C. Rechnungsabgrenzungsposten | 90.692,59 | 108.697,59 | C. Verbindlichkeiten | |||||
1. | Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 52.638,84 | 79.225,13 | |||||
2. | Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen | 2.154.024,10 | 1.221.412,92 | |||||
3. | sonstige Verbindlichkeiten | 816.301,45 | 800.868,38 | |||||
- davon aus Steuern: EUR 1.204,45 (Vj. EUR 1.187,99) | ||||||||
Verbindlichkeiten insgesamt | 3.022.964,39 | 2.101.506,43 | ||||||
D. Passive latente Steuern | 3.276.872,00 | 2.751.560,00 | ||||||
99.242.136,00 | 93.296.713,40 | 99.242.136,00 | 93.296.713,40 | |||||
Hasen-Immobilien Aktiengesellschaft
Augsburg
Gewinn- und Verlustrechnung
für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2022 Hasen-Immobilien Aktiengesellschaft, Augsburg
2022 | 2021 | |||
EUR | EUR | |||
1. | Umsatzerlöse | 1.840,67 | 1.840,67 | |
2. | sonstige betriebliche Erträge | 38.219,13 | 222,88 | |
3. | Personalaufwand: | |||
Löhne und Gehälter | -14.400,00 | -14.400,00 | ||
4. | Abschreibungen auf Sachanlagen | -688,00 | -998,00 | |
5. | sonstige betriebliche Aufwendungen | -389.312,65 | -481.760,96 | |
6. | Erträge aus Beteiligungen | 6.341.457,56 | 3.420.622,08 | |
7. | sonstige Zinsen und ähnliche Erträge, | 936.527,34 | 930.844,09 |
- davon aus verbundenen Unternehmen EUR 929.697,34 (Vj. EUR 930.844,09)
8. | Zinsen und ähnliche Aufwendungen | -109.928,38 | -41.417,16 | |
9. | Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | -1.808.109,98 | -612.112,84 | |
10. | Ergebnis nach Steuern | 4.995.605,69 | 3.202.840,76 | |
11. | sonstige Steuern | -0,05 | 0,00 | |
12. | Jahresüberschuss | 4.995.605,64 | 3.202.840,76 | |
13. | Gewinnvortrag aus dem Vorjahr | 2.108.963,97 | 1.986.123,21 | |
14. | Einstellung in andere Gewinnrücklagen | -2.450.000,00 | -1.600.000,00 | |
15. | Bilanzgewinn | 4.654.569,61 | 3.588.963,97 | |
Hasen-Immobilien Aktiengesellschaft | |
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Anhang für das Geschäftsjahr 2022
Hasen-Immobilien Aktiengesellschaft, Augsburg
1. Allgemeine Angaben
Die Hasen-Immobilien AG hat ihren Sitz in Augsburg. Sie ist im Handelsregister des Amtsge- richts Augsburg unter HRB 6360 eingetragen.
Die Hasen-Immobilien AG ist eine kleine Kapitalgesellschaft nach § 267 HGB.
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches, des Aktiengesetzes und den sie ergänzenden Bestimmungen der Satzung aufgestellt.
Die Bilanz ist nach dem Schema von § 266 Abs. 2 und 3 HGB gegliedert.
Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt unverändert nach dem Gesamtkosten- verfahren (§ 275 Abs. 2 HGB).
Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresab- schluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen nach den für große Kapital- gesellschaften geltenden Vorschriften des HGB und AktG aufgestellt.
2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die anderen Anlagen und Gegenstände der Betriebs- und Geschäftsausstattung sind zu An- schaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen angesetzt.
Die sog. Geringwertigen Wirtschaftsgüter wurden in einem Pool zusammengefasst und mit 20 % abgeschrieben.
Die Anteile an verbundenen Unternehmen sind zu den Anschaffungskosten aktiviert.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie Bankguthaben sind mit ihren Nennwerten angesetzt.
Bei den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten handelt es sich um Ausgaben vor dem Ab- schlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit danach darstellen.
Die Rückstellungen sind nach dem Erkenntnisstand im Zeitpunkt der Abschlusserstellung je- weils in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt, um die voraussichtliche Inan- spruchnahme abzudecken.
Mit Ausnahme der in den sonstigen Verbindlichkeiten enthaltenen Kaufpreisleibrentenverpflich- tungen sind alle Verbindlichkeiten zu ihrem Rückzahlungsbetrag (Erfüllungsbetrag) ohne Abzin- sungen angesetzt.
Ein Teilbetrag der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 2.128 resultiert aus latenter Steuerbelastung für Gewerbesteuer der Hasen-Immobilien
Hasen-Immobilien Aktiengesellschaft | |
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Grundbesitz GmbH & Co. KG aufgrund der Übertragung von steuerlichen Rücklagen nach § 6b EStG von der Hasen-Immobilien AG auf die Hasen-Immobilien Grundbesitz GmbH & Co. KG.
Der Ansatz der Verbindlichkeiten aus Kaufpreisleibrenten erfolgt mit den nach versicherungs- mathematischen Grundsätzen ermittelten Barwerten nach der Projected-Unit-Credit-Methode auf der Basis eines Zinsfußes von 1,44 % und unter Annahme eines Rententrends von 2 % und unter Verwendung der Richttafeln 2018 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck.
Die latenten Steuern resultieren aus zeitlichen und quasi-permanenten Differenzen zwischen Handels- und Steuerbilanz. Es wurde ein Steuersatz von 15,8 % bzw. 32,3 % zugrunde gelegt. Aktive latente Steuern wurden für Bewertungsunterschiede aus Kaufpreisleibrentenverpflich- tungen gebildet. Passive latente Steuern wurden für die Bewertungsunterschiede aus Finanzan- lagen gebildet.
3. Erläuterungen zur Bilanz Anlagevermögen
Die Entwicklung des Anlagevermögens ist dem als Beilage 1 beigefügten Anlagenspiegel zu entnehmen.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen besteht Mitzugehörigkeit zu den sonsti- gen Vermögensgegenständen (wie im Vorjahr). Die Forderungen haben i.H.v. TEUR 48.000 (Vj. TEUR 48.000) eine Restlaufzeit von ein bis fünf Jahren und i.H.v. TEUR 19.228 (Vj. TEUR 19.931) eine Restlaufzeit unter einem Jahr.
Die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.
Gezeichnetes Kapital, Aktien, Stimmrechte
Das Grundkapital beträgt EUR 7.200.000,00. Es ist in 480.000 Stückaktien eingeteilt. Jede Stückaktie gewährt eine Stimme.
Gewinnrücklagen
Die gesetzliche Rücklage wurde gemäß § 150 AktG gebildet.
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Bilanzgewinn
Der Bilanzgewinn 2022 entwickelt sich wie folgt:
EUR | ||
a) | Bilanzgewinn per 31.12.2021 | 3.588.963,97 |
b) | Ausschüttung in 2022 | -480.000,00 |
- Einstellung in die anderen Gewinnrücklagen gemäß Beschluss der
Hauptversammlung | -1.000.000,00 | ||
d) | Jahresüberschuss 2022 | 4.995.605,64 | |
e) | Einstellung in die anderen Gewinnrücklagen gemäß § 58 AktG | -2.450.000,00 | |
f) | Bilanzgewinn per 31.12.2022 | 4.654.569,61 | |
sonstige Rückstellungen
Die kurzfristigen sonstigen Rückstellungen betreffen v.a. die Kosten der Hauptversammlung TEUR 55 (Vj. TEUR 87) sowie die Kosten der Erstellung und Prüfung des Jahres- und Kon- zernabschlusses für 2022 TEUR 55 (Vj. TEUR 54) sowie ausstehende Rechnungen TEUR 30 (Vj. TEUR 69).
Verbindlichkeiten
Zu den Verbindlichkeiten wird auf den als Beilage 2 beigefügten Verbindlichkeitenspiegel hin- gewiesen.
Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen besteht Mitzugehörigkeit zu den sonstigen Verbindlichkeiten, -wie im Vorjahr-.
In den sonstigen Verbindlichkeiten sind u.a. enthalten Verpflichtungen aus einer Kaufpreisleib- rente (TEUR 797, Vj. TEUR 780).
sonstige finanzielle Verpflichtungen
Es bestehen zum 31. Dezember 2022 sonstige finanzielle Verpflichtungen aus einem Mietver- hältnis i.H.v. insgesamt TEUR 130 (Vj. TEUR 156). Die (Rest)Laufzeit beträgt fünf Jahre.
4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung Abschreibungen auf Sachanlagen
Es handelt sich um planmäßige Abschreibungen. Siehe hierzu auch den als Beilage 1 beige- fügten Anlagenspiegel.
sonstige betriebliche Aufwendungen
Enthalten sind u.a. Kosten der Abschlussprüfung, Hauptversammlung und Offenlegung des Jahresabschlusses (insgesamt TEUR 151, Vj. TEUR 223), Aufsichtsratsvergütungen (TEUR 18, Vj. TEUR 18), Rechts- und Beratungskosten (TEUR 6, Vj. TEUR 5) und sonstige Verwaltungs- kosten (TEUR 156, Vj. TEUR 161).
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Hasen-Immobilien AG published this content on 29 June 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 29 June 2023 14:00:09 UTC.
