Fair Value REIT : Geschäftsbericht 2022 - Konzernrechnungslegung nach IFRS

GESCHÄFTSBERICHT

2022

FAIR VALUE REIT

GESCHÄFTSBERICHT 2022

18,5

in EUR Millionen

MIETERTRÄGE,

+ 0,3 % nach EUR 18,4 Millionen im Jahr 2021

11,4

in EUR Millionen FFO I (nach Steuern, vor Minderheiten),

- 4,2 %, nach EUR 11,9 Millionen im Jahr 2021

0,37

in EUR

DIVIDENDE,

- 5,1 %, nach EUR 0,39 im Jahr 2021

KENNZAHLEN FAIR VALUE-KONZERN

Vermögens- und Kapitalstruktur		31.12.2022		31.12.2021	Immobilienportfolio	31.12.2022	31.12.2021
Langfristiges Vermögen (in TEUR)		287.804		300.125		Anzahl der Immobilien (Anzahl)		20		20
Kurzfristiges Vermögen (in TEUR)		26.634		35.394		Marktwerte der Immobilien (in EUR Mio.)		287,8		294,3
Bilanzsumme (in TEUR)		314.438		335.519		Vertragsmiete p. a. (in EUR Mio.)		19,3		17,8
Eigenkapital/Net Asset Value (NAV) (in TEUR)		157.407		169.642		Potenzialmiete p. a. (in EUR Mio.)		21,1		19,4
Bilanzielle Eigenkapitalquote (in %)		50,1		50,6		EPRA-Leerstandsquote (in %)		8,8		8,6
Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien (in TEUR)		287.770		294.300		Restlaufzeit der Mietverträge (Jahre)		5,4		5,5
Eigenkapital gemäß § 15 REITG (in TEUR)	237.771	252.664		Vertragsmietrendite vor Kosten (in %)	6,7	6,0
Eigenkapitalquote gemäß § 15 REITG
(mindestens 45 %) (in %)	82,6	85,9
								31.12.2022
						Weitere Kenzahlen		31.12.2021
						Bilanzieller Net Asset Value je Aktie 1 (in EUR)		11,16		12,02
						Zahl der Mitarbeiter (exklusive Vorstand)		2		4

1 Gewichtete Anzahl 2021 und 2022: 14.110.323 unverwässert/verwässert

FAIR VALUE REIT
GESCHÄFTSBERICHT 2022	1

INHALT

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OBJEKTÜBERSICHT

ZUSAMMENGEFASSTER LAGEBERICHT

Grundlagen des Konzerns Wirtschaftsbericht Prognosebericht Wirtschaftliche Entwicklung der AG Risikobericht

Chancenbericht

Vergütungsbericht 2022 - ungeprüft Sonstige Angaben nach § 315a HGB

2	COMPLIANCE	118
7	Aufsichtsrat und Vorstand	119
Bericht des Aufsichtsrats	123
8	Vermerk über die Prüfung des
17
Vergütungsberichts 2022	125
27	Erklärung zur Unternehmensführung	126
29	Erklärung des Vorstands zur Einhaltung
31	der Anforderungen des REITG	133
38	Methodik der Immobilienbewertung	134
39
IMPRESSUM	136
49

KONZERNABSCHLUSS	52
Konzernbilanz	53
Konzerngewinn- und -verlustrechnung	55
Konzerngesamtergebnisrechnung	56
Konzernkapitalflussrechnung	57
Konzerneigenkapitalveränderungsrechnung	58
Konzernanhang	59
Versicherung der gesetzlichen Vertreter	109
Bestätigungsvermerk des unabhängigen
Abschlussprüfers	110

FAIR VALUE REIT
GESCHÄFTSBERICHT 2022	2

OBJEKTÜBERSICHT2

ZUSAMMENGEFASSTER

LAGEBERICHT7

KONZERNABSCHLUSS 52

COMPLIANCE118

IMPRESSUM136

OBJEKTÜBERSICHT2

				Schleswig-Holstein,	Niedersachsen,	Sachsen,	Sachsen,
				Bad Segeberg,	Celle,	Chemnitz,	Chemnitz,
				Oldesloer Straße 24	Vor den Fuhren 2	Hartmannstraße 3a-7	Heinrich-Lorenz-Straße 35
Gesellschaft				FVR	BBV 10	IC 12	IC 15
Hauptnutzungsart				Büro	Handel	Büro	Büro
Baujahr				1981	1992	1997	1998
Letzte Sanierung/Modernisierung				2007	-	-	-
Grundstücksfläche		m²		5.142	21.076	4.226	4.718
Marktwert 31.12.2022		TEUR		9.140		7.570		7.760		7.210
Marktwert 31.12.2021		TEUR		9.430		7.900		8.200		7.410
Veränderung		TEUR		- 290		- 330		- 440		- 200
Diskontierungszins 31.12.2022		%		7,00		6,20		6,15		4,70
Diskontierungszins 31.12.2021 ¹		%		6,20		5,50		5,85		4,00
Kapitalisierungszins 31.12.2022		%		6,50		6,00		5,85		5,65
Kapitalisierungszins 31.12.2021 ¹		%		6,00		6,15		5,85		5,65
Vermietbare Gebäudefläche		m²		9.184		12.259		8.474		5.845
Leerstand 31.12.2022		m²		469		-		993		81
Leerstand 31.12.2021		m²		358		-		2.799		81
Annualisierte Vertragsmiete		TEUR		751		688		596		552
Annualisierte Potenzialmiete 31.12.2022		TEUR		791		688		684		558
Annualisierte Potenzialmiete 31.12.2021		TEUR		695		588		675		504
Durchgerechnete Beteiligungsquote		%		100,00		53,57		56,90		48,69
Anteiliger Marktwert 31.12.2022 (Beteiligungsquote 31.12.2022)		TEUR		9.140		4.055		4.415		3.511
Anteiliger Marktwert 31.12.2021 (Beteiligungsquote 31.12.2022)		TEUR		9.430		4.232		4.666		3.608
Veränderung		TEUR		- 290,0		- 176,8		- 250,4		- 97,4
ø-gesicherte Restlaufzeit der Mietverträge		Jahre		2,6		2,0		2,8		7,1
Vertragsmietenrendite		%		6,87		6,96		5,78		6,29
Potenzialmietenrendite		%		7,36		6,96		7,09		6,39
EPRA-Leerstand		%		6,1		0,0		13,2		1,4
Zur Veräußerung gehalten				-		-		-		-

1 Vorjahresangaben sind an aktualisierte Gutachten angepasst worden.

2 Ungeprüft

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GESCHÄFTSBERICHT 2022	3

OBJEKTÜBERSICHT2

ZUSAMMENGEFASSTER

LAGEBERICHT7

KONZERNABSCHLUSS 52

COMPLIANCE118

IMPRESSUM136

OBJEKTÜBERSICHT2

				Sachsen,			Sachsen,
				Chemnitz,	Sachsen,	Dresden,	Sachsen,
				Am alten Bad 1-7,	Chemnitz,	Königsbrücker	Dresden,
				Theaterstraße 34a	Hartmannstraße 1	Straße 121a	Nossener Brücke 8-12
Gesellschaft				IC 15	FVR	FVR	BBV 14
Hauptnutzungsart				Büro	Sonstiges	Sonstiges	Büro
Baujahr				1997	1997	1997	1997
Letzte Sanierung/Modernisierung				-	-	-	-
Grundstücksfläche		m²		3.246	3.512	8.574	4.134
Marktwert 31.12.2022		TEUR		6.060		2.680		14.900		16.000
Marktwert 31.12.2021		TEUR		6.200		2.520		14.300		16.500
Veränderung		TEUR		- 140		160		600		- 500
Diskontierungszins 31.12.2022		%		5,70		4,00		5,00		5,00
Diskontierungszins 31.12.2021 ¹		%		5,00		3,00		4,00		4,75
Kapitalisierungszins 31.12.2022		%		5,90		0,00		4,50		4,75
Kapitalisierungszins 31.12.2021 ¹		%		5,90		0,00		4,50		4,75
Vermietbare Gebäudefläche		m²		5.110		300		11.554		8.802
Leerstand 31.12.2022		m²		459		-		-		641
Leerstand 31.12.2021		m²		357		-		-		641
Annualisierte Vertragsmiete		TEUR		468		37		634		902
Annualisierte Potenzialmiete 31.12.2022		TEUR		502		38		634		980
Annualisierte Potenzialmiete 31.12.2021		TEUR		469		37		633		924
Durchgerechnete Beteiligungsquote		%		48,69		100,00		100,00		52,15
Anteiliger Marktwert 31.12.2022 (Beteiligungsquote 31.12.2022)		TEUR		2.951		2.680		14.900		8.344
Anteiliger Marktwert 31.12.2021 (Beteiligungsquote 31.12.2022)		TEUR		3.019		2.520		14.300		8.605
Veränderung		TEUR		- 68,2		160,0		600,0		- 260,8
ø-gesicherte Restlaufzeit der Mietverträge		Jahre		2,2		3,7		23,0		4,3
Vertragsmietenrendite		%		5,88		-		3,27		4,46
Potenzialmietenrendite		%		6,51		-		3,27		4,98
EPRA-Leerstand		%		7,0		3,3		0,0		7,8
Zur Veräußerung gehalten				-		-		-		-

1 Vorjahresangaben sind an aktualisierte Gutachten angepasst worden.

2 Ungeprüft