BKS Bank : Zwischenbericht zum 30. September 2022

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zum 30. September 2022

Inhaltsverzeichnis

Inhaltsverzeichnis

BKS Bank Konzern im Überblick	3
Vorwort der Vorstandsvorsitzenden	4
Konzernlagebericht	7
Wirtschaftliches Umfeld	8
Vermögens- und Finanzlage	9
Ergebnisentwicklung	11
Segmentbericht	14
Konsolidierte Eigenmittel	16
Risikomanagement		17
Vorschau auf das Gesamtjahr	18
Konzernabschluss nach IFRS	23

Gesamtergebnisrechnung für den Zeitraum 01. Jänner bis 30. September 2022 24

Konzernbilanz zum 30. September 2022	27
Eigenkapitalveränderungsrechnung	28
Geldflussrechnung	30
Erläuterungen (Notes) zum Konzernabschluss der BKS Bank	31
Erklärungen der gesetzlichen Vertreter	51
Unternehmenskalender 2023 52

Zukunftsbezogene Aussagen

Dieser Zwischenbericht enthält Angaben und Prognosen, die sich auf die zukünftige Ent- wicklung des BKS Bank Konzerns beziehen. Die Prognosen stellen Einschätzungen dar, die wir auf Basis aller uns zum Stichtag 23. November 2022 zur Verfügung stehenden Informationen getroffen haben. Sollten die den Prognosen zugrunde gelegten Annahmen nicht eintreffen oder Risiken eintreten, so können die tatsächlichen Ergebnisse von den zurzeit erwarteten Ergebnissen abweichen. Mit diesem Zwischenbericht ist keine Empfeh- lung zum Kauf oder Verkauf von Aktien der BKS Bank AG verbunden.

Disclaimer

Dieser Zwischenbericht ist nicht prüfungspflichtig und wurde daher keiner Prüfung bzw. Durchsicht eines Abschlussprüfers unterzogen.

Minimal abweichende Werte in Tabellen und Grafiken sind auf Rundungsdifferenzen zu- rückzuführen. Zur leichteren Lesbarkeit wurde die männliche Form gewählt. Frauen und Männer werden in den Texten gleichermaßen angesprochen.

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BKS Bank Konzern im Überblick

BKS Bank Konzern im Überblick

Erfolgszahlen in Mio. EUR	03. Qu. 2021	03. Qu. 2022	± in %
Zinsüberschuss	103,0	106,8	3,7
Risikovorsorgen	-12,1	-20,3	67,1
Provisionsüberschuss	50,1	53,3	6,4
Verwaltungsaufwand	-95,9	-97,9	2,0
Periodenüberschuss vor Steuern	76,2	52,2	-31,5
Periodenüberschuss nach Steuern	66,0	46,8	-29,1
Bilanzzahlen in Mio. EUR	31.12.2021	30.09.2022	± in %
Bilanzsumme	10.578,0	10.561,7	-0,2
Forderungen an Kunden nach Risikovorsorgen	6.958,6	7.165,5	3,0
Primäreinlagen	8.116,0	8.024,8	-1,1
• hiervon Spareinlagen	1.351,2	1.289,8	-4,5
• hiervon verbriefte Verbindlichkeiten inklusive Nachrangkapital	973,5	1.051,4	6,0
Eigenkapital	1.459,3	1.505,6	3,2
Betreute Kundengelder	21.222,8	19.351,8	-8,8
• hiervon Depotvolumen	13.106,9	11.327,0	-13,6
Eigenmittel nach CRR in Mio. EUR	31.12.2021	30.09.2022	± in % (Pkte.)
Total Risk Exposure Amount	5.943,8	6.168,0	3,7
Eigenmittel	983,8	963,0	-2,2
• hiervon hartes Kernkapital (CET1)	709,5	690,4	-2,8
• hiervon Kernkapital (CET1 und AT1)	774,7	755,6	-2,5
Kernkapitalquote (in %)	13,0	12,3	-0,7
Gesamtkapitalquote (in %)	16,6	15,6	-1,0
Unternehmenskennzahlen	30.09.2021	30.09.2022	± in % (Pkte.)
Return on Equity nach Steuern	6,5	4,9	-1,6
Return on Assets nach Steuern	0,9	0,7	-0,2
Cost-Income-Ratio(Aufwand/Ertrag-Koeffizient)	53,2	54,6	1,4
Risk-Earnings-Ratio (Kreditrisiko/Zinsüberschuss)	11,8	19,0	7,2
Non-performingLoan-Quote(NPL-Quote)	1,7	2,1	0,4
Net Stable Funding Ratio (NSFR)	121,7	118,9	-2,8
Liquidity Coverage Ratio (LCR)	196,5	180,3	-16,2
Leverage Ratio	7,7	7,0	-0,7
Ressourcen	31.12.2021	30.09.2022
Durchschnittlicher Mitarbeiterstand	984	985
Anzahl der Geschäftsstellen	64	64
BKS Bank-Aktie	31.12.2021	30.09.2022
Anzahl Stamm-Stückaktien (ISIN AT0000624705)	42.942.900	42.942.900
Höchstkurs Stammaktie in EUR	16,7	15,9
Tiefstkurs Stammaktie in EUR	11,3	14,1
Schlusskurs Stammaktie in EUR	15,3	14,1
Marktkapitalisierung in Mio. EUR	657,0	605,5

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Vorwort der Vorstandsvorsitzenden

Sehr geehrte Damen und Herren,

nach einem dynamischen Start zu Jah- resbeginn änderten sich die Rahmenbe- dingungen für die konjunkturelle Entwick- lung abrupt. Die ersten drei Quartale 2022 waren von geopolitischen Unsicherheiten, einer unerwartet starken Inflationsent- wicklung und Marktvolatilitäten geprägt.

Seit 100 Jahren erfolgreich

Trotz dieses schwierigen Umfeldes ist es uns gelungen, ein gutes operatives Ergeb- nis zu erzielen und unser 100-Jahr- Jubiläum angemessen zu begehen. 1922 wurde die Kärntner Kredit- und Wechsel- bank Ehrfeld & Co gegründet, die Ge- burtsstunde der heutigen BKS Bank. In den vergangenen 100 Jahren galt es auch etliche Krisen zu meistern. Dabei zeigte sich, dass wir als unabhängiges und ei- genständiges Institut stets auch für schwierige Zeiten gut gerüstet waren. Die Verbundenheit mit der Region sowie die ausgezeichnete Beratungs- und Produkt- qualität sind seit jeher wesentliche Elemente unseres soliden Wertefundaments.

Zukunftsthemen im Fokus

Die Bankenwelt ist aktuell mit sehr her- ausfordernden Entwicklungen konfrontiert.

Wir haben uns in den vergangenen Jah- ren einige Wettbewerbsvorsprünge erar- beitet, indem wir uns schon früh auf Zu- kunftsthemen fokussiert haben. Nun gilt es, am Puls der Zeit zu bleiben und Inno- vationsprojekte weiter voranzutreiben. Dies ist uns heuer bereits gut gelungen.

So haben wir im Bereich Nachhaltigkeit unsere Position als eine der weltweit nachhaltigsten Banken gefestigt und sind unter anderem der Green Finance Alliance beigetreten. Dafür ist bis 2050 eine Ausrichtung unserer Kredit- und Invest- mentportfolios am 1,5-Grad-Klimaschutz- ziel erforderlich. Dass wir uns dieser Her- ausforderung stellen, sehen wir auch als Bereicherung für unsere Kunden. Viele von ihnen befinden sich selbst in einem Transformationsprozess hin zu mehr Nachhaltigkeit. Da ist es hilfreich, einen Bankpartner zu haben, mit dem man sich auf Augenhöhe austauschen kann.

Nachhaltige Emissionen

Ein weiterer Meilenstein war 2022 die Emission eines Sustainability Bond. Mit dem Emissionserlös wird der Bau des Gesundheitszentrums St. Pölten der PHC

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Vorwort der Vorstandsvorsitzenden

Primary Health Care Service GmbH finan- ziert, das auf exzellente medizinische Ver- sorgung in energieeffizienter Architektur setzt. Insgesamt sind wir mit der Entwick- lung der eigenen Emissionen sehr zufrie- den. In den vergangenen Monaten konn- ten wir in diesem Bereich eine starke Nachfrage verzeichnen. Eine Entwicklung, die zeigt, dass wir von unseren Kunden als verantwortungsbewusste Emittentin geschätzt werden - gerade im Jubiläums- jahr ein schöner Erfolg.

Österreichisches Umweltzeichen für "Natur & Zukunft-Konto"

Sehr beliebt ist auch unser "Natur & Zu- kunft-Konto". Mit jeder Kontoeröffnung wird ein Baum gepflanzt und so die Wie- deraufforstung von Schutzwäldern, die durch Naturkatastrophen zerstört wurden, gefördert. Und wir freuen uns, dass unser nachhaltiges Kontomodell seit kurzem das "Österreichische Umweltzeichen für nachhaltige Finanzprodukte" tragen darf.

Hohes Tempo bei Digitalisierung

Auch die Digitalisierung schreitet mit gro- ßen Schritten voran. Um das digitale Kun- denerlebnis zu optimieren, entwickeln wir nicht nur unsere Produkte ständig weiter, sondern passen auch unsere internen Strukturen an. So wurde in den ersten drei Quartalen mit Hochdruck daran gearbei- tet, den sehr umfangreichen und hoch- komplexen Firmenkundenkreditprozess zu digitalisieren und den Prozess deutlich zu vereinfachen.

Bald werden auch ein Personal

Finance Management in der Banking App sowie die Online-Depot-Eröffnung zur Verfügung stehen. Wir nutzen die Digitali- sierung, um allen Kunden ein Mehr an Serviceleistungen zu bieten und das tägli- che Bankgeschäft zu erleichtern. Wir stre- ben danach, ständige digitale Verfügbar- keit mit exzellenten Beratungsleistungen zu kombinieren.

Zuwachs im operativen Geschäft erzielt Wie bereits eingangs erwähnt, waren die ersten drei Quartale von einer schwä- chelnden Konjunkturphase geprägt. Wäh- rend dies im ersten Halbjahr noch keine deutlichen Auswirkungen auf die Kon- junkturdaten der österreichischen Wirt- schaft hatte, stagnierte die österreichische Wirtschaftsleistung laut einer Schnell- schätzung des WIFO im dritten Quartal 2022 . Zusätzlich gab es eine hohe Volati- lität an den Börsen.

Das operative Geschäft entwickelte sich trotz dieses herausfordernden Marktum- felds dennoch erfreulich. So wurde im Provisionsgeschäft zum 30. September 2022 ein Plus von 6,4% auf 53,3 Mio. EUR erzielt. Im Zinsgeschäft wirkt sich bereits die Abkehr von der Null- und Negativzins- politik positiv aus - das Zinsergebnis vor Risikovorsorge legte um 3,7% auf 106,8 Mio. EUR zu. Wie bei der allgemeinen wirtschaftlichen Lage nicht anders zu erwarten, fielen die Risikovorsorgen höher aus und auch das Ergebnis aus at Equity bilanzierten Unternehmen enttäuschte. Daher blieb der Periodenüberschuss hin- ter dem Vorjahr zurück.

Ich möchte Ihnen, geschätzte Aktionärin- nen und Aktionäre, unseren Kunden und Geschäftspartnern meinen Dank für die Treue und für das entgegengebrachte Vertrauen aussprechen. Gerade in schwierigen Zeiten ist es wichtig, einen stabilen und verlässlichen Partner an seiner Seite zu haben - und nicht ohne Stolz darf ich sagen, dass wir dies bereits seit 100 Jahren sind.

Herzlichst

Mag. Dr. Herta Stockbauer

Vorstandsvorsitzende

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